真銀行辦公室內，假行長談笑蓋章
——美的10億理財詐騙案真相

真銀行辦公室內，假行長談笑蓋章
——美的10億理財詐騙案真相

美的7億元理財資金，由“農業銀行成都武侯支行”出具《承諾函》，借道上海財通和渤海信托，最終流向3家借款公司。直到放款后2個多月，美的方面才發現，無論是銀行出具的兜底函，還是3家公司的授信資料，均為偽造。同時，美的另有3億元理財資金遭遇了相似情況。市值近2800億元的美的集團，為何會被“蘿卜章”騙走巨額資金。究竟是誰設下了這個騙局？

圈套：大學同學介紹的7億元理財項目

2016年3月初，根據合肥美的在《民事訴狀》中的說法，美的金融中心安徽分部的負責人李某，向其大學同學透露“美的理財業務最重要的要求是要有銀行兜底”。獲知這一信息后幾天，這位大學同學輾轉通過一位證券公司的投資經理，向李某介紹了一個7億元的理財項目。

7億元的理財項目，名為“財通資產－創贏1號單一客戶專項資管計劃”，產品推介銀行為農業銀行成都武侯支行，資產管理人為上海財通資產管理有限公司（以下簡稱“上海財通”），資產托管人是興業銀行股份有限公司上海分行（以下簡稱“興業銀行上海分行”），項目標的公司是農行成都武侯支行的3個“授信客戶”。

不過，這份理財產品合同在“聲明與承諾”一欄顯示，除了上海財通本身以外，該產品還搭建了另一層通道“渤海信托貸款項目單一信托計劃”；即理財產品資金流向的實質，是穿越上海財通、渤海信托兩層通道，最終貸款給項目標的公司。

這個7億元的理財項目，資期限兩年，預期年化收益為6.7%。資管計劃合同中規定：“本資產管理計劃項下，資產管理人僅作為通道功能的主體，資產管理人無需對資管計劃投資標的進行實質審查。資產委托人已對資產管理計劃投資標的的資金用途、交易對手、擔保措施等的資信及其他背景狀況進行了充分的盡職調查，若出現委托資產無法收回本息或遭受損失等情形的，資產委托人自行承擔風險……”美的通過認購單一資管計劃投資，進而委托信托公司向農行成都武侯支行的3個“授信客戶”發放委托貸款，農業銀行成都武侯支行向投資人美的出具保本保收益的《承諾函》。

業內人士認為，這個交易結構看似復雜，其實是一單已設計好的交易結構給到交易的各個主體，也就是說，騙局的交易結構或在此之前就已經搭建好了。

但從材料上看，這個為美的量身定制的騙局，李某似乎并未發現紕漏，項目中的三個企業都是成都武侯支行授信客戶，且有該支行的兜底擔保，符合美的投資要求。

于是，李某在向其主管領導匯報并得到其應允的情況下，與美的風險管理部朱某一同前往農業銀行成都武侯支行進行調查。

實施：真銀行、假行長的1小時“演出”

在成都，一場真銀行、假行長的戲碼正式開鑼。

2016年3月22日，美的一行幾人，由一名自稱為“農行成都武侯支行客戶經理”的陳某接待，來到了農行成都武侯支行辦公大樓。

3月22日9時47分50秒，“客戶經理”陳某領著美的方面的人從一層營業廳進入，坐上電梯進入農行武侯支行辦公區，去往副行長路某辦公室。全程并無任何人要求登記或出示證件，亦無人詢問或阻攔。

進入辦公室后，“客戶經理”陳某向大家介紹了一名中年男子“黃行長”，隨后雙方交換了名片。

初次見面，美的李某向“黃行長”介紹了美的在全國14個基地與農行的優良合作歷史，并表示能和農行再度合作“感到比較親切”。

“黃行長”則向大家介紹了項目標的公司——農行成都武侯支行3個“授信客戶”的情況，在他口中，三家企業都是農行的重點優質客戶，每次貸款都按期還，但出于“指標考核壓力”和為了讓“報表好看些”，銀行這才希望通過引進企業發放委貸、出具函件、賺取中收的方式為企業放款。

談話間，“客戶經理”陳某還從辦公室一側的文件柜子里拿出塑料檔案盒，并稱那些是三個企業的授信資料，給美的李某和朱某查看。

這些資料包括了農行四川省分行的授信批復復印件、農行武侯支行對三家企業的調查報告原件、三家企業的抵押質押權證原件以及抵押物的評估報告并附有物業照片原件等文件。

在查看3個“授信客戶”的全部資料并交流后，美的李某和朱某便提出要求當面簽署《承諾函》的想法，“黃行長”當著美的公司人士的面，從辦公桌抽屜里拿出“農行成都武侯支行”的公章，在李某和朱某仔細核對后，“黃行長”進行了蓋章。因第一次蓋章不清晰，“黃行長”還加蓋了一次。

