農村小額信貸發展過程中存在的問題及優化

陸文莉 江蘇銀行股份有限公司鹽城分行

農村小額信貸發展過程中存在的問題及優化

陸文莉 江蘇銀行股份有限公司鹽城分行

農村小額信貸是我國農村信貸管理制度的重大改革，對解決農民貸款難、促進農民增加收入、改進信用社業務經營發揮了重要作用。但我國小額貸款的發展狀況仍然難以滿足社會經濟發展的要求，農村小額信貸面臨著一系列的問題。本文通過探討小貸公司發展的合理性，分析歸納發展過程中面臨的瓶頸問題，結合鹽城地區的實地走訪，提出相對應的解決方法，并根據實地情況設計出融資盈利模式，為小額信貸的可持續發展提供新思路。

農村小額信貸 小額信貸公司 盈利模式

一、小貸公司存在的合理性

小額貸款公司是由自然人、企業法人與其他社會組織投資設立，不吸收公眾存款，以經營小額貸款業務為主的有限責任公司。小額信貸公司的設立能夠有效彌補銀行業的職能缺口，為地區偏遠、貸款額度小的較貧困群體提供貸款服務。具體而言，小額貸款公司的存在具有以下合理性：

第一，作為一種促進經濟發展的金融手段，小額信貸有效地緩解了貧困。小額信貸扶貧是反貧困理論中的必不可少的組成部分。鑒于小額信貸設計獨特，發展理念新穎，它很快就成為了扶貧領域中的領頭羊，越來越受到發展中國家的親賴。

第二，小額信貸公司作為以營利為主要目的的法人機構，只有在確保公司盈利的情況下才會進行放貸，所以小額貸款公司的可持續發展有一定的保證。這種保證也說明小額貸款公司的存在是必然的。因為小額貸款在很大程度上緩解了個體、小企業資金不足的困難，為他們的發展起到了積極的推動作用。

最后，小額貸款公司與銀行有著不可分割的關系，目前銀行逐漸擴張對微小型企業的信貸投放力度，而小額貸款公司的服務對象也大多數針對中小企業，兩者之間存在交叉，難以避免發生互相競爭和爭搶客戶的情形。但是，這樣的模式不利于各自發展。因此，小額貸款公司將目光集中到中小企業身上，這類企業在銀行貸款條件尚不充足、資金需求又迫切，并探索出一條與銀行雙贏的發展模式。

二、小額信貸公司在農村發展的瓶頸問題

小額貸款公司雖然在金融系統中扮演著不可替代的角色，但在其發展過程中難免遇到制約自身發展的難題。中國的經濟區域分化嚴重，而小額貸款公司的分布均勻，這一矛盾導致小額貸款公司的發展模式不可能單一化，必須因地制宜，根據不同地區的經濟發展情況走特色化道路，下面首先探討其發展瓶頸。

（一）業務模式單一，投資回報率偏低

盡管小額貸款公司發放貸款的利率較高，但由于不能吸納存款，不能開展貸款以外的其他業務，加之較高的管理費用和賦稅，實際資金年回報率偏低，這在一定程度上影響了企業開辦小額貸款公司的積極性。

（二）風險防范難

小額信貸公司的出現就是為了應對因高風險、小規模而被銀行等金融機構拒絕的客戶的需求，主要面向中小企業和農戶，存在較高的信用風險。其次，我國是一個自然災害頻繁的國家，大量的自然災害對小額貸款項目的成功實施和目標群體的人身和資產安全都帶來極大的威脅。除此之外，市場風險也值得關注，例如：市場信息建設落后,農戶缺乏價格市場信息，農業生產周期長,生產結構不易調整, 現代化的避險工具難以有效地在農戶中普及等。這些風險都給小額貸款工司的快速發展帶來了難題。

（三）現階段的小額貸款政策與商業化運作不相適應

現階段，農業銀行的經營目標是實現利潤最大化，而小額貸款信貸扶貧的宗旨與此相矛盾。相關調查顯示，由于小額貸款的存在，銀行投入的資金成本、人力和物力遠遠高于小額信貸的回報與中央貼息補助金的加總和。所以，相關業務的經營采取不配合態度，推托和延遲辦理放款手續，甚至有部分款項要多次催促后才能如數發放。

