規(guī)范發(fā)展社團(tuán)貸款的思考

近年來，陵水農(nóng)信社作為牽頭社和成員社，開辦和跨市縣參與了多筆社團(tuán)貸款業(yè)務(wù)，有效緩解區(qū)域間資金供求不平衡問題，合理規(guī)避和分散大額貸款風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)一步發(fā)揮了信貸支持大型優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目發(fā)展的作用。但與此同時(shí)，陵水農(nóng)信社社團(tuán)貸款業(yè)務(wù)仍存在著貸款投向脫農(nóng)化、貸款期限和金額不合規(guī)、內(nèi)控制度不健全等問題，隱藏的信貸風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。

一、基本情況

（一）社團(tuán)貸款業(yè)務(wù)規(guī)模持續(xù)發(fā)展

陵水農(nóng)村信用社自2009年起開辦社團(tuán)貸款業(yè)務(wù)，近年來，該社社團(tuán)貸款規(guī)模持續(xù)發(fā)展。截至2016年11月，該社發(fā)放社團(tuán)貸款117筆，余額36.68億元，占全部貸款總額的75.63%，其中作為牽頭社貸款9筆，余額3.02億元，作為參團(tuán)社貸款108筆，余額33.67億元，參團(tuán)貸款均投向其他市縣。貸款期限以中長(zhǎng)期（3～8年）為主，貸款方式主要為抵押加保證，社團(tuán)貸款逐漸發(fā)展成為陵水農(nóng)信社信貸核心業(yè)務(wù)。

（二）社團(tuán)貸款主要投放于房地產(chǎn)開發(fā)和歸還借款

截至2016年11月，陵水農(nóng)信社社團(tuán)貸款中用于房地產(chǎn)開發(fā)貸款余額9.12億元，占比社團(tuán)貸款總額24.86%，用于歸還、置換借款余額7.89億元，占比社團(tuán)貸款總額的21.51%。

二、存在問題

（一）牽頭社“包管”貸款現(xiàn)象突出

一方面，銀監(jiān)會(huì)《農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)社團(tuán)貸款指引》（以下簡(jiǎn)稱“《貸款指引》”）要求成員社應(yīng)以牽頭社或代理社提供的借款人資料為依據(jù)對(duì)社團(tuán)貸款進(jìn)行獨(dú)立評(píng)價(jià)。但經(jīng)調(diào)查，陵水農(nóng)信社作為成員社，對(duì)借款人情況并不完全掌握，主要依賴牽頭社對(duì)借款人的評(píng)估意見和省聯(lián)社的貸款建議來做出貸款決策，未對(duì)借款人進(jìn)行獨(dú)立評(píng)估，存在一定的審貸脫節(jié)和權(quán)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)隱患。另一方面，《社團(tuán)貸款實(shí)施細(xì)則》中規(guī)定“代理行社進(jìn)行社（銀）團(tuán)貸款管理外，其他成員行社也可依據(jù)實(shí)際情況，對(duì)每筆（銀）團(tuán)貸款進(jìn)行定期的檢查及監(jiān)控”，但在實(shí)際操作中，由于成員社與異地參團(tuán)貸款客戶聯(lián)系不暢，貸后檢查主要依靠牽頭社或代理社進(jìn)行，成員社涉入管理不充分，異地參團(tuán)貸款質(zhì)量存在一定風(fēng)險(xiǎn)。如近年來，陵水農(nóng)信社牽頭發(fā)放的社團(tuán)貸款五級(jí)分類均為正常，貸款質(zhì)量良好。但作為成員社，自2014年起參團(tuán)貸款質(zhì)量下降，截至2016年11月，參團(tuán)貸款中不良貸款余額6932.6萬元，關(guān)注類貸款余額17253.5萬元。

（二）社團(tuán)貸款管理制度執(zhí)行不到位

一是成員社未制定社團(tuán)貸款相關(guān)管理制度。《社團(tuán)貸款實(shí)施細(xì)則》中規(guī)定“各成員社應(yīng)制定有相應(yīng)的社團(tuán)貸款內(nèi)部程序和管理制度”，但經(jīng)調(diào)查，目前陵水農(nóng)信社主要參照銀監(jiān)局《貸款指引》以及各類貸款操作辦法開展社團(tuán)貸款業(yè)務(wù)，未結(jié)合本單位實(shí)際和社團(tuán)貸款的特殊性制定相應(yīng)的管理制度。二是代理社制度執(zhí)行不力。根據(jù)銀監(jiān)會(huì)《貸款指引》規(guī)定代理社應(yīng)定期收集并及時(shí)、全面、真實(shí)地向成員社通報(bào)社團(tuán)貸款的使用和管理情況，但據(jù)陵水農(nóng)信社反映，在實(shí)際貸款存續(xù)期間，代理社基本沒有履行貸后管理情況通報(bào)職責(zé)。

