臺灣精密機械產業日漸衰落的原因

劉明++徐強

臺灣精密機械業遭遇“漫長冬天”

我刊曾在2012年專題報道了臺灣先進的精密機械產業，指出位于臺中地區一條沿著大肚山丘陵地帶，長約60公里、寬約14公里的鄉間，特別是從神岡到南投一帶，共有1500多家精密機械廠商和上萬家的配套產品供貨商。這里是臺灣精密機械聚落的“黃金地帶”，其年產值達到9000億元新臺幣，單位面積產值位居全球第一，其產品出口情況直接影響到全世界。

數年過去了，這里的景致依舊，但如今氣氛卻大不相同。臺灣記者在對這里進行連續追蹤調查后發現，在近年全球經濟停滯不前的大背景下，這昔日熱鬧的精密機械“黃金地帶”竟然生意冷清到廠區內靜悄悄，業者卻苦不堪言。島內業界資歷最老的臺中精機董事長黃明和為此親筆寫下批注：“機械業的漫長冬天”。

僅僅過去數年，臺灣的精密機械產值竟然縮水四分之一，不但與該行業領跑者德、日廠商的距離越拉越大，甚至被后起的中國大陸廠家超越，而且從各種指標看來，這個趨勢至今沒有反轉跡象。臺灣的精密機械何以致此？

按照島內媒體的說法，如果將正處于技術成長期的臺灣精密機械產業比作學生時代的“中等生”的話，這是一個標準的“中等生陷阱”。

所謂“中等生”，顧名思義，比上不足，比下有余。臺灣精密機械產業的現有技術水平要遠遠落后于德、日，以及瑞士、美國等，但似乎又比同樣處于崛起中的中國大陸同類廠商技術水準高出一些。從好的方面來說，作為成長時期的“中等生”，因為技不如人，從小不被父母、師長高度關注，因而在學習上也最自由，眼光不局限于現有成績單，而能根據自己所長，可以更無拘束地投資未來，成功的機率相對更大。

簡言之，“中等生”具有進可攻、退可守的最大空間，因而最具有未來明星潛力。在產業競爭上，“中等生”則可用優等生的質量、后段生的價格，在市場上形成致命的攻擊力，成為高性價比之王。然而“中等生”也有其先天的危機，即若只一味地消耗高性價比優勢，而沒有乘勢向高端投資發展，假以時日，當后段生往上超越、優等生向下攻擊的時候，“中等生”就有可能首先被殲滅。

這當然是島內媒體對臺灣精密機械產業不吝溢美之詞，但從中也確能看出，臺灣各界對其精密機械產業現狀的高度認知和期許，希望其能夠充分發揮自己的優勢和長項，躲過危機，布局未來，擺脫中國大陸同類廠商的技術追趕，通過艱苦的創新拚搏，再次浴火重生，成功轉型進入世界該領域的“第一梯隊”。

好夢破碎

2016年對臺灣精密機械產業來說，無疑是一段刻骨銘心的日子。根據臺當局統計數據可以看出，包括產值、出口值，不論金額與排名，臺灣雙雙衰退。

盡管新上任的蔡英文提出的發展智慧機械產業政策的口號震天響，然而與3年前相比，島內精密機械產值已跌掉26%。

2006年，臺灣精密機械業者喊出“二四六”的目標（即在全球排名中，人均產值位居第二、出口排名達到第四、產值則位居第六）。2010年后，又喊出擁有“一五九”優勢（指同樣一件產品，臺灣可做到五折售價，達到日本九成品質）、“機械業產值破兆”（1兆元相當于1萬億元新臺幣）的目標，如今看來，上述三項通通破功。

盡管2012年臺灣精密機械產值曾短暫達到全球第六的最高峰，但轉眼來年，這一紀錄就被美國超越，臺灣跌回到第七。更令臺當局沮喪的是，2015年臺灣精密機械產業出口值被中國大陸超越，臺灣跌到第五。而所謂“一五九”優勢也因其后日元貶值，拉近日產精密機械產品與臺灣產品的價差，這點也迅速失效了。

