《商業銀行經營管理》精品課程改革與創新

李萍++李林++李士巖

【摘 要】應用型本科院校商業銀行經營管理課程教學面臨知識更新迅速，教學內容缺乏特色，重理論輕實踐等一系列問題，在現代金融行業高速發展的背景下亟需進行課程教學改革以適應互聯網金融等重要金融環境的變化。本文結合金融專業集群建設分析了目前應用型本科院校商業銀行經營管理課程教學的特點及存在的問題，以此為基礎提出對應的解決措施，通過課程群整合教學內容和師資，注重軟件仿真平臺建設、沙盤教學及銀行調研實踐的結合，鼓勵教師赴金融機構實習實踐等手段全面提升該課程的教學效果，達到精品課程建設要求。

【關鍵詞】商業銀行經營管理 精品課程 專業集群 實踐教學

【基金支持】武昌首義學院精品課程《商業銀行經營管理》；湖北省高等學校省級教學研究項目：轉型發展背景下應用型本科院校管理類專業集群建設研究與實踐（項目編號：2015450）。

【中圖分類號】G4 【文獻標識碼】A 【文章編號】2095-3089（2017）06-0030-02

引言

銀行、證券、保險和信托業共同構成了現代金融機構體系，即便是在當今資本市場高度發達的美國等西方國家，銀行業仍然占有較高比重。無論是從金融學的學科起源——貨幣銀行學，還是從現代金融市場的發展來看，商業銀行都具有舉足輕重的重要地位。

商業銀行經營管理是金融學專業的核心課程之一。伴隨金融市場發展，金融創新空前繁榮，銀行業在“脫媒”、“互聯網+”、“大數據”的背景下，無論是在業務流程、業務經營管理上都產生了較大的變革，為適應精品課程建設的需要，應用型本科院校可通過課程群建設不斷完善理論與實踐教學體系及教學方法設計。

1.課程特征及與課程群建設的關系

1.1課程的特點

1.1.1課程理論性和實踐性均較強

商業銀行經營管理課程具有理論性和實踐性均較強的特征。課程內容既包括銀行各項業務，資產業務、負債業務、中間業務的流程等，還包含市場風險、操作風險、信用風險的識別與管理，以及商業銀行的營銷管理等相關內容。大多數本科院校為此課程設置了理論教學和實踐教學兩個環節。與此同時，伴隨金融業宏觀環境的迅速變化，銀行業務創新頻繁，相比于以往傳統的銀行業，現代商業銀行的經營管理在互聯網金融、大數據的背景下將面臨更加嚴峻的挑戰，銀行的業務經營、管理和營銷的理論和操作實踐均將做出相應調整，這些都更加凸顯了商業銀行經營管理課程實踐性和實踐性兼具的特征。

1.1.2課程涵蓋的知識體系復雜

商業銀行經營管理的知識體系繁雜，課堂教學內容不僅涉及銀行的資產負債等各項業務，銀行經營管理中將面臨的各類風險，商業銀行經營管理的宏觀監管環境及營銷管理等，還包括資本金計算及資本金管理，各類風險的識別、測度及風險防范與控制，宏觀監管和營銷策劃細節均涵蓋。此外，由于我國目前能從事外匯業務的金融機構僅為商業銀行，商業銀行經營管理課程還涉及到外匯業務的相關知識。由此看來，商業銀行經營管理與金融學、證券投資、國際金融、金融衍生品工具、營銷學等課程有緊密聯系。

1.1.3課程體系涉及的業務和管理方法等更新迅速

從國際金融市場的發展來看，伴隨網絡與信息技術的高速發展，商業銀行的經營管理在發生變化的同時，其所面臨的經濟環境也發生了較大的變革。在傳統的資產和負債業務難有創新的情況下，銀行利潤增長源頭的表外業務創新越來越頻繁，資產證券化為銀行流動性的增強創造了積極效應。離岸金融業務因其法律監管約束小的優勢而迅速在全球范圍擴張，外匯管制的逐步放開使得逐利資本在全球金融市場自由流動，巴塞爾協議III的制定對全球銀行業提出了更嚴格的監管要求，影子銀行、互聯網金融機構的出現對商業銀行的經營和管理帶來沖擊也是極大的挑戰，這一系列的變化對商業銀行經營管理的精品課程建設提出了更高的要求。

1.2與專業集群建設的關系

1.2.1金融學課程群的核心課程之一

金融學課程分為宏觀金融和微觀金融兩個大類。財政學、國際金融、金融市場學、中央銀行學、國際投資等課程屬于宏觀金融的范疇，商業銀行經營管理、證券投資分析、保險學、衍生金融工具等課程屬于微觀金融的范疇。兩類課程群在課程的主要知識點中交叉較多，互為基礎的特征比較明顯，商業銀行經營管理精品課程的建設顯得尤為重要。

