國家檔案局中央檔案館財務會計工作

2016年，國家檔案局中央檔案館財會部門緊緊圍繞中心服務大局，認真貫徹落實中辦、國辦印發的《關于加強和改進新形勢下檔案工作的意見》，嚴格執行中央“八項規定”，加強預算管理，強化監督指導，突出服務保障作用，為有效履行中央檔案保管利用和全國檔案事業行政管理兩種職能，為檔案事業發展提供有力保障。

一、深化改革，強化管理，提高資金使用績效

（一）繼續做好三年支出規劃和預算評審工作。按照預算管理改革的要求，進一步理順各單位各部門職責，合理歸并項目支出事項，大力整合二級項目。按照預算評審程序和要求開展預算評審工作，2016年“二上”部門預算三年支出規劃中已評審的項目資金為77 081萬元，占應評審項目資金的69.71%。

（二）做好部門預算執行工作。2016年，國家檔案局中央檔案館機關及所屬單位部門財政撥款預算批復數（含追加）34 852.39萬元，其中：基本支出預算19 454.81萬元，項目支出預算15 397.58萬元。部門財政撥款預算總支出35 879.51萬元（含結轉資金），其中：基本支出19 366.65萬元，項目支出16 512.86萬元。機關本級財政撥款預算批復數18 163.17萬元（含追加），其中：基本支出10 544.59萬元，項目支出7 618.58萬元。年末財政撥款結轉和結余233.99萬元（按國庫統計口徑），其中：基本支出結轉94.27萬元，項目支出結轉和結余139.72萬元。

2016年本部門繼續實行預算執行情況通報制度，下半年每月印發預算執行通報，適時約談預算執行率低的項目負責人，通過會議加強督促，抓好預算執行工作。2016年部門預算執行率99.33%（按國庫統計口徑），高于中央部門本級平均執行率。同時加大力度消化以前年度財政撥款結轉結余資金，與上年同期相比，結轉結余資金規模下降97.75%。2016年預算管理工作獲得財政部考核評比三等獎。

（三）進一步加強預算績效管理工作。2016年，經財政部批復確定“中央檔案館2號樓檔案庫房空調系統改造”“明清歷史檔案整理保護和數字化”“民國檔案征集、整理、保護和數字化”等4個項目為績效評價項目，預算金額4 970萬元。中國第一歷史檔案館和中國第二歷史檔案館整體支出列為單位整體支出績效評價試點。所有項目均納入預算績效目標管理，按要求填報績效目標。2016年1月—3月，組織中介機構完成對一史館、二史館等5個單位2015年的7個項目預算績效考評工作，6個項目考評結果為有效，1個項目考評結果為基本有效。參加財政部確定的2016年1月—8月項目支出績效目標執行監控試點，4個一級項目及22個二級項目的績效目標完成情況納入監控試點。部門預算績效管理工作在2016年財政部組織的考核評比中獲得一等獎。

2017年“二上”部門預算1個一級項目和6個二級項目列為以國家檔案局為主體開展的重點績效評價；涉及的基層預算單位為4家。申請納入預算績效評價范圍的項目資金規模16 701萬元，占部門一般公共預算項目支出規模的50.21%。

（四）做好部門預算、決算信息公開工作。作為報送全國人大審議部門預算的中央部門之一，2016年4月在國家檔案局門戶網站上公開本部門2016年預算，2016年7月公開2015年部門決算和“三公經費”、行政經費、績效考評情況等財務信息，并作出說明。

二、大力加強內控建設，提升財務管理水平

（一）進一步推進內控規范和廉政風險防控工作。根據財政部、中共中央直屬機關事務管理局有關文件要求，2016年繼續深入推進內控規范建設和廉政風險防控措施落實等工作。機關本級和所屬單位梳理業務流程、各崗位廉政風險，繪制、修改工作流程圖17個，制定防控措施，修訂部分財務規章制度，召開國家檔案局內控建設工作會議，開展內部控制基礎性評價等工作，切實將內控規范和廉政風險防控工作落實到各單位和各業務層面。

