銀行開展小企業貸款的現狀及風險控制

黃守臻

【摘要】隨著我過改革開放，經濟發展多元化，銀行貸款業務如久旱逢甘露般給小企業帶來及時雨，越來越多的銀行積極發展貸款業務。本課題主要研究現今小企業貸款存在的現狀，分析了解目前存在的問題，以及如何好的發展，創造雙贏的局面。

【關鍵詞】銀行 小企業 貸款業務 現狀 風險

一、前言

自2008年金融危機以來，全球市場經濟都受到嚴峻的挑戰，小型企業也面臨著關閉的風險，作為銀行貸款業務的主要群體，如何在經濟發展中發揮自己的作用。小企業為了降低自己的成本得到更好的發展就需要開闊新的市場，而銀行的貸款業務毫無疑問是途徑之一。在當今社會，國內各大小銀行也是想盡辦法吸引小企業的關注，但是從業務上來看貸款還存在很多問題。

二、目前我國銀行開展小企業貸款的現狀

在市場經濟的發張下，眾多小企業為國家創造了的稅收，為很多居民提供了成千上萬的崗位，小企業的存在已經滲透各行各業了。根據工商部門的報告，截止到2013年底，目前小企業已經占總體的94.6%，為國家所創造的稅收達到53%甚至更多，而銀行給小企業貸款總價值已經有8624億元，為了促進這些數據的持續上漲。2007年銀監會對商業貸款這方面進行了適當的調整，對小企業貸款更加的便利，提高了整體貸款業務的服務質量。

三、開展小企業貸款遇到的問題

（一）小企業經濟模式太小很難到達貸款最低標準

目前貸款主要有三種方式，抵押貸款、擔保貸款、信用貸款，其中使用范圍最廣的是抵押貸款。抵押貸款所需要的是不動資產，比方說土地、房產，這種經濟形式，會加重貸款的比重，此外就是對于企業的所有權要有明確的要求，對土地的經營權或者對廠房的所有權等，這一方式對很多小企業來說很難解決。正是由于財務報表的不完善，銀行對于其信用的評估也會有所下降，致使收費過高或者過程繁瑣。擔保是需要外部因素的，不完善的財務報表和信用評估也很難讓銀行予以辦理。

（二）小企業信用度不高

很多的小企業都是由一人掌控所有賬務的來記錄以及分配使用，企業的財務管理個人喜好因素太大，企業的信息保密性太強，導致企業信用度下降。這種新創業的企業往往存在很多問題，比方說理人員水平缺失、財務管理制度不完善、運營效果差等造成長期虧損，致使貸款無法按時還款，形成不良貸款，融資難度加大，還有一種情況就是逃款，危害銀行本身離異。

（三）小企業可擔保的財產缺乏

銀行做貸款抵押前肯定會對小企業財產做個全面的調查了解，而這些新創業的小企業往往還沒有自己的固定資產，迫使銀行無法給予貸款業務。小企業本身具有規模小和資金不足的情況，很難找到相應的抵押品為其擔保。目前，我國小企業貸款的方式多為抵押和貸款兩種方式，信用貸款可以說幾乎沒有。

（四）銀行貸款成本高

這里所說的成本高是指單位成本高。小企業所需要的貸款具有金額小、時間段、效率快、靈活度高，而銀行對于每一個貸款業務所需要的前期工作繁瑣，投入的人力和財力過大，造成小企業的貸款成本消耗可能有大型企業的5倍，同時小企業的不安定性也會加大銀行對于風險的承擔。銀行具有安全、流動、收益三個基本原則，貸款業務是以安全為前提的，追求馬柯維茨式的有效投資，即最小風險小追求利益的最大化，在小企業的這種狀況下，銀行不是不愿意而是不得不拒絕。

（五）小企業與小企業銀行

大多數的情況下，大型的銀行是不愿意接收這種小企業的貸款業務，而小企業銀行金融又很少，本身的資金不會很充足，銀行本身還在發展，迫使很多小企業不愿去或者不敢去進行貸款，一個小企業的誕生本身就存在很多高風險，管理制度簡單、運營模式單一、經營行為效率低。貸款本身是創造雙贏的局面，但是這種小企業銀行都會給雙方加大風險，很難有彼此合作的意向。