一個細節是，美的方面對蓋了公章的《承諾函》進行核對、拍照留存，并提出“《承諾函》原件要不要密封一下”，但“黃行長”的回答是，“《承諾函》簽署日期還是空著的，現在沒有必要密封，等你們落實了放款時間、填上簽署日期后再密封吧”。

3月22日10時48分，“客戶經理”陳某帶著美的一行4人結束了近一小時的會面，離開農行武侯支行辦公區。

另一個值得注意的細節是，在雙方會面的一小時中，美的李某、“黃行長”以及“客戶經理”陳某聊的大多是與項目無關的內容，而是與各自的工作領域相關。即使是回答一小時會談中最認真工作的美的朱某提問時，“黃行長”和“客戶經理”陳某都未露出一絲破綻。

朱某曾在會談中質疑其中一家企業的抵押房產評估價值過高，“黃行長”和“客戶經理”陳某在回應中并未打結，而是以“當地消費高”、“進行過類比”、“這是臨街商鋪、價格就是比較高”等話語瞞天過海。

業內人士不禁感慨，這個“騙局”可以說是非常具有戲劇性，“蘿卜章”就算了，甚至還有專門的“演員”，而美的，則可以說是一個非常稱職的觀眾了，“該配合你演出的我非常配合”。

“風控”：美的決策者認為“風險相對可控”

在正式放款以前，美的集團內部對這一筆涉及7億元的理財計劃進行了內部論證和審批。據美的方面提交給安徽省高院的內部項目審批記錄顯示，前往成都調查后，美的金融中心安徽分部的負責人李某原本對這個項目充滿信心。

他向上級匯報：“該項目借款人為農行授信客戶，由成都農行兜底。與風險部一起現場調查，核查借款人經營情況良好，且底層資產具備有效的抵質押擔保，建議操作?！?/p>

美的集團金融中心的陳姓主管隨后提出疑問：“用一個資管計劃再套一個信托計劃是出于什么考慮？信托計劃是單一還是集合？”

“項目是財通資管對接的，委托渤海信托放款。信托計劃是單一信托計劃?！崩钅畴S后回應，并在此強調“底層資產對應是成都農行三個授信客戶，交易機構較為清晰，風險可控”。

上述主管遂批示了“同意”，不過仍叮囑稱“購買后貸后管理工作要做好，至少每季要求兜底銀行提供底層資產風險排查報告，爭取每半年走訪一次兜底銀行及底層資產債務人”。

美的方面提交給法院的內部郵件記錄顯示，美的集團金融中心風險管理部門亦對上述理財項目進行了論證。盡管有人曾對業務中作出“本筆投資的主債權相當于沒有擔保措施，我們唯一的保障在于農行出具的《承諾函》，該風險請予以特別注意”的提示，但至少兩位決策者均以“美的集團此前曾有過多次類似操作”為由，認為“風險相對可控”。

2016年4月7日，經過論證后美的集團正式放款。7億元理財資金，由美的總部撥付給合肥美的，由后者放款至資管計劃的托管銀行，再經過下一層通道渤海信托，最終落入實際用資的三家公司賬戶中。

結合資管計劃合同、信托產品合同梳理發現，上述3月22日在農行成都武侯支行辦公室內簽署的《承諾函》，是這一項涉及7億元資金理財計劃中，最核心的增信措施。

那么，在類似上述理財產品的業務中，銀行是否應該出具《承諾函》存在爭議。一家國有大型銀行的支行副行長表示：“這樣的兜底協議，銀行按照規定是不能出的。但是也不能說不存在。存在，但是不合規?！?/p>

事發：四個被告和3個騙子

直到放款后兩個月，2016年6月，美的方面再次前往農行成都武侯支行進行投后核查，才發現這個7億元項目中最核心的《承諾函》上的印章是偽造的，蓋章的“黃行長”為假冒，負責接待的“客戶經理”陳某也是假冒的。

三個借款企業的授信資料（包括上級分行的授信批復、抵質押證書、支行的盡職調查報告和物業評估報告）全都是偽造的，上面蓋的公章也全是非法私刻的。

三家獲得貸款的企業在騙取侵占了美的7億元資金后，向設下“騙局”的陳某等人支付了巨額好處費。而陳某等人用以接待美的方面的辦公室，則實際上是農行成都武侯支行一位路姓副行長的辦公室。

在監控視頻中，這場完美騙局的脈絡較為清晰地呈現了出來。其實，除了假冒的“黃行長”和“客戶經理”陳某兩名合同詐騙案嫌疑人，另外還有一名嫌疑人一直在農行武侯支行辦公區與路姓副行長聊天。

