財(cái)政支出結(jié)構(gòu)差異與創(chuàng)新績(jī)效的影響分析

孔祥銀

摘 要：財(cái)政科技投入在提高國(guó)家創(chuàng)新能力、推動(dòng)創(chuàng)新型國(guó)家建設(shè)中發(fā)揮了重要的助推劑作用。從創(chuàng)新主體結(jié)構(gòu)和創(chuàng)新領(lǐng)域結(jié)構(gòu)兩個(gè)維度，分析財(cái)政科技支出的主要結(jié)構(gòu)性特點(diǎn)。通過(guò)分析財(cái)政科技支出結(jié)構(gòu)對(duì)創(chuàng)新績(jī)效的激勵(lì)功能和抑制功能，提出有必要從提高財(cái)政科技對(duì)基礎(chǔ)研究的支持強(qiáng)度、強(qiáng)化財(cái)政科技對(duì)企業(yè)創(chuàng)新的支持強(qiáng)度，以及發(fā)揮財(cái)政科技投入社會(huì)資本杠杠效應(yīng)等方面，進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政科技支出結(jié)構(gòu)。

關(guān)鍵詞：財(cái)政科技投入結(jié)構(gòu)；創(chuàng)新績(jī)效；影響分析；優(yōu)化建議

中圖分類號(hào)：F810.4 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1673-291X（2017）19-0052-02

財(cái)政科技投入在提高國(guó)家創(chuàng)新能力、推動(dòng)創(chuàng)新型國(guó)家建設(shè)中發(fā)揮了重要的助推劑作用。在財(cái)政科技資金的大力支持下，近年來(lái)，我國(guó)研發(fā)投入強(qiáng)度不斷提高，科技部最新統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，2013年，我國(guó)R&D經(jīng)費(fèi)總量達(dá)到11 846億元，研發(fā)投入占GDP的比重達(dá)到2.01%，遠(yuǎn)高于2000年我國(guó)R&D投入占GDP的比重1%的水平，目前，我國(guó)已經(jīng)成為世界第二大研發(fā)投入強(qiáng)國(guó)。在高強(qiáng)度的研發(fā)投入支持下，我國(guó)技術(shù)創(chuàng)新能力顯著提高，專利授權(quán)數(shù)量以及新產(chǎn)品產(chǎn)值逐年攀升。然而，由于我國(guó)財(cái)政科技投入以研究機(jī)構(gòu)為主體的投入導(dǎo)向和以應(yīng)用研究為主體的投入模式在一定程度上造成我國(guó)自主創(chuàng)新能力不足、科技創(chuàng)新協(xié)同效應(yīng)偏弱以及科技成果轉(zhuǎn)化效率偏低等問(wèn)題。因此，在分析我國(guó)財(cái)政科技投入結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)上，洞悉財(cái)政科技支出對(duì)科技創(chuàng)新績(jī)效的影響，并提出財(cái)政科技支出結(jié)構(gòu)的優(yōu)化策略具有重要的理論意義和實(shí)踐意義。

一、財(cái)政科技投入及其結(jié)構(gòu)分析

1.財(cái)政科技支出投入創(chuàng)新主體結(jié)構(gòu)分析。科技創(chuàng)新主體通常包括高等院校、企業(yè)、科研機(jī)構(gòu)，其中高校院校和科研機(jī)構(gòu)主要承擔(dān)知識(shí)成果產(chǎn)出的功能，其科技創(chuàng)新成果主要表現(xiàn)為科技論文、專利等形式，企業(yè)主要承擔(dān)科技創(chuàng)新成果產(chǎn)業(yè)化和經(jīng)濟(jì)價(jià)值實(shí)現(xiàn)的功能，其創(chuàng)新成果通常表現(xiàn)為新產(chǎn)品銷售收入的提高等形式。通過(guò)對(duì)2000—2013年間我國(guó)財(cái)政科技投入對(duì)企業(yè)、高等院校和科研機(jī)構(gòu)的支持?jǐn)?shù)據(jù)分析發(fā)現(xiàn)，財(cái)政科技投入對(duì)企業(yè)的支持強(qiáng)度約占政府財(cái)政科技投入的10%，顯著低于財(cái)政科技投入對(duì)高等院校和科研機(jī)構(gòu)30%和60%的支持強(qiáng)度。