2015年，臺灣機床產值比2012年整整縮水26%，比上年跌幅達17%，在全球前十大機床產值地區中排名第一。再看2016年，前8月出口負增長16%，盡管跌幅收斂主要是受2015年基期過低影響，但其探底走勢至今未見止跌訊號。

甚至連“機械業產值破兆”的大夢也漸行漸遠。根據臺灣工研院的調查，2011年島內精密機械業產值規模曾一度達到9880億元新臺幣，是最接近兆元的時刻，如今連年退步，距離理想又更遠了。

機床被稱為“機械之母”，也是制造業的“心臟”。在蔡英文當局的五大產業政策中，智慧機械產業是最被看好的一項，機床是帶動臺灣精密機械產業智慧化升級的關鍵。在臺灣經濟主管部門“智慧機械創新產業小組”顧問呂曜志口中，當前島內機床政策目標是“產值8年內突破70億美元，成為全球第三大出口地區”。臺當局如此高捧的這一明星產業，在現實中卻有著表里不一的極大反差，這背后究竟是怎么回事？

兩岸機床業者合作盛況不再

回想起幾年前臺中大肚山腳下的“黃金地帶”，當時這里多達1500家大廠與上萬家小廠聚集的精密機械聚落，面對應接不暇的訂單，讓黑夜里燈火通明。

涌入的訂單來自兩方面，一是中國大陸制造業崛起需求，二是美國蘋果手機加工機械訂單。當時這里的業者們頗感自豪，沒有他們，iPhone手機有一半不能出貨，且全球找不到第二個能彌補此缺口的地方。

這里是臺灣機床產業的發源地，發展已近百年，擁有完整的上下游產業鏈，過去靠著中心廠商帶領協力廠分工合作的模式，以成本更低、速度更快、質量不錯的“高cP值”，打響國際名聲。

當年，臺中精機董事長黃明和對這種聚落效應信心滿滿，向媒體表示：“這60公里能比日本強，并不是我們比別人大，也不是我們資源多，而是環境演化出來的獨特競爭力?！?/p>

但此時走進“黃金地帶”，氣氛卻是天差地別，不僅二、三線廠或協力廠商叫苦連天，就連臺中精機、快捷機械、上銀機械等模范指標業者，日子也不好過。

例如曾是臺灣機電“股王”的上銀機械，過去兩岸機床業者排隊搶貨的盛況已不再復見，董事長卓永財無奈地說：“大家不要再想當年了！”

臺中精機2016年業績比2015年同期衰退兩成，董事長黃明和意識到靠聚落優勢降低成本已無法跟上要求整條生產線規劃、產品差異化的國際趨勢，于是改變做法，提高產品自制率，減低對聚落協力廠與零組件廠依賴。如今他改口說：“過去那套產業聚落的成功模式要調整，才能夠脫穎而出?！?

快捷機械董事長王俊裕過去靠蘋果訂單大發利市，但現在蘋果單全沒了，他自稱能存活下來是“運氣好”，未來要往車載電器、航天領域尋找新出路。回憶當年榮景，他說：“機床制造業從那時就開始崩盤了?！?/p>

不少島內業者指出，雖然“黃金地帶”內部上、下游供應鏈依舊完整，但技術共享、零組件類似，就會有產品同構型高的問題，一碰到景氣不好，就會淪為價格競爭，聚落優勢變成劣勢。當上萬家業者一家都沒少，訂單卻少了四分之一，殺價背后的問題更嚴重。一旦景氣差時，不少業者為了維持營運，就算付款條件不好的客戶也會承接。一旦客戶取消訂單，就淪為沒賺到錢，只賺到一堆庫存的下場。

盡管臺灣主要上市柜的機床業者近年營收仍持續增長；但不為人知的另一面是，庫存與應收帳款占營收比率也在同步飆高。

庫存增加會有什么后果？一位曾因景氣反轉爆發財務危機的機床廠老板說，該公司當年就是庫存與應收帳款合計逼近一年營業額，等于努力一整年制造的產品，不是留在倉庫，就是賣了錢收不回來，最后陷入危機。這是很可怕的。

