關于改進商業銀行貸后管理工作的新思考

姚芳

【摘要】目前商業銀行不良貸款率呈增長趨勢，貸后管理是防控風險的重要環節，但商業銀行貸后管理中存在著重貸輕管、貸后工作流于形式質量不高、激勵約束機制不健全等問題，貸后管理的現狀有待改進。如何解決貸后管理中存在的問題，提高貸后管理水平，本文作者根據實際工作經驗認真思考后，提出了具體的可操作性措施。

【關鍵詞】商業銀行 貸后管理 改進

近幾年來，受宏觀經濟下行壓力加大、經濟結構調整和產業轉型升級等多重因素影響，某些制造業和部分批發零售企業經營困難，盈利能力下降，貸款違約時有發生，各商業銀行不良貸款率呈增長趨勢，當前形勢下如何加強貸后管理工作，防控風險，確保信貸資產安全，讓貸后管理也象前臺營銷工作一樣也成為銀行效益的增長點，需要進行全新的梳理和思考。

一、當前商業銀行貸后管理現狀

在貸款發放或其他信貸業務發生后直到本息收回或信用結束之前，銀行工作人員會以專業的方式開展持續性的貸款監控和管理工作，包括授信后檢查、風險預警和處置、信貸業務到期處理、檔案管理、問題授信處理、貸款收回等。

第一，在組織工作與職責劃定上，一般貸款管戶客戶經理是貸后檢查與風險預警的第一責任人，負責對借款人進行日常信息收集和回訪；某些實行風險經理派駐制的銀行，風險經理會對管戶客戶經理的貸后檢查進行抽查監督和審核；信貸管理部門及相關管理人員會對貸后管理工作進行組織、指導、督促、審核、檢查和考評。

第二，根據貸后檢查的時限和頻次，主要包括首次跟蹤檢查、定期檢查和特別檢查三種，首次跟蹤檢查是指貸款發放后的20個工作日內，對客戶進行的首次貸后檢查；定期檢查分為以下幾種情況：對于客戶經營正常的低風險業務每6個月檢查一次；對于借新還舊和展期貸款每1個月檢查一次；其他類貸款每3個月檢查一次；特別檢查是在銀承、信用證等表外到期發生墊付時，貸款發生墊息、逾期時，以及借款人發生突發性的、嚴重性問題時，立即對客戶進行實地貸后檢查。

第三，貸后檢查的操作程序及管理模式。目前貸后檢查管理方面各商業銀行一般實行定期檢查報告制度，管戶客戶經理按照檢查時限實施檢查，一般都是按照相關文件規定的檢查內容進行，收集完相關信息后，形成書面貸后檢查報告，報信貸管理部門相關管理人員審核簽字歸檔。

二、目前貸后管理工作中存在的突出問題

（一）“重放輕管”的觀念暗涌流動

目前，各商業銀行雖然都很重視貸后管理工作，但在實際操作中“重放輕管”的現象仍然比較普遍。由于利差仍然是銀行收益的重要來源，銀行通過加大對信貸的營銷和投放可以獲得收益，而耗時耗力的貸后管理工作并不能產生直接的經濟收益；其次貸后管理各商業銀行雖然也有考核指標，但一般以貸款收回率、非應計貸款控制余額等量化風險指標來進行考核，好看的數字往往可以掩蓋實際的貸后管理質量；同時隨著信貸業務的不斷增長，大量的新增貸款更是稀釋了銀行的不良貸款率；此外銀行同業競爭激烈，績效考核的壓力等因素，這些都導致一些商業銀行經營單位負責人和信貸人員普遍重視信貸業務拓展和貸款發放，輕貸后跟蹤管理，沒有認識到貸后管理是貸款全流程管理的一個有機組成部分，造成了“前重后輕”、“虎頭蛇尾”的現象。

（二）貸后管理質量不高

在貸后檢查工作中敷衍應付，走過場，流于形式的現象比較普遍。一是貸后檢查報告粘貼復制以前的內容，只修改財務數據和日期，缺乏對企業現狀的客觀分析評價及風險預警；二是貸后檢查缺乏核實求證和甄別真偽的意識，對企業提供的財務報和稅票不加核實直接使用，埋下潛在風險隱患；三是貸后檢查內容不到位，到客戶的廠房等辦公現場走馬觀花，不和財務人員進行深入交流；四是風險意識淡漠，認為企業能按時支付利息就是經營情況正常，就是零風險客戶，對客戶的日常經營情況疏于監管和檢查，甚至對抵押品也不定期進行檢查，一抵了之。上述現象導致了貸后檢查應發現的風險無法發現，貸后管理的質量不高。

（三）貸后管理激勵約束機制有待完善

當前商業銀行考核指標設計及激勵措施均以存貸款業務的增量為重，缺乏對信貸管理工作的定性考核，對貸后管理的激勵措施也不完善。在實際貸后管理工作中，對于能夠發現風險、有效化解風險、貸后管理質量高的貸后管理人員大都是給予口頭或通報表揚，相對營銷工作的重獎勵遜色不少，而對貸后工作疲于應付只要不出問題的貸后管理人員一般不會被問責和處罰，缺乏有效的激勵約束機制。

