石油化工建設項目各階段投資控制探討

郭毅錄

（齊魯石化分公司，山東淄博 255411）

石油化工建設項目各階段投資控制探討

郭毅錄

（齊魯石化分公司，山東淄博 255411）

鑒于石油化工建設項目的特殊性，投資控制難度較大，失控現象時有發生。為有效控制投資，應在各階段采取措施，以達到降低成本，實現投資目標的目的。從石油化工建設項目各階段出發，對投資控制進行探討。

石油化工；各階段；投資控制

1 石油化工建設項目投資控制的特點及現狀

石油化工建設項目普遍具有易燃易爆、技術密集、耗用資金量巨大、建設周期長等特點，因此，石油化工投資必然面臨著不可預見因素多、控制難度大、風險高等挑戰。石油化工建設項目投資控制就是在項目建設各階段運用科學方法和手段，檢查是否按預期的工程投資和資金計劃進行使用，發現并分析偏差原因，對偏差進行糾正，從而確保項目投資目標的實現。

長期以來，石油化工項目投資控制存在認識上的誤區，主要表現在一是不重視項目前期研究工作，把投資控制的主要精力放在施工階段，效果微乎其微，甚至為了項目通過審批而人為壓低估算，“釣魚”現象普遍存在，投資估算流于形式。二是設計方案過度重視功能、質量和外在形式，對投資的經濟合理性考慮不夠。三是招標投標過程中只注重價格，不重視技術，忽視項目全生命過程使用成本。四是工程實施階段現場簽證不及時、變更把關不嚴，造成索賠。以上原因導致石油化工項目投資失控現象時有發生。

2 石油化工建設項目投資控制對策

石油化工項目建設分為多個階段，每個階段的投資控制重點不同，應當分別采取有針對性的控制方法和措施。

2.1 可行性研究階段

石油化工項目可行性研究階段也稱前期階段，是投資決策的核心，決策的正確與否直接關系到投資的成功與失敗。此階段的投資控制至關重要，在廣泛征集意見和建議的基礎上，嚴格執行科學論證和集體決策，以避免和減少決策失誤。須從社會、市場、建設、技術、經濟等方面通過充分調查論證，提出多種方案，進行多方案比選后得出最佳方案，并在最佳方案的基礎上，確定高質量的投資估算。投資估算對后期設計概算和施工圖預算的編制起著指導和控制作用，編制時首先要對項目建設規模、產品方案、施工周期、所在地建設條件、資源情況進行分析，鑒于石油化工項目具有相似性，在對項目分析的前提下積極收集已建成同類裝置的實物量及價格，推廣采用生產能力指數法編制投資估算。其次要對未來市場價格走向進行分析判斷，充分考慮不可預見因素。第三要確保估算內容完整，避免重大漏項，給后期投資控制造成困難。因此，準確的投資估算是實現整個項目投資控制的基礎。

2.2 設計階段

設計水平的優劣直接影響項目投資的高低，是石油化工項目投資控制的重要環節。該階段的投資控制手段主要是限額設計，可行性研究形成的投資估算是限額設計的目標，也是控制投資的主要依據，設計概算務必控制在經核準的投資估算內，不得突破。

在滿足裝置使用功能的前提下，設計人員應重點考慮裝置的安全性和經濟性，積極推行標準化、工藝和設備國產化設計，不得擅自提高設計標準，邀請專家對設計方案進行全方位、多輪次審查，發現投資偏差及時作出相應調整。為提高設計人員的投資控制意識，可將設計概算與投資估算差額的一定比例作為獎勵基金，鼓勵方案優化，最大限度地優化項目投資，提升性價比。

2.3 招標階段

實踐證明，招投標對于投資控制起著不可或缺的作用，通過公開招投標“公開、公正、公平”選擇承包單位，有利于在確保石油化工裝置安全、質量、進度的前提下，引入合理競爭，實現投資控制。因此，通過招投標方式擇優選擇承包商是投資控制的一個重要手段。

針對石油化工項目的個性化特點，在確定招標方案時應根據項目的具體情況，選擇合適的承包形式，比如采用EPC承包模式可將投資風險部分轉移至中標方，有效降低投資方的投資控制難度。做好招投標投資控制工作，一是選好招標方式，除情況特殊確需采用邀請招標外，一般應采取公開招標，必要時可開展資格預審。二是編好招標文件，應從法律和經濟兩個角度入手，力求文字清晰、規范沒有疑義，進度、質量、安全要求合理，投標控制價不低于成本又控制在批復概算內，避免過于追求低價而忽略工程質量和進度，反而在工程質量上留下隱患，對工程進度造成影響，最終導致投資失控。三是開好預備會議，明確評標原則，合理確定技術標與商務標所占比例。四是用好評標專家，從專家庫中隨機抽取資深專家，建立完善專家業務和誠信考核機制。五是做好過程監督，對招投標活動實施全程監督，有效打擊資質違規、串通投標等違法行為，防范投資失控風險。

2.4 物資采購階段

物資采購成本約占石油化工項目總投資的70%～75%，尤其是關鍵設備投資占比非常大。因此，在保證功能和質量的前提下，實施限額采購、規范招標采購，最大限度降低采購成本是投資控制的關鍵一環。重點關注投資占比大的核心設備采購過程，有條件的投資方可采用框架協議方式采購，配備具有設計和施工經驗的采購人員，積極推行國產化，提升性價比。建立例會制度，定期召開采購投資例會，集體決策、共同把關，出現偏差及時應對，實現采購階段投資可控。

2.5 施工階段

施工階段是投資的執行階段，盡管此時的投資控制效果已不如前期階段明顯，但決不可輕視。為實現投資的有效控制，該階段首先要積極開展模塊化施工，嚴控設計變更，強化變更控制和跟蹤力度，必要時須先定價后實施。工程簽證必須由各方工程結算專業人員依據合同條款準確核算、現場簽認。其次，施工過程中要加強材料的現場管理，使材料的質量有保證，數量有控制，開工前依據施工圖準確編制材料預算，加強材料庫存管理，健全材料動態調劑使用機制，從源頭上控制施工余料的產生，降低庫存，堵塞成本漏洞。第三，強化合同管理和結算審核，減少施工過程中的糾紛，及時進行索賠，結算審核主要依據合同約定審核價和量，防止承包商高估冒算，造成投資損失。

3 小結

石油化工建設項目投資控制是一個動態過程，涉及到工程建設的諸多方面，貫穿于項目建設的各階段。為達到預期的投資效果，必須在項目建設的各階段，采用科學的方法進行有效控制，才能把項目投資控制在預期范圍內，實現投資效益最大化。

Discussion on Investment Control of Petrochemical Construction Project in Different Stages

Guo Yi-lu

In view of the particularity of petrochemical construction projects，investment control is more difficult，out of control phenomenon has occurred.In order to effectively control the investment，measures should be taken at all stages to achieve the purpose of reducing costs and achieving the investment objectives.This paper discusses the investment control from the stage of petrochemical construction project.

petrochemical industry；various stages；investment control

F284；F426.72

B

1003-6490（2017）01-0021-02

2017-01-16

郭毅錄（1965—），男，河南林州人，工程師，主要研究方向為工程管理。