（四）政府過度干預

大多數小額信貸機構實質上從屬于或受制于地方政府，無法做到與政府完全獨立，他們依靠的主要是縣級和地區級的政府部門，如農業局、政府辦公室、婦聯、扶貧辦等，小額信貸機構的管理人員多數來自當地政府及其部門。在政府的干預下，小額信貸機構無法進行正常的商業化運作經營，經營效率低下。例如政府和農業銀行共同參與的正規金融小額信貸機構，就存在政府干預和商業經營的體制性矛盾，責任、權利關系模糊，貸款回收率低，經營成本高。

三、建湖縣農村小額貸款組織試點工作的實地調查及政策建議

（一）建湖縣政府規范與發展農村小額信貸的舉措

1.政府對發展小額貸款組織的導向

縣政府十分重視新型農村金融組織的試點和培育工作，2008年，專門成立了農村小額貸款組織試點工作領導小組，分管金融的副縣長任組長，政府辦副主任、人民銀行行長任副組長，發改委、財政、經信委等部門負責人參加，在人民銀行設立辦公室，負責日常事務。建湖冠德隆農村小額貸款公司是鹽城市首家開業的小貸公司，目前規模為全市之最。

2.政府對小額貸款的監管

除了省、市政府金融辦對小貸公司的市場準入、人員培訓、組織現場檢查直接管理外，地方政府也不斷加強對其管理。過去，明確由人民銀行、縣政府辦公室服務業科（現為商務科）管理，最近，建湖縣在全市率先成立了金融辦公室，將與人民銀行一起對其加強監督，保證小貸公司健康發展。

3.政府扶持政策

縣政府對小貸款公司的扶持政策主要反映在對上級有關政策的落實上面。省政府給每個小貸公司注冊資本2%的開辦費，縣政府每年按規定對“三農”增量貸款給予1%財政補償，稅收實行減半征收。另外，該縣比照對金融機構的信貸投放獎勵，每年對其增量貸款、工業貸款按不同的比例進行獎勵。

（二）建湖小額信貸公司的運作情況——以冠德隆公司為例

建湖縣冠德隆農村小額信貸公司立于2008年12月31日，2009年1月1日開始營業。該公司目前現有員工9人，公司實行董事會領導下的總經理負責制，下設信貸業務部、資金財務部、綜合管理部（風險管理）部等三個職能部門，各部門分工協作、職責明確。崗位設置：總經理、副總經理兼風險經理、會計、信貸、綜合等五個崗位。

內控制度方面：公司成立之初就制定了規范的信貸管理制度和財務管理制度，并在運用過程中進行不斷地完善和修訂。目前已形成《貸款管理辦法》、《貸款業務審批管理辦法》、《貸款利息結算辦法》、《貸款五級分類管理辦法》、《綜合考核辦法》等近二十余項管理制度。實行并嚴格執行貸前調查、貸時審查、貸后檢查及貸款會辦制度，信貸檔案建立規范、齊全、完整、有序。同時對各類合同文本、表格表式進行了規范，形成一套較為完備、具有針對性、時效性和可操作性的內部運行機制。

資金營運方面：該公司注冊資本金10500萬元，融入資金余額7000萬元，全部用于貸款發放，未發生存款及其他不規范的借款行為。貸款用于三農的比例達100%。目前，該公司的貸款客戶已覆蓋全縣各鄉鎮，且所有貸款均在縣域內發放，完全按照上級金融辦的要求開展貸款發放工作。

貸款管理方面：該公司的產品主要為短期借款，其流程為信貸業務人員貸前調查、風險經理審查、信貸評審小組評審（50萬以上）、總經理審批、董事長審批（300萬以上）。以農村、農戶和中小型個體工商企業（戶）為主要服務對象，對縣域范圍內種植大戶、養殖專業戶和優良的私營企業提供小額貸款支持，極力滿足客戶需求。有的業務當日從貸款申請開始調查、審批，發放當日辦結，對臨時貸款更是特事特辦，快速決策，跟蹤服務，防范風險，充分體現靈活、高效、便捷的經營特色，不僅得到客戶的好評，更贏得了客戶的信賴，從而為公司和一批優質客戶建立了良好的合作關系，為公司的發展打下了堅定的基礎，客戶滿意度100%。

社會需求方面：社會對貸款的需求量大，目前對小貸公司來說是資金來源不足，無法加大融入資金力度，目前正在請上級相關部門幫助解決小貸款的資金來源，以進一步支持三農發展。