四、貸款業務如何規避風險

（一）提升小企業整體素質，加強融資能力

誠實守信是市場經濟下企業不可或缺的美德。小企業與銀行建立關系的時候，嚴格履行合同所規定的條例，贏得銀行的更大程度的信任從而為融資做好準備。大銀行很少關注小企業的業務，這就要求小企業大力發展與小企業銀行的合作。小企業銀行的發展離不開國家的扶持，最重中之重的解決之法就是依靠國家的金融體制創新，為小企業銀行提供更多的為民服務。

（二）宏觀展望，重點關注政府支持行業

企業能否迅速發展的大環境就是國家的政策是否支持，銀行會根據企業所從事的行業進信貸分析，從而給出大致的行業生命周期，把握貸款進入或者退出的最佳時機，保證信貸的經濟效益，企業也會根據國家的宏觀調控變化而變化。所以，銀行制定的貸款業務必須具有長遠性和靈活性，只有按照國家的發展政策來，信貸業務才會發展越來越好，另外銀行也能根據企業所從事的行業予以相應程度的放寬政策。以下幾點可供銀行制定政策做參考：①不同行業有不同的生命周期，貸款業務可靈活變動；②重點放寬國家扶持行業；③高附加值的行業和高就業的行業給予特殊考慮。

（三）貸款程序簡單化，提高效率

區別授權。小企業貸款的審核步驟之所以繁瑣就是權限的限制，銀行可以由總行分權管理，比方說逐步把各項步驟分布到各支行，從而縮短貸款的審核時間，提高辦事效率。另外一點就是流程的優化，銀行予以貸款主要考核的就是小企業的財產和信用狀況，銀行可以分三步簡化，首先營銷和信用預調查，其次信用調查與盡職審查，最后授信后檢查與當期信用，流程的簡易，可以滿足小企業對資金需求的小金額、時間短、時效快。

風險決定操作。某些小企業所從事的行業本身風險低，在其他條件滿足小可以適當的減少操作流程，而對于高風險的行業，本身需要的資金可能就很高，這時候為了保證銀行的安全性，就需要花時間去調研。

中央銀行應加強對小企業銀行的資金流動。小企業銀行相比大銀行在資金的流動上就很弱，應按照“區別對待、有持有空”的原則，央行應予以最大程度的支持，只有這樣才能讓小企業抗風險能力加強。因此，國家要在政策上小企業方便，促進更快更好的發展。

（四）建立合理的信用等級

銀行評判貸款是否成功最主要的一點就是小企業信用的評價估算，為了能更加清楚的評估小企業的信用度，銀行需要由傳統的財務比率分析轉換成對現金流量的分析，尤其是對未來的現金流量和企業彈性財產分析。銀行可以借鑒中國工商銀行的做法，不同的企業從事的行業不同予以不同的解決方法，2006年中國工商銀行推出的新的小企業信用評價，以改往常對于企業財務報表定量的依賴，到定量與定性雙結合的評判，與此同時加入擔保能力評估，準確的評判小企業的財產狀況與信用狀況，這種方式涵蓋了小企業的未來發展性預測、收益預測、風險預測等，完美表現小企業信用度和還款度。

五、結束語

本課題通過在綜合分析得出我國的銀行應積極主動的去扶持小企業的發展，在貸款方面予以最大程度的幫助，銀行在著手于小企業貸款業務的時候，要在信貸服務方面優化，最大程度上降低風險，另外就是著重關注國家扶持行業的小企業，建立可持續的長遠發展關系。銀行只有正確的評估小企業，才能一步一步利益最大化。為了降低銀行貸款的風險，宏觀上國家予以政策上的幫助，銀行也應該針對不同行業的企業區別評估，簡化流程，銀行也應設立專門的人員解答小企業貸款所遇到的所有問題，條件等同下，服務決定結果。

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