檢視島內10檔主要機床類上市公司年度財報可以發現，其中東臺、程泰、亞崴、福裕四家業者2015年應收帳款與庫存占年營收70%以上，且高于3年前至少7個百分點。等于七成營收充滿不確定性，營收恐有虛胖之嫌。對此，東臺公司發言人嚴璐表示，應收帳款增加是因客制化訂單多，必須驗收交貨后才會付款，庫存增加是因為印刷電路板（PCB）產品交期短，要先備貨。福裕公司代理發言人張順福、程泰公司發言人陳碧蓮則解釋，因為機種多，以及海外子公司需要實時供貨，導致應收帳款與庫存比率較高。但他們也都不否認，這是不健康需要被改善的問題。

也難怪一位臺灣券商研究員這樣說：“如果庫存與應收帳款持續走高，獲利無法兌現，企業財務體質將受重創，然而近年來島內股民已經很少有人關注機床類股?！?/p>

被蘋果訂單慣壞，忽視提升技術

分析造成“黃金地帶”今天這種局面的原因，島內專家學者普遍認為，由于臺灣精密機械產業處在高不成低不就的“中等生危機”，在德、日、美、韓及中國大陸“五路追兵”夾擊下，導致臺灣生存企業空間越來越小。

自從全球金融海嘯后，造成臺灣機床熱潮的推手之一是美國蘋果公司的iPhone供應鏈訂單。在“黃金地帶”內生活打拼60年的臺中精機董事長黃明和黃明和描述當時聚落景象：“那時候大家都是想賺錢，就是拚命沖量、拚營業額而已，每家企業都說要抬升自己的業績到百億元新臺幣以上！”

火熱的訂單讓許多業者忙著出貨，沒時間提升改進技術。此時iPhone這“蜜糖”悄悄質變為“毒藥”，讓所有廠商都耽溺現狀，忽略競爭態勢丕變。

2012年后，蘋果公司欲再降低成本，加上外框鉆孔產品技術門檻不高，此類訂單大量轉移到接受蘋果資源扶植的中國大陸機床企業手中，臺灣廠商優勢漸失。以前大陸企業加工iPhone4外框，鉆孔工序都需要購置臺灣加工機床，如今iPhone7問世，機床訂單卻不再來。

另一個原因則與《海峽兩岸經濟合作框架協議》（ECFA）有關。一些島內業者認為，當年臺當局在與大陸進行ECFA相關的機床談判時出現失誤，也助長對方相關企業崛起。原本對臺灣有利的談判結果，目的是爭取更多機床整機免稅出口大陸，但由于臺當局官員為了取得外表風光的談判成績單，只注重項目數量，結果僅爭取到車床等少數機型納入ECFA中，其余臺灣可以免稅出口大陸的品項全部是精密機械零部件。這么一來，導致大陸的機床廠商可以利用更便宜的價格進口臺灣優質的關鍵零部件，實際上起到扶植大陸企業的效果。同時，大陸廠商還通過高薪聘用臺灣工程師，加重島內相關產業人力短缺的問題。

從2016年起，ECFA早期收獲清單期限已滿，臺灣進口產品關稅優惠不再，但大陸企業此時已經崛起，從原來臺灣企業的客戶一變成為對手。僅僅在2015年，臺灣機床出口大陸的金額就大跌24%，同期大陸機床出口值超越臺灣，成為全球第四。

日本德國搶單，臺灣廠商甘拜下風

日本與德國是從高端市場向低端市場進擊的兩大精兵。德國技術和生產的整合都很強，早在2011年臺灣廠商沉迷蘋果訂單時，德國便喊出工業4.0的口號并積極落實，現在已有成熟的智慧化產品上市。如今，德國在國際市場表現一枝獨秀，是2016年全球機床前十大出口地區中唯一接單、生產正增長的國家。