（三）調查結論及政策建議

實地走訪江蘇省鹽城市建湖縣農村小額信貸試點組織所得結論是：小額貸款公司在實際運營的過程中，均面臨著制約可持續發展的瓶頸問題——融資難，后續資金不足。鹽城政府雖然在政策上大力扶持，規定對“三農”增量貸款給予1%的財政補償，稅收減半，但這對于巨大的資金缺口來說，無疑是“杯水車薪”。

總而言之，“只貸不存”的經營模式以及一次性借入資本金的政策規定，造成目前的小額貸款公司后續資金難以補充，嚴重阻礙了貸款業務的正常開展和盈利能力的持續提升。在這樣的前提下，積極探索金融創新之路來解決后續資金不足問題，提高資金運用效率，優化資源配置，探討出因地制宜的盈利模式，是當務之急。結合調查當地實際，本文認為可以通過重點試點或進一步拓展下列業務實現小貸公司的可持續發展。

1.票據貼現業務

建湖小額信貸公司目前面臨的問題之一是業務品種單一，票據貼現業務的順利實施將在很大程度上解決資金瓶頸問題。票據貼現作為一種向客戶融資的手段，比發放貸款更加靈活具有優勢。因為票據收取利息的取得是在業務發生時即從票據面額中取得，預先扣除利息，這樣小額貸款公司可以用提現收取的利息進行貸款發放。票據貼現在到期之前也可收回，不像貸款那樣必須到期才能取回。這樣可以降低小額貸款公司運作的成本，提高資金使用效率，加快資金融通效率。

2.投資基金業務

商業銀行廣泛地參與了我國的投資基金的運作，在促進基金市場的發展完善的同時，也在基金品種創新中擔任了重要角色。基金業務已成為商業銀行重點發展的中間業務之一。

基金業務前景廣闊。基金業務作為銀行業中一個極具發展前途的領域，伴隨著基金規模的快速擴張，擁有良好的發展前景，主要表現在以下幾個方面：（1）證券市場的發展為基金業奠定了牢固的基礎。（2）基金產品及其交易方式的不斷創新。（3）商業銀行托管業務的功能層次將上升。

借鑒商業銀行基金業務，小額信貸公司通過開展基金業務，不但可以獲取托管費、認購費、申購費、贖回費、轉換費、過戶代理費等中間業務收入，而且由于代銷和托管基金所形成的低成本金融機構沉淀存款余額也非常可觀，這將有助于擴大小額信貸公司的非利息收入規模，在風險小、投入少的情況下獲得穩定豐厚的收益，開辟出新的業務領域和贏利渠道。

3.結算業務

結算工作的任務是根據經濟往來，合理組織結算和準確、及時、安全辦理結算，加強結算管理，保障結算活動正常進行。結算業務是銀行的主要業務之一。小額信貸公司由于區位限制，開展異地結算受限，但其在在發展同城結算業務上具有優勢，結算業務不僅有助于獲取更多的客戶資源，而且可增強小額信貸公司的資金的流動性。

4.農業抵押貸款

鹽城地區農業比較發達，但是小麥、水稻等農產品季節性強，受自然條件的影響大。考慮到這一點，小額信貸公司可以開展農業抵押貸款，以未來收獲的農產品為抵押，采取浮動利率，即根據農產品的收獲情況確定最終利率。農業抵押貸款一方面可以增加小額信貸公司的業務量，另一方面可增強對農業的扶持，在一定程度上降低農民的風險。

5.分期付款業務

像鹽城這樣小貸投向主要以農業為主的地區，由于農業生產受季節和天氣影響，農民收入不確定，為了確保最終資金能夠回籠到小額信貸公司，可以要求農民分期付款，也可以試用王安石變法時期開創的青苗法，在夏秋兩初，像農民發放貸款，并且指定利率區間，等收獲時收取利息和本金，以此支持三農發展并為小額貸款公司創收。

此外，應盡可能地擴大小貸公司的業務對象和范圍，從單純的生產性貸款拓寬到別的種類和領域，例如服務貿易等。適當鼓勵農戶利用小額貸款從事農產品加工與銷售。同時為非農業戶口的貧困人員提供貸款支持以幫助其從事農業生產與加工。要放松貸款額度限制,提高小額貸款發放額度并提供循環貸款,增加資金的利用率,在更大程度上滿足農戶的資金需求。

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[4]楊紅麗,陳彤.商業性小額貸款公司進入欠發達地區農村信貸市場的再思考[D].烏魯木齊：新疆農業大學，2010.

陸文莉（1968-），女，江蘇鹽城人，漢族，大專學歷，中級經濟師，研究方向：從事金融工作。