2.財(cái)政科技支出投入創(chuàng)新領(lǐng)域結(jié)構(gòu)分析。從創(chuàng)新領(lǐng)域的角度分析，研究與開(kāi)發(fā)活動(dòng)的創(chuàng)新領(lǐng)域可以分為基礎(chǔ)研究、應(yīng)用研究和試驗(yàn)發(fā)展三個(gè)領(lǐng)域，其中基礎(chǔ)研究的價(jià)值在于認(rèn)知自然現(xiàn)象、揭示客觀規(guī)律，獲取新知識(shí)、新原理，應(yīng)用研究和試驗(yàn)發(fā)展的功能主要在于搭建實(shí)現(xiàn)基礎(chǔ)研究成果產(chǎn)業(yè)化所需要的裝備、工藝等實(shí)踐基礎(chǔ)。長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)用于基礎(chǔ)研究的投入約占財(cái)政科技投入的5%左右，而應(yīng)用研究和試驗(yàn)發(fā)展的投入約占財(cái)政科技投入總量的15%和80%，我國(guó)基礎(chǔ)研究投入強(qiáng)度遠(yuǎn)低于發(fā)達(dá)國(guó)家15%～20%的基礎(chǔ)研究投入水平，這一投入結(jié)構(gòu)在一定程度上制約了我國(guó)自主創(chuàng)新能力的形成。

二、財(cái)政科技投入對(duì)創(chuàng)新績(jī)效的激勵(lì)功能分析

財(cái)政科技支出對(duì)創(chuàng)新績(jī)效的激勵(lì)功能主要體現(xiàn)在以下方面：

1.專利總量水平進(jìn)一步提升。專利是一種重要的科技創(chuàng)新產(chǎn)出，相關(guān)研究表明，專利指標(biāo)用于測(cè)度創(chuàng)新能力具有較高的穩(wěn)健性和可靠性。2013年，我國(guó)專利申請(qǐng)量超過(guò)230萬(wàn)件，保持了超過(guò)15%的增長(zhǎng)速度，專利授權(quán)量超過(guò)130萬(wàn)件，較我國(guó)2000年專利授權(quán)量10萬(wàn)件的水平顯著提高。此外，2013年我國(guó)PCT國(guó)際專利申請(qǐng)量首次超過(guò)德國(guó)，躍居世界第三。根據(jù)OECD的綜合排名，我國(guó)專利擁有量的國(guó)際排名躍居世界第六位。

2.科技創(chuàng)新人才隊(duì)伍不斷壯大。我國(guó)科技創(chuàng)新人才隊(duì)伍不斷擴(kuò)大，2013年我國(guó)科技人員總量達(dá)到7 105萬(wàn)人，R&D全時(shí)人員當(dāng)量提高到353萬(wàn)人年，較2000年92萬(wàn)人年的水平顯著提高。從研發(fā)人員投入強(qiáng)度分析，2013年我國(guó)每萬(wàn)名就業(yè)人員中研發(fā)人員的數(shù)量達(dá)到45.9人年/萬(wàn)人，提前實(shí)現(xiàn)第十二個(gè)五年計(jì)劃期間每萬(wàn)名就業(yè)人員中研發(fā)人員的數(shù)量達(dá)到43人年/萬(wàn)人的目標(biāo)。

3.企業(yè)自主創(chuàng)新能力進(jìn)一步提高。在財(cái)政科技投入和以企業(yè)為核心的國(guó)家創(chuàng)新體系的支持下，企業(yè)自主創(chuàng)新積極性進(jìn)一步提高。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2013年我國(guó)規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)中自主開(kāi)展R&D活動(dòng)的企業(yè)數(shù)超過(guò)54 000家，占全部企業(yè)數(shù)的14.8%，擁有研發(fā)機(jī)構(gòu)的企業(yè)數(shù)達(dá)到全部企業(yè)數(shù)的11.6%，企業(yè)中R&D人員數(shù)量以及R&D經(jīng)費(fèi)支出均保持了超過(guò)10%的增長(zhǎng)速度，同時(shí)，企業(yè)獲得的發(fā)明專利擁有量較2012年增長(zhǎng)21%。

三、財(cái)政科技投入對(duì)創(chuàng)新績(jī)效的抑制功能分析

我國(guó)現(xiàn)行財(cái)政科技投入結(jié)構(gòu)對(duì)科技創(chuàng)新績(jī)效的抑制作用主要體現(xiàn)在導(dǎo)致科技創(chuàng)新成果質(zhì)量不高、科技創(chuàng)新協(xié)同效應(yīng)偏弱以及科技成果轉(zhuǎn)化效率偏低等方面：

