壽險公司“零現(xiàn)金”管理的意義及問題研究

陳新強

[摘要]2008年保監(jiān)會下發(fā)了《關于加強人身保險收付費相關環(huán)節(jié)風險管理的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2008〕97號），對壽險公司“零現(xiàn)金”管理工作提出了明確的監(jiān)管要求。八年來，各壽險公司通過優(yōu)化業(yè)務流程，完善收付費平臺建設，“零現(xiàn)金”管理工作取得了顯著成效。另外，個別公司還存在著認識不到位，執(zhí)行不徹底的情況，業(yè)務員代刷卡等違規(guī)現(xiàn)象時有發(fā)生。文章先從“零現(xiàn)金”管理對壽險公司的意義進行論述，然后對“零現(xiàn)金”發(fā)展過程中所出現(xiàn)的問題進行分析，最后提出完善“零現(xiàn)金”管理工作的具體舉措。

[關鍵詞]“零現(xiàn)金”管理；問題研究；具體舉措

[DOI]1013939/jcnkizgsc201714112

近幾年，壽險業(yè)務快速發(fā)展，已成為國民經(jīng)濟中發(fā)展最快的行業(yè)之一，2016年全國壽險公司原保險保費收入2169281億元，同比增長3678%，壽險業(yè)務給付460295億元，同比增長2911%。“零現(xiàn)金”管理是監(jiān)管機關基于風險監(jiān)管理念而采取的一項制度化、標準化的監(jiān)管方式，對于促使行業(yè)實現(xiàn)收付費管理方式的變革具有十分積極的現(xiàn)實意義。

1“零現(xiàn)金”管理對壽險公司的意義

11有效降低壽險公司資金風險

推行“零現(xiàn)金”以前，一些地區(qū)多次發(fā)生業(yè)務員詐騙、挪用投保人保費的案件，其中業(yè)務員經(jīng)手現(xiàn)金是一個關鍵的風險隱患。推行“零現(xiàn)金”后，各壽險公司全面強化了風險防范和集中管控。另外，推行“零現(xiàn)金”后，任何一筆資金收付記錄都可以通過銀行或第三方平臺進行查詢，從技術上有效避免了現(xiàn)金收付不方便核查和確認的現(xiàn)象，從而有效降低公司的資金風險。

12提高壽險公司經(jīng)營管理效率

傳統(tǒng)模式下，業(yè)務員或續(xù)收專員收取保費現(xiàn)金后，交到所在公司對公賬戶上往往需要一定時間，再加上資金上劃時間，資金歸集效率低下。推行全國集中的“零現(xiàn)金”管理后，由于保費資金扣款后直接歸集到總公司賬上，所以歸集效率大幅度提高。例如，新華人壽推行“零現(xiàn)金”管理后，保費資金的億元歸集效率從39天縮減至09天、分公司保險資金日均占用從6億元減至2億元。另外，推行“零現(xiàn)金”后，資金的確認主要由系統(tǒng)批量回盤完成，這大大提高了工作效率，也避免了人工操作的錯誤。

13有效降低壽險公司經(jīng)營成本

首先，推行“零現(xiàn)金”后，以往傳統(tǒng)的續(xù)收專員編制數(shù)可以大幅減少，這大大降低了公司的經(jīng)營成本，同時收費需要的差旅費用也大幅下降。其次，推行“零現(xiàn)金”后，柜面出納的現(xiàn)金收付工作量和系統(tǒng)操作工作量成倍減少，以往一家市級公司需配置3～4名出納才能完成的工作，“零現(xiàn)金”后僅需配置一名出納就能完成，這也大大降低了公司的經(jīng)營成本。推行“零現(xiàn)金”后公司的銀行結算費用會有一定的上升，但壽險公司總的經(jīng)營成本還是顯著下降的。

2“零現(xiàn)金”管理執(zhí)行中存在的問題

21還存在代刷卡等不合規(guī)行為

“零現(xiàn)金”經(jīng)過多年來的宣導和推廣，總體來說管理人員和業(yè)務員已經(jīng)接受。但從實際落實情況來看，個別基層公司還存在執(zhí)行不到位的情況，體現(xiàn)在兩個方面：一是業(yè)務員為急于促成保單，代刷卡、代簽名情況時有發(fā)生；二是對不符合現(xiàn)金收費條件的，還存在業(yè)務員代收現(xiàn)金的情況。

22“零現(xiàn)金”收付費渠道不夠豐富

近年來，資金結算方式與收付費渠道隨著信息技術與金融創(chuàng)新有了很大的發(fā)展，各壽險總公司紛紛拓寬了收付費渠道，以滿足公司“零現(xiàn)金”管理需要。從區(qū)域來看，工農中建四大國有商業(yè)銀行在城區(qū)均設有較為完善的銀行網(wǎng)點，客戶也基本上擁有銀聯(lián)卡并能夠接受授權扣款和轉賬支付等結算方式。但在很多偏遠的農村地區(qū)，附近往往只有農信社網(wǎng)點，而農信社由于組織架構的特殊性（各地農信社均為獨立法人），無法像其他銀行一樣實現(xiàn)全國統(tǒng)一扣款或批量支付，這在一定程度上影響了“零現(xiàn)金”工作的開展。

