KS農商銀行信用風險及防范措施

(青島黃海學院財經學院 山東 青島 266000)

KS農商銀行信用風險及防范措施

盧麗媛

(青島黃海學院財經學院山東青島266000)

信用風險的管理狀況不僅影響著金融主體的經濟行為和經營績效，而且也影響著整個金融市場的秩序和效率。農村商業銀行作為我國銀行業的重要組成部分，在經濟發展中發揮了非常重要的作用，但農村商業銀行無論是在業績發展還是在信用風險的管理上都有別于大型國有商業銀行和其它股份制商業銀行。文章從KS農商銀行信用風險現狀和形成原因入手進行分析，試圖在風險管理視角下分析、研究喀什農商銀行信用風險管理,進而給出相關建議。

信用風險；不良貸款；預警監控

一、引言

近年來，隨著中央工作座談會的不斷召開，各級政府制定和實施了一系列經濟政策和輔助措施，不斷加大對KS的投入，當地的生產生活水平得到了提升，也推動了金融體系的壯大，使得KS農村商業銀行股份有限公司的發展具備豐厚的基礎。但局限于主客觀因素的制約和影響，KS農商銀行在信用風險防范方面依然面臨著嚴峻的挑戰。與其他銀行不同，KS農商銀行的金融風險主要表現為信用風險,因此，要實現良性循環與科學發展，就必須要順應新環境以及社會發展的具體需求，要根據市場的要求，使利益最大化，在具體的實施中，要對引用方面的風險進行有效的改觀，以市場為導向，有效監控銀行資金流動風險。如何既能創新手段，促進銀行發展，又能規避風險，推動農商銀行和農戶的“雙贏”，成為擺在KS農商銀行面前的一項重要課題。

二、信用風險理論

(一)農商銀行信用風險概述。農商銀行信用風險不僅出現在貸款，也會出現在放款、擔保和證券投資業務上，如果銀行未能認識到資產的損失，以增加準備金和在適當條件下停止利息收入確認，那么銀行將面臨嚴重的問題的風險。

農商銀行的信用風險管理是農商銀行為實現自身的經營目標，在業務經營過程中,運用現代信用風險管理方法對其業務信用風險進行識別、衡量和處理的活動，以及金融管理當局為實現金融、經濟穩定健康發展的要求,而對農商銀行實施外部監管活動的總稱。

(二)信用風險的特征

1、客觀性。銀行信用存在客觀性，有其自身規律，任何銀行在其發展中都不能避免并完全消除。

2、傳染性。信用個體由于自身運營出現的問題，如資金不足、破產等問題會導致整個金融鏈條出現混亂，影響金融市場的正常運行。

3、可控性。其風險可以通過控制降到最低。在實際的管理經濟的過程中，我們無法避免信用風險，但通過合理有效的措施，同樣可以將風險控制在一定范圍內，使其不對正常運營有過大的影響。

4、周期性。信用擴張和收縮的交替出現。

三、KS農商銀行信用風險管理現狀分析

(一)銀行概況。KS地區信用社系統共有1家農商銀行，11家縣級聯社，共計209個營業網點。KS農商銀行成立于1996年，注冊資本5.07億元，擁有分支機構21個。

2016年KS農商銀行營業收入達到4.46億元，全年凈利潤1.82億元。銀行2016年貸款比例為77.24%，其中基礎農業占比較大，共計貸款11.67億元。

KS農商銀行實行“三會一層”(股東大會、董事會、監事會、以總行行長為首的經營管理層)的新型法人治理結構，實現經營決策的科學、民主、高效，促進KS農商銀行的持續穩定健康發展。

(二)KS農商銀行信用風險管理問題分析

1、對信用風險的管控不夠合理。改制后,KS農商銀行，內控內管和人員強化工作雖然一直都在加強，但是仍然沒有跟上業務發展的速度。客戶經理專業素質參差不齊，在辦理信貸業務時存在著很多的問題；管理部門管理體系還不夠健全，這一系列原因大大加大了風險產生的概率。