1.科技創(chuàng)新成果質(zhì)量不高。科技創(chuàng)新質(zhì)量是自主創(chuàng)新能力的重要表征變量，實(shí)踐中，發(fā)明指對(duì)有關(guān)產(chǎn)品、方法或其改進(jìn)所提出的新的技術(shù)方案，由于發(fā)明專利的技術(shù)含量、申請(qǐng)難度較實(shí)用新型和外觀設(shè)計(jì)難度更大，通常以發(fā)明專利在專利中的比重作為科技創(chuàng)新質(zhì)量高低的重要評(píng)價(jià)指標(biāo)。2013年，我國(guó)專利授權(quán)總量超過(guò)130萬(wàn)件，其中發(fā)明專利授權(quán)量為20.8萬(wàn)件，發(fā)明專利在專利中的比重約為15%，而同期美國(guó)、俄羅斯、德國(guó)、法國(guó)、日本等國(guó)發(fā)明專利在專利中的比重均超過(guò)50%。可見(jiàn)，我國(guó)科技創(chuàng)新質(zhì)量相比發(fā)達(dá)國(guó)家仍存在顯著差距。

2.科技創(chuàng)新協(xié)同效應(yīng)偏弱。隨著創(chuàng)新范式由技術(shù)驅(qū)動(dòng)的創(chuàng)新范式、技術(shù)與市場(chǎng)交互影響的創(chuàng)新范式向網(wǎng)絡(luò)一體化創(chuàng)新范式演化，科學(xué)有效的創(chuàng)新組織形式越來(lái)越依賴企業(yè)、高校、科研機(jī)構(gòu)等創(chuàng)新主體之間的協(xié)作，項(xiàng)目合作和資本投入成為聯(lián)系企業(yè)、高校、科研機(jī)構(gòu)等創(chuàng)新主體之間紐帶。在我國(guó)現(xiàn)行的財(cái)政支出結(jié)構(gòu)體制下，財(cái)政科技資金以高校和科研機(jī)構(gòu)為主要投向的投入模式保障了高校和科研機(jī)構(gòu)研究經(jīng)費(fèi)的充足性，從而降低了高校和科研機(jī)構(gòu)積極與企業(yè)之間進(jìn)行合作創(chuàng)新的激勵(lì)，科技創(chuàng)新的協(xié)同效應(yīng)不顯著。

3.科技成果轉(zhuǎn)化效率偏低。從科技創(chuàng)新價(jià)值鏈的角度分析，科技論文、專利等知識(shí)成果產(chǎn)出屬于科技創(chuàng)新的中間成果，科技創(chuàng)新的價(jià)值最終體現(xiàn)在新產(chǎn)品價(jià)值的實(shí)現(xiàn)、產(chǎn)品生產(chǎn)工藝的改進(jìn)和效率的提升等方面。實(shí)踐中，由于我國(guó)財(cái)政科技投入以高等院校和科研院所為主體的投入結(jié)構(gòu)，導(dǎo)致了科技成果在立項(xiàng)階段缺乏與市場(chǎng)需求的有效銜接，加之科技成果轉(zhuǎn)化的市場(chǎng)體系的薄弱，造成了大量財(cái)政科技投入滯留在專利、論文等知識(shí)成果的產(chǎn)出階段，財(cái)政科技投入形成最終產(chǎn)品的轉(zhuǎn)化率偏低。科技統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，我國(guó)的科技成果轉(zhuǎn)化率不足10%，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于發(fā)達(dá)國(guó)家40%的科技成果轉(zhuǎn)化率水平。

四、優(yōu)化財(cái)政科技支出結(jié)構(gòu)的建議

結(jié)合我國(guó)創(chuàng)新能力建設(shè)的要求和我國(guó)財(cái)政科技投入的結(jié)構(gòu)特征，有必要從提高財(cái)政科技對(duì)基礎(chǔ)研究的支持強(qiáng)度、強(qiáng)化財(cái)政科技對(duì)企業(yè)創(chuàng)新的支持強(qiáng)度以及發(fā)揮財(cái)政科技投入社會(huì)資本杠杠效應(yīng)等方面進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政科技投入結(jié)構(gòu)：