此外，德、日企業也通過不斷購并整合，強化自身優勢。2015年，德國DMG與日本MORI兩大領軍廠商合并，營收規模達到新臺幣1400億元，成為全球最大機床業者，其戰略目標是聚焦擴大工業4.0市場占比，是臺灣企業要往高端突圍難以回避的強勢對手。

而日本廠商原本就擁有研發生產效率高、產品質量穩定等優勢，加之近年日元大幅貶值，拉近與臺灣產品售價差距后，就在各個市場搶單追擊臺灣業者。

盡管2016年下半年日元大幅升值，讓日本的價格攻勢趨緩，但流失的訂單未必會落到臺灣廠商手里，因為客戶已經習慣日本產品的質量。例如東臺精機發言人嚴璐就發現：“一旦有客戶用過日本機器，就很難回來再使用臺灣機器?！?/p>

近年來美國機床產值已超越臺灣，雖然業者大多認為這是由于日本企業到美國設廠而帶動的，但據曾參觀過美國GE公司，了解其真實制造實力的臺灣學者認為：美國自上世紀80年代就開始發展工業4.0，只是名稱不同，技術水準堪稱工業大國。再加上美國有福特等國際級車廠帶動的汽車供應鏈，其龐大內需市場是一大優勢。

韓國則是臺灣廠商在中端市場的對手，盡管其工藝技術與臺灣落差不大，但最具威脅力的是其產品的關稅優勢。韓國不僅與歐盟和美國簽訂了自貿協議，享進口免稅優勢，2016年又與大陸簽署《中韓自由貿易協議》（FTA），產品出口大陸能夠有條件地減稅，而臺灣則因ECFA早收清單屆期，出口成品須負擔9.7%的關稅，處于不平等的競爭起跑點。

通過調查發現，臺灣精密機械產業陷入困境的原因很多，包括：產業聚落效應失靈、紅色供應鏈崛起、ECFA談判失誤、日元貶值拉近價差等。再往更深一層看，所有對手都面臨競爭壓力，為何獨獨臺灣廠商跌勢比別人慘？

轉型遲緩，研發不足，導致技不如人

真有“一五九”，臺灣早就打遍天下“無敵手”了。麗馳機械董事長胡偉華的一句話點出真正原因。問題出在價格壓不到五成，質量也沒有德、日九成那么高。

一位觀察島內機床產業長達30年的學者指出：臺灣業者自稱機床質量直追德、日大廠，其實包含控制器等關鍵零組件，都是用德、日生產的，臺灣業者不過買回來，搭配本地生產較便宜的材料，組裝后出售，拚的多半是價格。真正愿意投入了解客戶需求，從設計、零件生產下功夫的業者相當有限。

要拚智能機械，不投資研發是不可能的，但綜觀上市柜機床業者，研發占營收比率達3%的極少，顯然決心不夠強。

臺灣機械產業公會秘書長王正青預計，智慧機械可能一到兩年內就會爆發成為主流，這是機床的關鍵一役，“臺灣業者要盡快轉型，半年、一年就要有成果，不能再等三到五年?！迸_灣現在奮起直追，腳步已比別人慢了一大步，盡管蔡英文當局喊出島內機床“年產值8年成長五成，增至70億美元”，但貪污機械業者恐怕沒有8年時間慢慢磨，一旦轉型不成，仍有崩盤危機。就如同宏達電的智能型手機，底子并不差，但一沒跟上市場轉變，明星產業馬上就變“慘業”。

放大來看，精密機械產業正如同臺灣縮影，定位模糊的“中等生困境”，正在日漸惡化。機床制造是臺灣的標桿性產業，都陷入此窘境，新平庸經濟下，市場擠壓會更嚴重。例如制造業自2015年起連續數季衰退，各產業都面臨轉型升級的壓力。先前iPhone訂單讓臺中機械“黃金地帶”風光了好一陣子，但訂單來得快、去得快，熱潮一過便被打回原形。