金融機構反洗錢合規管理探討

王濱

【摘要】在金融機構合規管理之中，有一項十分重要內容就是反洗錢。本文就合規和金融機構合規管理兩個方面進行了簡要的分析，并且講解了反洗錢和金融機構合規管理之間的關系，探究了金融機構反洗錢合規管理的相關的特點，論述了金融機構反洗錢合規管理的主要內容。希望可以幫助讀者進一步了解金融機構反洗錢合規管理的相關知識。

【關鍵詞】反洗錢 金融機構 合規管理

一、引言

自20世紀90年代至今，在全球范圍內都發生令人震驚的事件關于金融機構的重大操作風險案和洗錢案，這種違規事件的發生不得不讓各個國家的監管局重視起來，監管局開始意識到要大力加強金融機構內部合規風險的管理，并且還頒布了一系列的有關合規管理方面的政策。這幾年，全球的金融業開始重視并推崇反洗錢的合規管理模式，因為反洗錢合規管理模式是一種特別的風險控制技術。對于金融界來說，怎樣可以讓金融機構建立自己的反洗錢合規文化，制定有效的反洗錢合規管理規劃是需要探究的問題。

二、合規與金融機構合規管理

合規，從字面上就可以知道它要求合乎規范，我們可以不深究它的具體定義，因為我們只需要了解它的含義一定包括兩個方面；首要的就是一個“規”字。這個“規”的范圍極其廣泛，比如國家制定頒布的基本法律、市場存在的潛在規則，行業協會制定的行業規則等。其次就是要“符合”這個“規”，我們一定要創建一種氛圍和相應的機制，讓金融從業人員積極主動的配合，自覺遵守法律法規和相應的規范。

合規管理，意思就是要對合規風險進行管理，金融機構要在法律和法規以及內外部的監管規定下，做出符合自身管理的合規政策、操作規程、行為準則和相關管理制度，并且要認真執行，不得疏忽，制定懲罰措施，了解整個管理過程，是金融機構合規管理的重要內容。

三、反洗錢與金融機構合規管理

金融業務的各個方面都需要合規管理，在業務風險中洗錢風險是非常重要的一部分，所以，在合規管理中反洗錢是一項非常重要內容。《合規與銀行內部合規部門》是巴塞爾銀行監管委員會發布的一個文件，在文件中明確提出來：要將反洗錢作為合規部門的一項特定職能，提出來合規的法律和規則以及準則一般都會包含幾個方面：要遵守市場行為準則，管理利益沖突，對待消費者要公平等。還指出了幾個特定的領域，比如反恐怖融資和反洗錢。金融機構在落實反洗錢義務的時候應當遵循什么，《反洗錢法》和相應的配套規章作出了明確規定，金融機構積極實踐自己的法定義務，相應的也在遵循著反洗錢的“規”。

四、反洗錢合規管理的特點

（一）反洗錢合規管理是以風險為本的管理活動

金融機構首先要在反洗錢的法律規定和監管的要求之下，探討或者修改與自身發展相一致的合規政策、程序及措施，然后認真嚴格的執行，監督管理活動，保證與之相關的法律制度可以及時、準確、全面的落實；其次，在面對洗錢風險的時候，金融機構要認真分析自身的經營狀況，看清自己的風險管理能力，然后要選擇合適的監控措施，避免洗錢風險的發生。

（二）反洗錢合規管理是一項涉及面廣泛的系統工程

反洗錢合規管理涉及的范圍非常寬泛，包括機構搭建、內控建設、考核評估、監督檢查等多個方面，對于金融機構的業務環節和工作崗位都有著影響，對于金融機構來說，絕對是一件非常重要的風險管理活動。第一，要從高層出發，要認真執行反洗錢的合規，高層的重視和宣傳對于推動反洗錢合規管理工作具有非常重要的作用；第二，金融機構要結合自身的風險管理能力，科學合理的制定與企業相匹配的管理方式以及組織架構，合規管理的職責要明確規定；第三，金融機構要大力宣傳合規文化，讓金融從業人員積極的參與到合規管理之中，要依法合規的開展反洗錢活動。

（三）反洗錢合規管理是金融機構內部控制的重要組成部分

金融機構的內部控制貫穿于整個管理過程，包括事前防范和事中控制以及事后監督，金融機構可以制定符合自身發展的政策以及嚴格遵循國家的法律法規，然后實現金融機構防范和管理市場、法律、操作等風險的目標，進一步達到金融機構的經營目標。合規風險以及洗錢風險是反洗錢合規管理的重點監測和預防對象， 從根本上來說，反洗錢合規管理是金融機構內部控制的重要組成部分，同時也是金融機構在執行內部控制時候的一項基本工作。所以，反洗錢合規管理一旦沒有做到位，那么就會阻礙到金融機構的內控制度以及妨礙到其他環節有效實施。