23收付費平臺建設滯后

由于監(jiān)管要求，各壽險公司都建立了各自的收付費平臺，但部分新公司或者信息技術能力不強的公司平臺建設相對滯后。“零現(xiàn)金”后，雖然公司內部流程要求各個崗位應履行必要的核對流程，但由于收付費數(shù)據(jù)量的巨大，如果系統(tǒng)出現(xiàn)問題導致應扣、應付金額錯誤或提前扣款，往往很難人工發(fā)現(xiàn)。另外，由于監(jiān)管環(huán)境的不斷變化，如果平臺建設滯后，系統(tǒng)未及時根據(jù)要求進行更新和完善，也容易導致合規(guī)風險。

24對允許收現(xiàn)金的特殊業(yè)務管理不規(guī)范

對學平險、農建險等特殊業(yè)務，由于保費金額較小，同時很多投保人也不接受其他非現(xiàn)金繳費方式，所以在監(jiān)管允許的情況下，很多公司往往允許業(yè)務員代收現(xiàn)金。從實際執(zhí)行情況來看，很多基層公司對該類業(yè)務管理不規(guī)范，內部控制不健全，容易出現(xiàn)資金被挪用的風險。

25對“零現(xiàn)金”的認識不到位，認為任何業(yè)務一律不得收現(xiàn)金保監(jiān)發(fā)〔2008〕97號文明確了壽險公司可以收取現(xiàn)金的幾種情況，但在實際操作中，部分經(jīng)辦人員對制度存在認識誤區(qū)，認為“零現(xiàn)金”后任何業(yè)務一律不得收現(xiàn)金。這種認識的不到位，在一定程度上影響了客戶對公司的滿意度，甚至會引起客戶的投訴。

3完善“零現(xiàn)金”管理的具體舉措

31加強審計及合規(guī)問責，有效降低不合規(guī)行為

各壽險公司通過非現(xiàn)場審計和現(xiàn)場審計，及時查處“零現(xiàn)金”違規(guī)行為，是確保“零現(xiàn)金”工作有效執(zhí)行的重要保證。非現(xiàn)場審計應由壽險總公司或集團完成，主要是利用信息技術手段及時發(fā)現(xiàn)異常交易行為，包括同一賬戶作為不同投保人保費來源、投保人與付款人不是同一人、投保人和收款人不是同一人、收款人不是受益人等轉賬“不真實”的情況。現(xiàn)場審計主要由審計人員通過簽字比對及電話回訪等手段對“零現(xiàn)金”執(zhí)行情況進行檢查。

32加強與銀行及第三方收付費平臺的合作，增加收付費渠道

無法通過授權扣款和轉賬支付的客戶主要集中在農村地區(qū)，解決這個問題的關鍵是能將農信社納入收付費渠道。一是壽險總公司適當下放權限，允許農信社的批量收付操作以市級公司為單位進行，但為防范風險，系統(tǒng)可設定省級公司必須配備一名復核人員；二是壽險總公司可以加強與通聯(lián)等第三方收付費平臺的合作，通過第三方平臺來完成對農信卡或存折的批量代扣或代付。對于特殊客戶，公司也可以通過財務POS機、微信、支付寶等方式進行資金收付。

33適當增加收付費平臺建設的投入

為規(guī)避風險，壽險總公司應增加收付費平臺建設的投入，如根據(jù)以往的經(jīng)驗和客戶需求，及時對平臺進行完善，同時能對異常數(shù)據(jù)做到系統(tǒng)預警。另外，為確保“零現(xiàn)金”的有效執(zhí)行，在平臺中可增加相關功能，如在平臺中嵌入POS機刷卡實名制檢查功能，即刷卡信息和系統(tǒng)內的投保人信息通過第三方代收付公司送開戶行匹配，如匹配一致通過，則自動在客戶賬戶內扣費，如匹配不通過，則需請客戶更換與投保人一致的其他銀行卡。

34對允許收現(xiàn)金的業(yè)務因地制宜制定相關制度

如前所述，對學平險、農建險等特殊業(yè)務，適當實行差異化管理，實行現(xiàn)金收費本身不存在問題，但關鍵是對這些業(yè)務要因地制宜地制定相關制度。從筆者所在公司來看，公司規(guī)定對此類特殊業(yè)務，確實無法由繳費主體轉賬而要求公司上門收取現(xiàn)金的，公司應派雙人前往，并在收到保費的第一個工作日將資金存入公司對公賬戶。另外，壽險公司也可以輔助以單證、印章、信息化管理和內部審計檢查監(jiān)督等配套措施來加強現(xiàn)金收款的管理。

35加強培訓和宣導

首先，在業(yè)務員層面，壽險公司應通過早會等形式加強對業(yè)務員的培訓和宣導，明確“零現(xiàn)金”相關要求和違規(guī)收取“現(xiàn)金”的懲罰措施。其次，在客戶層面，壽險公司要在銷售中加強宣導和解釋，使客戶理解非現(xiàn)金方式支付保費的好處，讓“零現(xiàn)金”成為投保人的自覺要求。

參考文獻：

[1]宋煬淺談保險行業(yè)“零現(xiàn)金”管理[J].遼寧經(jīng)濟，2011（5）

[2]黃文祥淺析人壽保險公司“零現(xiàn)金”管理的意義及實施方法[J].上海保險，2011（4）