2、不良貸款較多，貸款操作不規范。由于受到全國經濟下行壓力以及“三期疊加”的影響，KS農商銀行不良貸款反彈壓力較大，隨著經濟持續下行，不良貸款還會繼續增加。在實際的工作中，貸款的風險都是根據信貸人員的個人工作經驗來判斷思考的，但信貸人員并不能很好地判斷一筆貸款的發放和收回是否存在風險。

3、信用風險集中程度較低。作為地方性商業銀行，KS農商銀行主要服務于當地農戶、小微企業，貸款投向相對于其他商業銀行來說，投放范圍較廣、深度小，一般以小額個人類貸款和中小企業貸款為主，風險相對分散，貸款期限多為短期或者中期。

造成這種風險存在的原因主要是銀行內部的風險管管機制不夠細致，管理的體系不夠明確。銀行內部的結構不完善，缺乏完善的制約機制。同時，銀行缺乏自身信用風險管理數據庫。在KS農商銀行的發展過程中，也會出現一些問題，主要是內部管理機制不夠完善、創新意識不夠以及內部的管理機制不夠完善等。與其他銀行不同，KS農商銀行的金融風險主要表現為信用風險。

四、KS農商銀行信用風險防范對策及建議

(一)加強信用風險識別、監測及控制。KS農商銀行可以通過加強信用風險控制的有效性建設，通過建立信用風險管理委員會、審計委員會等專業委員會以及經營管理層內審、合規、保衛等信用風險防控職能部門，搭建科學的信用風險管理架構體系，完善信用風險管控流程，形成較為成熟的信用風險識別、計量、評估、監測、報告體系，全面提升信用風險管理的能力。

(二)新增貸款質量控制。KS農商銀行應該通過加強信貸管理，嚴格控制新增不良貸款。建立優化信用評級機制，同時嚴格信貸管理。對新客戶要嚴格進行前期調查，調查其信用度，防止出現違規貸款，嚴把客戶入關，并同時養個控制各環節的審查，加大清收力度，降低不良貸款率。

(三)引進專業人才，加強員工激勵機制，完善培訓機制。KS農商銀行應該借鑒國內外同行業或者其他優秀的企業的用人機制，提高新進人員的信用風險意識，增強綜合素質，同時還要對在職人員進行定期的信用風險管理的培訓與考核，創建適合KS農商行自身情況的信用風險管理培訓機構，并且要完善企業內部培訓機制，從整體上提升KS農商銀行員工的專業素質和信用風險意識。

(四)加強KS農商銀行自身治理。KS農商銀行應嚴格按照法律法規和監管規定，構建所有權、經營權、監督權既相互分離又相互制衡的公司治理結構。一是健全管理監督機制，真正成為“自主經營、自我約束”的市場主體。二是推行集約化和差異化經營策略。以商業化經營為基礎，努力實現政策性與效益性的最佳結合和社會效益與經濟效益的有機統一；同時，進一步擴大產品、服務的特色和優勢，推行服務多元化、服務標準化、服務個性化，對分支機構實施分級授權的管理模式。

五、結束語

銀行金融業，是推動地區發展的重要組成部分，建立有效的風險管控機制，能夠使銀行企業可持續健康的發展，由此可見，找到改善銀行信用風險的有效策略是擺在銀行也發展上的頭等大事。本文主要圍繞KS農商銀行的不斷擴張所帶來的信用風險和隱患兩個方面進行了深入的分析，在此基礎上提出了防范信用風險的目標和防范風險的建議。全面提升KS農商銀行風險防范工作的重要性認識，幫助KS農商銀行進一步了解防范和控制信用風險，促進KS農商銀行安全持續健康發展。

[1]王靜.商業銀行信用風險管理與監管[J].現代商業,2013,11:21-22.

[2]章番.中國商業銀行信用風險管理研究[J].經濟研究導刊,2014,03:96-99.

盧麗媛(1991-)，女，漢族，青島人，研究生，助教，畢業于德國埃森經濟和管理高等專業學院，就職于青島黃海學院財經學院，研究方向：財務管理。