1.2.2金融學課程群建設的關鍵點

銀行類課程是金融學課程群中的一個重要部分，大體上包括以下主要課程：商業銀行經營管理、國際結算、金融（銀行）會計、（金融）風險管理，能幫助學生全面認識貨幣資金的流動過程及規律，為其他金融學專業課程奠定基礎。此類課程在教學目標中對學生的實際操作和實踐要求較高。就目前的本科院校來看，即便是定位為應用型本科的院校，由于考核機制或是實驗條件等的約束，對實踐教學的重視程度不夠，針對性不強，因此很難形成學科專業特色。

2.應用型本科院校商業銀行經營管理教學中存在的問題

2.1教材缺乏特色，教學內容的難度及課程群相關專業知識薄弱導致學生課堂參與度低

目前，市場上有關《商業銀行經營管理》的教材非常多，但很多內容和金融學專業其他課程的內容存在重復，需要重點深入闡述的相關知識點卻又簡單帶過，因此導致學生的無效學習，甚至導致學生對知識點的混淆，對學生銀行類相關知識的加深沒有較明顯的提高。從教材內容看，很多商業銀行經營管理的教材較為陳舊，摘抄借鑒現象明顯。如：巴塞爾協議目前正在使用的是巴Ⅲ版本，很多教材仍然在使用老版本巴Ⅱ闡述銀行監管審計的相關措施，這與現實市場脫節。

此外，商業銀行經營管理的課程學習，要求學生有較好的前期課程基礎，如經濟學、管理學、金融學、證券投資分析、國際金融、會計學等基礎課程，如果專業基礎不扎實，相關的風險規避設計與計算、資本資產的最適比例計算等內容的學習將會帶來困難。因此，商業銀行經營管理課程的課堂相對于其他課程學生參與度會偏低。

2.2實踐教學平臺與理論教學內容不匹配

商業銀行經營管理的理論課程主要包括商業銀行的業務、商業銀行的資本管理、商業銀行盈利性管理、商業銀行風險性管理、商業銀行流動性管理、商業銀行資產負債管理等。大多數本科院校，特別是應用型本科院校的本科畢業生進入銀行后的所從事的工作僅為綜合柜面業務，銀行的審計、管理和風險控制相關工作涉及的較少。這些內容僅為理論課程的很少一部分，沒有具體到操作細節。即使有些學校使用了相關的教學軟件去模擬商業銀行的相關柜面業務，但無法還原管理層面的工作，實踐教學軟件重操作輕決策思考現象明顯。

此外，由于銀行對外保密性及內部控制要求較高，很多本科生進入銀行實習，僅僅只是從事大堂經理或者是信用卡相關的銷售服務類業務。因此，學生想通過崗位實習的方式來真實接觸和認知銀行的業務是非常困難的，通常無法接觸到銀行核心的業務，更不用說管理和風控。校外實習實踐流于形式，對學生的專業知識提高作用較少。

2.3師資實踐經驗缺乏使得課堂教學與市場實際操作存在差距

銀行類課程的教學理論性和實踐性均較強，這對教授相關課程的教師提出了更高的要求。教材上設計的很多業務及風險控制的理論內容，在實際銀行的市場操作行為往往有較大改變，特別是在金融市場發達程度不太高的地區，這種差異更大。以最簡單的存款為例，很多銀行會采用“貼水”等不合規范的方式來攬存，這使得吸收存款的成本與理論相比更高，而這些在教材中并不會出現。又比如信貸決策中，很多銀行的行長可以通過其他的更長期的合作激勵來吸引大客戶來進行信貸，這些和理論中的信貸決策不完全一致。因此，銀行類業務經營和管理實踐經驗豐富的教師會直接決定該類課程的教學效果。然而，目前很多高校的金融學專業的教師，以及講授商業銀行經營管理的教師都是從高校畢業后直接留校或進入其他高校，市場實踐經驗非常缺乏，導致課堂教學難以生動，教學效果不理想。

3.商業銀行經營管理精品課程的改革與創新

3.1依據培養目標合理修改教學大綱，注重案例教學

由于商業銀行經營管理課程知識點繁多，且更新迅速，及時調整課程教學大綱十分必要。一方面，教學大綱的修訂要依據學校發展定位來設置，應用型本科院校的商業銀行經營管理精品課程應更側重學生就業后的崗位適應能力，因此應在業務層面加強訓練，管理層面的相關知識側重厚基礎的教學，為學生未來發展打牢基礎；另一方面，教學大綱修訂時要與市場實踐保持一致，當市場的實際操作和監管發生變化時，教學大綱應及時修訂，如巴塞爾協議Ⅲ在資本充足率監管中的應用等；當市場出現新的銀行創新和金融環境變遷時，教學大綱應及時添加，如互聯網金融對商業銀行的沖擊等。