（三）貸款期限及金額違反相關(guān)監(jiān)管規(guī)定

根據(jù)銀監(jiān)會(huì)《貸款指引》規(guī)定，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)社團(tuán)貸款期限原則上不得超過5年，而自2013年以來該社有20筆貸款違反這一規(guī)定，其中2013年發(fā)放的社團(tuán)貸款期限高達(dá)15年。另根據(jù)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于“單一客戶貸款不能超過資本凈額10%，單一集團(tuán)客戶貸款不能超過資本凈額15%”的政策規(guī)定，經(jīng)調(diào)查顯示，該社多筆貸款均不符合規(guī)定。如在2016年發(fā)放的29筆社團(tuán)貸款中，就有19筆貸款金額違反規(guī)定，并且單筆貸款最大金額高達(dá)資本凈額的135%。

（四）牽頭貸款領(lǐng)域及對(duì)象過度集中

截至2016年11月，陵水農(nóng)信社牽頭發(fā)放的9筆社團(tuán)貸款中，有6筆投放于房地產(chǎn)開發(fā)領(lǐng)域，余額24522.75萬元，占牽頭貸款總額的81.31%。其中，僅向一家企業(yè)就發(fā)放了12806.3萬元，占牽頭貸款總額的42.46%，存在貸款集中風(fēng)險(xiǎn)。

（五）社團(tuán)貸款存在“脫農(nóng)化”現(xiàn)象

一是牽頭貸款完全偏離信貸支農(nóng)的經(jīng)營(yíng)宗旨。農(nóng)信社作為地方農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)立足“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)，合理確定貸款投向，信貸資金應(yīng)適當(dāng)向涉農(nóng)龍頭企業(yè)和農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整方面傾斜。但截至2016年11月，陵水農(nóng)信社牽頭貸款全部投向當(dāng)?shù)胤康禺a(chǎn)及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，形成信貸資金向非農(nóng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移，不利于推動(dòng)當(dāng)?shù)亍叭r(nóng)”經(jīng)濟(jì)發(fā)展。二是參團(tuán)貸款支持“三農(nóng)”力度不大。截至2016年11月末，陵水農(nóng)信社參團(tuán)投向其它市縣農(nóng)副產(chǎn)品企業(yè)的貸款余額19475.81萬元，僅占社團(tuán)貸款總額的5.31%。

三、對(duì)策建議

（一）健全社團(tuán)貸款管理機(jī)制

一是建議地方農(nóng)村信用社根據(jù)實(shí)際情況制定社團(tuán)貸款管理辦法，對(duì)社團(tuán)貸款原則、貸款對(duì)象及條件、貸款發(fā)放及處置等做出具體規(guī)定，規(guī)范基層信用社業(yè)務(wù)操作。二是健全貸款責(zé)任追究制度，對(duì)未能充分履行《貸款指引》和《社團(tuán)貸款實(shí)施細(xì)則》等制度規(guī)定職責(zé)的行社進(jìn)行責(zé)任追究，督促牽頭社或代理社定期通報(bào)貸后管理情況，落實(shí)檢查管理制度和借款企業(yè)信息披露制度，及時(shí)防范和處置風(fēng)險(xiǎn)。

（二）加強(qiáng)社團(tuán)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理

要求牽頭社與各成員社嚴(yán)格執(zhí)行貸款“三查”制度，尤其是要提高成員社對(duì)借款人獨(dú)立評(píng)估、貸款審批和管理上的參與要求，規(guī)范貸款發(fā)放、管理和收回各個(gè)環(huán)節(jié)的操作程序。根據(jù)銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管規(guī)定，合理確定企業(yè)貸款期限；嚴(yán)格控制單一企業(yè)貸款比例，避免貸款過度集中。

（三）積極引導(dǎo)社團(tuán)貸款投向“三農(nóng)”領(lǐng)域

建立社團(tuán)貸款產(chǎn)業(yè)投向評(píng)審檢查機(jī)制，促進(jìn)農(nóng)村信用社立足“三農(nóng)”和縣域經(jīng)濟(jì)，因地制宜，準(zhǔn)確市場(chǎng)定位，合理確定貸款投向，切實(shí)發(fā)揮社團(tuán)貸款分散大額貸款風(fēng)險(xiǎn)、調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)、支持“三農(nóng)”發(fā)展的重要作用。

（四）加大監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)督檢查力度

一是建議人民銀行將農(nóng)信社社團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指標(biāo)納入宏觀審慎評(píng)估范疇，并根據(jù)對(duì)農(nóng)信社的評(píng)估和整改情況，在存款準(zhǔn)備金率、再貸款方面等實(shí)行差別化管理措施。二是加強(qiáng)對(duì)農(nóng)信社社團(tuán)貸款情況開展執(zhí)法檢查，特別是對(duì)已經(jīng)出現(xiàn)不良貸款的地區(qū)進(jìn)行重點(diǎn)檢查，督促農(nóng)信社嚴(yán)格遵守社團(tuán)貸款各項(xiàng)管理規(guī)定。

作者簡(jiǎn)介：周靖華（1982-），女，江西撫州人，中國(guó)人民銀行陵水縣支行行長(zhǎng)。