銀監會：發布《銀行業金融機構全面風險管理指引》

銀監會：發布《銀行業金融機構全面風險管理指引》

為提升銀行業金融機構全面風險管理水平，引導銀行業金融機構更好地服務實體經濟，銀監會近日發布了《銀行業金融機構全面風險管理指引》。

《指引》對銀行業金融機構全面風險管理提出四點管理原則：一是匹配性原則。全面風險管理體系應當與風險狀況和系統重要性等相適應，并根據環境變化進行調整；二是全覆蓋原則。全面風險管理應當覆蓋各個業務條線，覆蓋所有分支機構、附屬機構、部門、崗位和人員，覆蓋所有風險種類和不同風險之間的相互影響，貫穿決策、執行和監督全部管理環節；三是獨立性原則。銀行業金融機構應當建立獨立的全面風險管理組織架構，賦予風險管理條線足夠的權限、人力資源及其他資源配置，建立科學合理的報告渠道，與業務條線之間形成相互制衡的運行機制；四是有效性原則。銀行業金融機構應當將全面風險管理的結果應用于經營管理，根據風險狀況、市場和宏觀經濟情況，評估資本和流動性的充足性，有效抵御所承擔的總體風險和各類風險。

《指引》采用了風險管理“三道防線”的理念。強調銀行業金融機構董事會承擔全面風險管理的最終責任；監事會承擔全面風險管理的監督責任，負責監督檢查董事會和高級管理層在風險管理方面的履職盡責情況并督促整改；各業務經營條線承擔風險管理的直接責任。銀行業金融機構應當設立或指定部門負責全面風險管理，牽頭履行全面風險的日常管理。

點 評

作為我國銀行業全面風險管理的統領性、綜合性規則，《指引》的出臺有利于引導銀行業樹立全面風險管理意識，建立穩健的風險文化，健全風險管理治理架構，持續提高風險管理水平。《指引》制訂的背景主要有三個方面：

首先，我國銀行業風險管理缺乏統領性規則。目前的各類審慎監管規則覆蓋了資本管理、信用風險、市場風險、流動性風險、操作風險、并表管理等各個領域，但仍然缺乏一個針對全面風險管理的統領性、綜合性規則。

其次，銀行業金融機構全面風險管理實踐有待完善。一是全面風險管理的統籌性和有效性有待提升；二是中小銀行全面風險管理體系建設起步相對較晚，精細化程度有待提高；三是銀行業全面風險管理成果的應用主要基于監管要求，深度和廣度仍有很大拓展空間。

最后，國際監管改革對風險管理提出了新的要求。《指引》的制訂既是積極適應國際監管改革新要求的結果，又有助于提升我國銀行業風險管理水平。

（麻艷）