案例教學在銀行類精品課程的教學中非常有用，學生對銀行的了解僅限于一些基本的存貸款業務、匯款業務、信用卡業務等，其他表外業務和各類風險管理均沒有過多認識。即使有些業務聽得非常多，比如消費貸款業務，以住房貸款業務為例，學生并不清楚住房貸款業務的具體流程，以及其中涉及到的房產權力關系，因此，用案例教學來還原整個貸款業務流程以及其中注意的貸款分類和貸后風險控制非常重要。再比如銀行外匯風險管理的教學中，應用進出口公司的實際案例來進行教學能更好幫助學生理解實際商業銀行在外匯市場中的角色。

3.2業務流程仿真平臺與商業銀行經營管理沙盤配合使用

根據應用型本科院校的定位，商業銀行經營管理精品課程的建設應更注重實踐操作層面。該課程的實踐教學的實現方式可包括：商業銀行業務操作的軟件實踐教學，商業銀行經營管理沙盤教學，商業銀行調研實踐。

業務操作軟件教學，如碩研商業銀行等，將招商銀行的所有綜合柜面業務全收納于軟件中，學生可以在實驗室完成綜合柜員的全部業務操作工作，提高了商業銀行業務的理解和實際動手能力，為未來從事銀行基礎柜面工作打撈了基礎。

商業銀行經營管理沙盤能幫助學生實踐并理解商業銀行的經營和管理理論，沙盤教學在管理學中的使用較為成熟，銀行的經營管理既包括經濟學的知識，同樣也離不開本質是管理層面。因此，在提升學生對商業銀行的經營管理認知和運用時，沙盤實訓可以擺脫銀行對外保密學生無法接觸核心業務的弊端，讓學生在模擬企業、銀行和央行的對抗過程中，理解并學會運用商業銀行經營管理以及投資學等相關課程的知識，從而從管理層面提升專業素養，為學生未來適應技術、管理和決策崗位奠定良好的理論和實踐基礎。業務操作軟件教學和沙盤教學兩個部分即可以實現對所有商業銀行經營管理課程知識點的實踐。

商業銀行調研實踐的設置，是對學生綜合能力提升較為重要的環節。通過調研，收集商業銀行經營的相關數據，分析銀行的資本充足情況、流動性、風險性、盈利性能有效提升學生對該門課程所有知識的綜合運用。此外，相關課程結課時提交的調研報告的撰寫過程，對學生的團隊合作能力，綜合分析能力和語言組織能力均有較好的鍛煉，能更好適應未來金融機構相關的市場調研、市場分析、投資決策等相關工作。

3.3加強專業集群建設，實現教學內容和師資的最優配置

商業銀行經營管理課程是金融學課程群建設的核心課程之一，課程內容與證券投資分析、國際金融學、金融風險管理、衍生品金融工具、金融會計的部分內容均有交叉，學生接受變困難，教師授課能力限于自身的專業特色。商業銀行的資產負債業務與金融會計密切相關，市場風險中涉外的部分與國際金融學的外匯風險及防范聯系緊密，操作風險、市場風險、信用風險三類風險與金融風險管理密不可分，衍生品金融工具的知識幾乎都可以應用于風險管理中。

基于此，在商業銀行經營管理精品課程建設時，可借助金融學課程群建設的方法，整合教學內容，實現教師對知識模塊的模塊化教學，教師團隊進行整合，全面熟悉商業銀行經營管理的整體內容的基礎上，對應知識點專攻的教師負責講授相應的教學內容，避開教師專業的短板，通過課程群團隊教師的協作和溝通，最大化提高該課程的教學水平。此外，對不同課程中相似或相同知識點進行整合，集體探討對應課程中相應知識點的側重，避免重復教學帶來的時間浪費以及給學生理解造成的困擾，提高整個金融學課程群的建設效果。

3.4鼓勵并支持教師赴企業實踐，提升教學綜合能力

鑒于師資企業經驗缺乏，應用型本科院校的精品課程建設應重視從師資源頭的應用型建設，鼓勵并支持教師赴商業銀行等金融機構進行企業實踐，加快“雙師型”教師培養的速度，盡可能實現師資的百分之百“雙師型”隊伍。在前期，可為師資提供帶薪的掛職鍛煉和應用型師資培訓，積極吸納金融機構工作人員來校進行相應的師資培訓，或外聘部分金融機構員工承擔部分實踐課程的教學任務，在校教師隨堂聽課學習。待師資隊伍的實踐性能力培養起來后，可實現由內部教師完全承擔實踐教學課程，但仍需要定時對教師進行實踐進行培訓，保持知識更新的持續性，提升綜合教學水平。

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作者簡介：

李萍（1987-），女，武昌首義學院經濟管理學院金融教研室講師。

李林（1982-），男，武昌首義學院經濟管理學院副院長，副教授。

李士巖（1982-），男，武昌首義學院經濟管理學院金融教研室主任，講師。