（二）嚴格執行財務規章制度，做好財務審核和資金支付工作。嚴格審核每一筆支出，較好地維護了資金安全，全年審核差旅費、會議費、培訓費、出國費、委托業務費等支出5 100多筆，保障了機關各項業務工作順利開展。2016年開通了網上銀行，減少了支票使用量，提高了資金支付效率。

（三）開展事業單位財務檢查工作。制定《關于加強事業單位財務監督檢查和審計工作的方案》，完成一史館、二史館、教育中心等7家事業單位的財務檢查工作，提交財務檢查報告，向各單位反饋財務檢查情況，印發《關于加強事業單位財務管理的意見》。第一次實現了事業單位財務檢查全覆蓋，有力促進事業單位財務工作，提高了管理水平。

（四）做好審計問題整改工作。2016年6月-7月國家檔案局接受中直機關審計室對2015年度預算執行情況的審計。針對審計報告提出的問題，積極落實審計問題整改。在相關會議及時通報審計情況，加強制度建設，召開會議專門研究審計問題整改措施。2016年12月，向中直審計室報告審計問題整改情況。通過整改措施的落實，進一步加強制度建設和內控建設工作，財務管理水平得到進一步提升。

三、加強會計基礎建設，做好日常財務會計工作

（一）加強財會隊伍建設。機關本級及有關事業單位著力改善財會隊伍結構，全年新進財會人員4人。組織機關本級和所屬單位加強內控規范的學習。有針對性的安排培訓，全面提升財務人員業務素質和工作水平，為財務各項工作提供人才保障。

（二）做好2015年部門決算編制工作。財政部批復核定2015年度部門收入45 552.65萬元，支出35 438.11萬元，年末結余15 446.01萬元（其中：項目支出結轉和結余11 730.80萬元）。核定2015年度一般預算財政撥款本年收入42 259.96萬元，本年支出32 569.09萬元，年末結轉和結余11 736.91萬元（其中：項目支出結轉和結余11 730.80萬元）。2015年部門決算編報工作獲得財政部考核評比三等獎。

（三）部門預算編制工作。做好2017年—2019年三年支出規劃和2017年“一上”和“二上”部門預算編制工作。從2017年起，國家重點檔案保護與開發專項資金2億元由專項轉移支付轉列國家檔案局部門預算。2017年“二上”部門預算財政撥款控制數為53086.32萬元，比2016年財政撥款年初預算批復數增加18640.47萬元。

（四）做好資金支付工作。2016年，按時報送用款計劃和預算執行計劃，按照“二上”預算數和預算批復數合理確定支付范圍劃分建議表。全年辦理直接支付業務17筆，金額2110萬元。嚴格執行公務卡制度強制結算目錄，全年通過銀行轉賬2200余筆，辦理公務卡還款1700余筆。完成在職人員基本工資標準調整、離休人員增加離休費和退休人員增加養老金工作。

四、厲行節約，嚴格控制行政成本

認真貫徹落實中央“八項規定”要求，嚴格按照財政部批復內容執行“三公”經費預算，嚴格控制“三公”經費、會議費等經費支出規模。2016年“三公”經費財政撥款預算482.32萬元，實際財政撥款支出401.65萬元，比2016年預算數減少80.67萬元，比2015年實際財政撥款支出減少46.79萬元。2016年制定的年度會議計劃、培訓計劃經館長局長辦公會研究通過后執行，全年財政撥款會議費支出242.43萬元，財政撥款培訓費支出625.59萬元。

五、加強監管，推進資產管理規范化

（一）做好資產管理工作。組織開展國家檔案局機關及事業單位資產清查工作，編制清查報表，粘貼資產標簽約37231張。制定館局資產管理實施細則，制定資產管理和政府采購工作流程。登記新增固定資產卡片318張，價值638萬元。繼續推進中國檔案出版社資產清算工作。

（二）規范開展政府采購工作。編制國家檔案局及所屬事業單位政府購買服務指導性目錄；組織召開館局機關政府采購小組會4次，選定10個采購項目的供應商。完成各類采購涉及金額約1 645萬元，發放各類辦公用品近50萬件，提供辦公用品領用服務2 100多批次。做好政府采購信息公開工作，在國家檔案局官方網站公開2016年度政府采購預算和2015年政府采購執行情況。