2016年3月22日9時01分，合同詐騙案嫌疑人王某和“黃行長”唐某出現在農行武侯支行門口，兩人隨后相隔約7分鐘陸續搭乘一樓電梯上樓；9時19分，在會議室門口，路姓副行長被犯罪嫌疑人王某叫住，并隨同他到隔壁辦公室搬了一把辦公椅到路姓副行長辦公室；9時47分，詐騙主要嫌疑人陳某帶著美的一行4人進入農行武侯支行辦公區，去往路姓副行長辦公室；10時25分，路姓副行長從會議室出來后與合同詐騙案嫌疑人王某在樓道聊天；隨后的20多分鐘，陳某曾兩次走出辦公室與王某交談；10時47分，陳某還在會議室門口與路姓副行長打了招呼；隨后的不到1分鐘時間內，陳某便帶著美的一行人離開了路姓副行長辦公室。

完成“騙局”后，10時51分，王某便和假扮“黃行長”的唐某各自提著東西從樓梯間下樓。

基于此，合肥美的將3家獲得貸款的企業以及農行武侯支行告上了法庭，希望能追回7億元本金及其利息2076萬元（截至2016年11月20日）。

雖說騙子的騙術堪稱完美，但一家城商行相關人士表示，發生這種情況只有兩種可能，一種是美的安徽金融分部負責人是個門外漢；另一種則是其在交易中有受賄行為，而他判斷這兩條在此次事件中都存在。

據了解，美的經辦人已被開除，陳某、王某、唐某3個合同詐騙案嫌疑人均已被逮捕，農行出借辦公室的那位副行長則已被取保候審。而資金流向的三個實際用資方，有多人在逃。

另外，從多個核心信息源處獲悉，與上述7億元理財資金遭遇“騙局”幾乎同一時間，美的集團另有3億元理財資金遭遇了相似的情況，涉案銀行為“重慶銀行貴陽分行”。這也意味著，美的集團遭遇“騙局”的理財資金達到10億元。

今年6月29日，美的集團在其集團微信公眾號正式發布了《針對市場所關注的美的集團下屬公司理財案件的聲明》（以下簡稱《聲明》）。

《聲明》中承認，美的集團下屬合肥美的冰箱公司確實在去年3月購買了10億理財信托產品，并在購買后2個月后，公司內核查發現該委托理財事項存在詐騙風險，并第一時間報案。

《聲明》中沒有透露具體案情，但信息基本與媒體曝出的基本事件相同。而《聲明》中透露，目前案件偵查正在進行，主要涉案人員正在或已抓捕歸案，公司已收回部分委托理財資金，凍結和查扣了大部分涉案資金或資產，部分涉案人員資產正在進一步追繳中。

美的集團同時還強調，“預計整體損失可控”，并在《聲明》中表示，“公司已對現存委托理財產品進行了全面核查，未發現存在類似的問題”。

（《中國經營報》2017.6.30、《南方日報》2017.7.3等）

【鏈接】

4年投2000多億，美的緣何鐘愛銀行理財

梳理近5年來美的的年報和財務報表可以發現，美的對銀行理財產品似乎鐘愛有加，其在2014年、2016年還專門發布過《委托理財管理制度》。

自2013年起，美的每年都會花費大額資金來投入到理財產品，截至2016年底，4年間累計買入2292億元的銀行理財產品，累計收益達37.85億元。

2013年1月至12月，美的投資銀行理財產品金額達521.67億元，當期贖回金額425.4億元，實現收益達2.5億元。

在理財產品嘗到甜頭的美的2014年進一步加碼投資，將大部分資金著重放在銀行理財產品上，投資金額高達1166億元，為近5年銀行理財投資的最高值。當年回收本金1029億元后，實現的銀行理財收益達9.5億元。

到了2015年，美的大幅收縮了對銀行理財產品布局，投資金額僅為240億元，當期收回的本金為320億元，當期實現的收益達到13億元。而當年歸屬于上市公司股東的凈利潤為127億元，這意味著僅投資理財收益就占公司凈利潤的10%。

2016年3月，美的再次宣布計劃在董事會決議后的1年時間里，使用不超過人民幣350億元自由閑置資金進行委托理財。也正是在此之后，美的遭遇了10億元理財騙局。

不過，誤中騙局的美的似乎對理財投資還是抱有信心。至少在詐騙案發生一年后，2017年3月29日美的召開的第二屆董事會第二十次會議決議，使用合計不超過400億元的自有閑置資金用于投資中短期低風險理財產品，上述資金額度可滾動使用?！霸诓挥绊懻＝洜I及風險可控的前提下，使用自有閑置資金進行低風險與收益相對固定的委托理財，有利于提高公司的資金使用效率，為公司與股東創造更大的收益?！泵赖募瘓F表示。

實際上，美的鐘愛理財背后，也是近年來國內上市公司“理財熱”的縮影。據相關統計數據顯示，2016年購買理財產品的上市公司有786家，購買理財產品合計9594個，理財資金合計達8139億元。

到了今年上半年這股“熱潮”依然維持。對于為何選擇購買理財產品，上市公司普遍的解釋是，“公司在確保不影響募集資金投資項目建設和募集資金使用，以及保證資金安全的情況下，使用部分閑置募集資金進行保本型理財，有利于提高募集資金使用效率，能夠獲得一定的投資收益，符合公司及全體股東的利益”。

（《南方日報》2017.7.3）