（四）反洗錢合規管理是一個動態的漸進過程

反洗錢合規管理重點在一個“規”上，我們不但要保證“規”的有效性，還要接受“規”的約束。金融機構要隨時關注有關反洗錢的動態，一方面要知道有關法規政策的更新情況，另一方面了解以前的反洗錢工作方法，然后根據自身的實際情況制定以及調整內部的合規管理政策，這樣可以反映出反洗錢的階段性特征。

五、反洗錢合規管理的主要內容

（一）完善反洗錢合規管理組織架構

金融機構應該根據自身的實際情況，在企業內部設立專門的機構或者是指定專門的部門來執行反洗錢合規管理的工作，也可以將企業內部的多個部門納入到反洗錢工作體系中比如業務操作、技術支持、財務管理和內部審計等部門。金融機構應該給予反洗錢合規管理部門充分的職權和相對的獨立性，反洗錢合規管理部門在反洗錢工作中應該有主導的能力。在開展反洗錢工作的時候，各個部門應該積極配合，這樣可以在制定和執行以及監督過程中更好的制衡反洗錢內部控制制度。金融機構要儲備足夠的人力，給反洗錢工作提供足夠的經費支持以及技術支持。

（二）建立健全反洗錢內控制度

對于健全完善反洗錢內控制度，金融機構要做到四個方面。第一反洗錢內控制度應該要包含和洗錢風險有關的每一個業務步驟以及操作環節，具體到與客戶建立業務關系的整個過程；第二是反洗錢內控制度應該覆蓋企業內部的各個部門和每一個崗位以及每一個工作人員，和反洗錢有關的從業人員都應該有自己的職責規定；第三是反洗錢內控制度應該與金融機構的業務范圍、公司規模以及風險的特征相適應并且可以依據自身業務的發展以及環境的變化可以不斷的調整以及完善；第四是反洗錢內控制度要有效的防范洗錢風險的發生，企業可以通過使用預防監控制度，及時的發現并且報告不正常的資金交易，避免不懷好心的人將金融機構變成自己洗錢的工具。endprint

（三）全面執行反洗錢內控制度

首先要保存完整客戶的身份資料和交易記錄。嚴格遵循安全、準確、完整、保密的原則，利用先進的管理方法和先進技術，完整的保存好客戶的身份資料以及交易記錄，不可以將資料遺失或者將客戶信息泄漏出去。工作人員不僅僅需要保存好客戶在辦理業務的時候，進行的身份識別所提交的身份證以及相關的資料，而且還要保存好客戶在進行交易時的相關數據信息、憑證單據、賬簿報表等資料。其次，要加大宣傳力度，加強培訓。要積極宣傳反洗錢活動，可以通過發傳單，開例會，舉行演講等方式，讓人們了解反洗錢的含義及存在的意義，爭取讓社會公眾都理解反洗錢的工作并且支持反洗錢的工作，讓反洗錢的社會影響力進一步擴大。積極動員社會的力量，讓社會大眾都參與到反洗錢工作之中，大力提倡單位和個人積極舉報洗錢活動；要嚴格遵守預防、監控制度的要求，積極舉行組織機構內部的反洗錢培訓工作。要經常開展培訓活動，要制訂一個年度的培訓計劃，職責明確，要依據不同的崗位不同的職責進行不同的培訓，保證培訓的效果。

（四）反洗錢合規檢查與評價

反洗錢合規管理部門要認真負責，認真監督，檢查，評價各個相關的部門在執行反洗錢工作的時候做出的措施，評價反洗錢內控制度在各個業務流程中是不是有效和的健全的，反洗錢內控制度的執行效果是不是可觀的。反洗錢合規管理部門在發現問題的時候要提出相應的解決辦法；各業務操作部門負責檢查本業務條線的反洗錢工作，下級部門要認真執行落實各個反洗錢要求。在業務操作過程中如果發現了合規的風險，那么業務操作部門就要及時的將情況反映給反洗錢合規管理部門。

六、結語

總而言之，在反洗錢風險管理的工作中，與國外相比我們國家的銀行業金融機構還存在著諸多問題，需要不斷的完善。對于反洗錢風險管理的本質問題金融機構要不斷的深入的探究，金融機構要時刻保持風險意識，避免洗錢風險的發生，要不斷完善風險的管理架構，制定出合乎自身發展的工作流程，加強識別風險、監控風險以及應對風險的能力，進一步實現反洗錢工作管理的有效性。

參考文獻：

[1]劉光濤，翟慶紅，王鳳.風險管控視角下的地方法人金融機構反洗錢工作研究[J].西部金融，2016.

[2]楊瑾，張超，趙子晗.風險為本反洗錢原則認知度調查研究——以陜西省金融機構為例[J].西部金融，2015.

[3]張仕文.我國商業銀行反洗錢合規管理現狀分析[D].山東大學，2014.endprint