1.提高財(cái)政科技支出對(duì)基礎(chǔ)研究的支持強(qiáng)度。基礎(chǔ)研究，特別是核心電子元器件、航空發(fā)動(dòng)機(jī)、智能制造等事關(guān)國(guó)家戰(zhàn)略和具有良好市場(chǎng)應(yīng)用前景的基礎(chǔ)技術(shù)，是國(guó)家自主創(chuàng)新能力的基礎(chǔ)，中央財(cái)政和地方財(cái)政應(yīng)在財(cái)政科技投入中進(jìn)一步提高對(duì)基礎(chǔ)研究的支持力度：一方面，在基礎(chǔ)研究財(cái)政科技投入5%的基礎(chǔ)上，按照每年不低于1%的速度提高基礎(chǔ)研究支持強(qiáng)度，力爭(zhēng)到2020年實(shí)現(xiàn)基礎(chǔ)研究投入達(dá)到20%的支持強(qiáng)度；另一方面，提高國(guó)家自然科學(xué)基金等基礎(chǔ)研究實(shí)施平臺(tái)的單項(xiàng)目支持力度。

2.強(qiáng)化財(cái)政科技支出對(duì)企業(yè)創(chuàng)新的支持強(qiáng)度。企業(yè)是技術(shù)創(chuàng)新的主體，新型國(guó)家創(chuàng)新體系建設(shè)要求積極建設(shè)以企業(yè)為核心的國(guó)家創(chuàng)新系統(tǒng)體系結(jié)構(gòu)。為此，應(yīng)大力提高財(cái)政科技投入對(duì)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的支持力度：首先，豐富財(cái)政投入對(duì)企業(yè)創(chuàng)新行為的支持模式，例如財(cái)政投入可以以技術(shù)創(chuàng)新融資貼息等形式豐富對(duì)企業(yè)創(chuàng)新行為的支持模式；其次，提高財(cái)政投入對(duì)企業(yè)科技成果產(chǎn)業(yè)化的支持力度，例如可以參照美國(guó)模式建立科技成果轉(zhuǎn)化基金的形式支持企業(yè)科技成果產(chǎn)業(yè)化；最后，深化財(cái)政科技投資的國(guó)家重大科技項(xiàng)目企業(yè)參與和負(fù)責(zé)機(jī)制。

3.發(fā)揮財(cái)政科技支出投入社會(huì)資本杠杠效應(yīng)。在積極提高財(cái)政科技投入的同時(shí)，也應(yīng)該通過(guò)體制創(chuàng)新發(fā)揮財(cái)政科技投入的引導(dǎo)功能和示范功能，從而發(fā)揮財(cái)政科技投入社會(huì)資本杠杠效應(yīng)。建立在財(cái)政科技投入基礎(chǔ)上的國(guó)家中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金的實(shí)踐表明，財(cái)政科技投入能夠?qū)崿F(xiàn)放大10倍的社會(huì)資本杠杠效應(yīng)。建立發(fā)揮財(cái)政科技投入社會(huì)資本杠杠效應(yīng)新體制：一方面，以財(cái)政科技資金為基礎(chǔ)，發(fā)起成立企業(yè)科技創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)投資基金，大力吸收社會(huì)資本共同參與基金投資和管理工作；另一方面，以財(cái)政科技投入為基礎(chǔ)，聯(lián)合商業(yè)銀行建立企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的信用保證制度。

五、結(jié)語(yǔ)

財(cái)政科技支出在提高國(guó)家創(chuàng)新能力、推動(dòng)創(chuàng)新型國(guó)家建設(shè)中發(fā)揮了重要的助推劑作用。從創(chuàng)新主體結(jié)構(gòu)和創(chuàng)新領(lǐng)域結(jié)構(gòu)兩個(gè)維度分析了財(cái)政科技支出的主要結(jié)構(gòu)性特點(diǎn)，通過(guò)分析財(cái)政科技支出結(jié)構(gòu)對(duì)創(chuàng)新績(jī)效的激勵(lì)功能和抑制功能，提出有必要從提高財(cái)政科技對(duì)基礎(chǔ)研究的支持強(qiáng)度、強(qiáng)化財(cái)政科技對(duì)企業(yè)創(chuàng)新的支持強(qiáng)度以及發(fā)揮財(cái)政科技投入社會(huì)資本杠杠效應(yīng)等方面進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政科技投入結(jié)構(gòu)。

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[責(zé)任編輯 陳麗敏]