我國商業銀行收入結構和銀行風險的關系研究

韓科飛

（西南財經大學金融學院，四川成都611130）

我國商業銀行收入結構和銀行風險的關系研究

韓科飛

（西南財經大學金融學院，四川成都611130）

從非利息收入結構角度，基于VAR模型研究非利息收入和銀行的經營風險的關系。通過VAR模型實證分析可知非利息收入的增加可以明顯降低銀行總體風險，并且不同的非利息收入對銀行風險又有不同影響。

利息收入；非利息收入；銀行風險

1 研究背景

當前我國商業銀行面臨著金融脫媒，利率市場化下利差縮小，商業銀行競爭逐漸激烈，我國商業銀行的非利息收入占比和國外的相比明顯偏低，系統風險較高[1]。孫蒲陽，靳一（2011）大量的涉及表外業務將增加銀行風險并且降低銀行收益；周開國，李琳（2011）研究發現中國商業銀行收入結構多元化與銀行風險間的關系并不顯著。本文從非利息收入結構角度，基于VAR模型研究非利息收入和銀行的經營風險的關系。

2 研究假說

非利息收入是銀行營業收入中除去利息業務部分的收入,按照國際大銀行會計方法將非利息收入分為手續費收入、匯兌收益、投資收益以及其他營業收入與利息業務的相關性不一。因此有以下假說：1）銀行非利息收入增加可以降低銀行經營的整體風險;2）非利息收入中的不同業務對于商業銀行的破產風險有著不同的作用[2]。

3 模型設計

向量自回歸(Vecotr atuo-regression)是基于數據的統計性質建立模型，VAR模型把系統中每一個內生變量作為系統中所有內生變量的滯后值來構造模型，從而將單變量自回歸模型推廣到多元時間序列變量組成的“向量”自回歸模型，可以用公式表示如下：

4 變量選取

5 實證分析

根據《中國金融年鑒》10年數據，結合上文VAR模型回歸整理結果如下頁表1所示。

從表1中可看出，擬合優度與各檢驗值都表現良好，手續費和傭金收入確實可以降低銀行風險，投資收益會增加和公允價值變動會增加銀行風險、匯兌收益變化會降低銀行風險，利息收入變化量會增加銀行風險，其他收入的增加可以降低銀行風險，證明了上文假說[3]。

6 結語

銀行收入結構和銀行經營風險息息相關。因此為了更好地管理風險，應對系統風險銀行必須主動進行產品和服務創新，拓寬收入渠道盡量的減少銀行對利息收入依賴。

表1 VAR 模型回歸整理

[1]才宏遠,王新華.商業銀行中間業務發展現狀分析[J].中國金融, 2005(14):42-44.

[2]鄭錄軍,曹廷求.我國商業銀行效率及其影響因素的實證分析[J].金融研究,2005(1):91-101.

[3]丁志杰,王秀山,白欽先.金融體系重組中國有銀行產權改革的國際經驗[J].國際金融研究,2002(4):27-31.

（編輯：王璐）

A Study on the Relationship Between Income Structure and Bank Risks of China’s Commercial Banks

Han Kefei
(Southwest University of Finance and Econom ics,Chengdu Sichuan 611130)

This paper adopt the VAR model to empirically prove the conclusion that the non interest business really can decrease risk ofbank and differentnon interestbusiness have differenteffecton bank’s risk.

Interest income;non-interest income;bank risk

F830

A

2095-0748(2016)20-0011-02

10.16525/j.cnki.14-1362/n.2016.20.04

2016-10-07

韓科飛（1991—），男，甘肅白銀人，碩士，畢業于西南財經大學，研究方向：商業銀行管理。