三、改進貸后管理工作的新舉措

貸后管理是信貸管理的最終環節，對于銀行控制風險、確保信貸資產安全至關重要，是商業銀行實現可持續發展的保障。對于目前各商業銀行貸后管理工作中存在的問題，可以從以下幾個方面來進行改進和完善，提升貸后管理水平，穩定資產質量，增強商業銀行的核心競爭力。

（一）培育新的貸后管理文化理念

要改變目前貸后管理流于形式、貸后管理質量不高的局面，樹立先進的貸后管理理念勢在必行。各經營單位和信貸管理人員要摒棄“重貸輕管”的錯誤思想，認識到貸后管理的重要性，貸后管理是控制風險，防止不良貸款發生的重要環節，特別是在今天企業經營環境日益復雜多變，經營方向多元化，跨業經營、跨區域經營和跨國經營越來越頻繁，這些都使得貸后管理工作必須扎扎實實的開展，落到實處。對信貸人員要加強警示教育，培育“好貸款是管理出來的”、“誰在貸后管理上領先一步，誰就具有核心競爭力”、“資產質量是業務經營生命線”、“充分暴露風險”等先進信貸信貸管理和風險文化理念。

（二）將貸后管理融入貸款全流程管理

為有效防范信貸風險，商業銀行要轉變目前貸后管理從貸款發放后開始的做法，從貸款調查開始著手貫穿到該筆貸款生命周期中的每一個環節，把握貸后管理的重點和風險點，增強風險控制的能力。在貸前進行細致的調查工作時，客戶經理、產品營銷部門和風險管理部門要根據掌握的客戶信息和存在的潛在風險，確定貸后管理方案和管理策略，客戶經理在調查報告中給出貸后管理建議。貸中審批時，根據貸前調查情況和貸審會意見，在授信批復中，明確貸后管理需要特別落實的方案和條款。這樣在貸后管理中，貸后管理人員可以根據批復內容及時對借款人進行風險監控，做到有的放矢，有效防范貸后管理風險。

（三）實現貸后管理價值創造功能

貸后管理不僅是信貸管理中控制風險的重要一環，還是一個能夠進行價值創造的過程。在貸后管理中走訪客戶，獲取企業信息，分析風險，從中可以了解客戶的需求，獲取靈感創新滿足客戶的新產品；在關心客戶的經營管理情況時幫客戶出謀劃策，排憂解難，維護良好的客戶關系，提高客戶的忠誠度；同時貸后管理還是拓展客戶渠道的有效途徑，比如上下游客戶，或優秀的老客戶推薦的新客戶。

（四）實施差別化貸后管理和團隊協作

商業銀行要改變目前“貸后管理工作是客戶經理的事情”的局面，對貸后實施差別化管理，建立團隊協作機制，提高貸后管理水平，有效防范貸后管理風險。首先各支行根據貸款授信額度、風險程度和管理難度等將客戶分為一般戶和重點戶進行管理。其次，建立一支高素質專業化貸后管理團隊，除客戶經理外，前后臺業務管理部門、風控部以及分管行長都參與進來，必要時還可以聘請外部專家作為貸后管理團隊的顧問成員。對于一般戶，可由管戶客戶經理完成貸后管理并適當減少貸后頻次；對于重點戶，由管戶客戶經理會同管理部門人員組成的團隊進行貸后管理，以利于解決貸后管理中的疑難雜癥，提高貸后風險管控水平。

（五）建立有效的貸后管理激勵機制

建立和完善科學的貸后考核評價體系和激勵約束機制，是商業銀行保證貸后管理質量的強大后盾。一是形成科學的貸后管理評價體系，采取定量指標和定性指標相結合的考核方式，除不良貸款率、非應計貸款控制余額等定量指標外，還應對貸款批復的落實情況、貸后管理的檢查質量、歸檔貸后資料的完整性等進行考核評價。二是建立貸后管理盡職免責機制。當貸款發生風險進行責任認定時，對于貸后工作盡職盡責的客戶經理免除其主觀責任，保護貸后管理人員工作的積極性和主動性。三是完善貸后管理工作激勵獎懲措施，對于貸后管理工作表現優秀的人員，和產品營銷業績突出的人員一樣給予精神和物質上的獎勵；而對貸后管理敷衍塞責造成風險的人員要進行批評教育和經濟處罰。

（六）實現貸后管理信息化，拓寬信息渠道

在商業銀行內部，要積極創新貸后管理手段，推進貸后管理信息系統建設和應用，開發對企業財務分析、風險信息提示、資金流向監控等專業化貸后管理工具，實現貸后管理電子化和信息共享功能，提高貸后管理效率。同時要重視拓寬信息收集渠道，改變商業銀行在信息方面不對等的弱勢地位。除通過人民銀行征信系統、行內信貸管理系統等獲取客戶信用信息外，還要與外部工商行政管理部門、地稅國稅、產權登記、法院等相關部門建立信息溝通共享機制，及時獲取關鍵信息，更好地把控風險。