“跨地區(qū)”、“跨部門”、“跨幣種”協(xié)同監(jiān)管方法研究及政策建議

摘 要 在全面推進結(jié)構(gòu)性改革的攻堅之年，外匯管理部門將積極適應(yīng)經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，奮力開創(chuàng)外匯局管理的新局面。近幾年來看，事中事后監(jiān)管要求不斷提高，跨部門監(jiān)管協(xié)作機制為建立，跨地區(qū)監(jiān)管難度大，跨幣種各項監(jiān)管政策不對稱，如何推進外匯管理方式的改革，提升監(jiān)管效能也成為下一步工作的重點。山西省分局結(jié)合當前有關(guān)政策，外匯管理實踐，對于“跨地區(qū)”、“跨部門”、“跨幣種”協(xié)同監(jiān)管方法進行探討分析，分析其中監(jiān)管難點，并提出相關(guān)的建議。

關(guān)鍵詞 跨地區(qū)；跨幣種；跨部門；協(xié)同監(jiān)管

一、當前相關(guān)協(xié)同監(jiān)管現(xiàn)狀及監(jiān)管難點

（一）“跨部門”協(xié)同監(jiān)管。當前我國經(jīng)濟金融環(huán)境復(fù)雜多變，企業(yè)主體大都以實現(xiàn)利潤最大化為主要經(jīng)營目標，少數(shù)主體利用監(jiān)管政策方面的絲絲漏洞而獲得非法利益，而各監(jiān)管部門間的監(jiān)管政策、力度存在差異，缺乏協(xié)作機制，“跨部門墻”的存在導(dǎo)致各監(jiān)管部門很難獨立完成某些主體違規(guī)違法行為的有效遏制，最終導(dǎo)致監(jiān)管效率低下。現(xiàn)階段涉外主體的監(jiān)管部門主要涉及到外匯局、海關(guān)、稅務(wù)、工商，商務(wù)，受到各種內(nèi)外部因素影響，實現(xiàn)“信息互換、監(jiān)管互認、執(zhí)法互助”的部門間協(xié)同監(jiān)管模式阻力重重。一是各部門之間缺乏信息共享和監(jiān)管合作機制。二是各部門體系出于內(nèi)部信息資源的安全性的考慮，導(dǎo)致部門間主動協(xié)同監(jiān)管意愿減弱。

（二）“跨地區(qū)”協(xié)同監(jiān)管。一是從當前外匯管理政策層面看仍然按照企業(yè)主體屬地原則開展事中事后監(jiān)測，外匯局難以對企業(yè)異地收付匯業(yè)務(wù)開展貿(mào)易背景真實性與否的核查。二是外匯局對于異地銀行開展相關(guān)核查難度較大。如確有需要開展現(xiàn)場核查，可邀請異地銀行所屬外匯局協(xié)助開展核查工作，此項工作需要消耗時間成本。三是目前非現(xiàn)場監(jiān)測所依托的貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)無法查詢異地企業(yè)主體基礎(chǔ)信息，信息的缺失增加了外匯局對于異地企業(yè)監(jiān)管難度，也弱化了對所轄區(qū)銀行外匯業(yè)務(wù)合規(guī)性的管理。

（三）“跨幣種”協(xié)同監(jiān)管。我國現(xiàn)行的相對獨立的本外幣監(jiān)管體系與人民幣跨境業(yè)務(wù)中日益加強的本外幣互動效應(yīng)越來越不協(xié)調(diào)，缺少有效的聯(lián)動機制，表現(xiàn)在管理政策松緊度、管理部門、管理系統(tǒng)等多方面的差異性，加大了國際收支風險防控的難度。

一是跨境人民幣與外匯管理沒有協(xié)同管理的頂層設(shè)計，跨境人民幣管理起步時間較短，機制不完善，制度不健全，基本按照試點-擴容-推廣的模式進行，管理模式趨于寬松。本外幣監(jiān)管政策不銜接，容易被不法分子鉆空子，利用本外幣監(jiān)管真空地帶規(guī)避監(jiān)管。如：當前外匯局實行分類監(jiān)管模式，不少B、C類企業(yè)利用管理政策寬松程度不一致，在分類監(jiān)管期間更換跨境交易幣種，換用人民幣跨境收支，刻意規(guī)避外匯分類監(jiān)管模式，既不需要受可收付匯額度的限制也不需要電子數(shù)據(jù)核查，無疑削弱了外匯局監(jiān)管效力。

二是管理部門不同。人民銀行負責提出跨境人民幣業(yè)務(wù)相關(guān)政策法規(guī)制定，分支機構(gòu)成立跨境辦或者由貿(mào)易信貸部門負責日常監(jiān)管工作。外匯局負責全口徑跨境資金統(tǒng)計監(jiān)測工作，但日常監(jiān)管局限于外匯收支業(yè)務(wù)，目前我國本外幣處于相對割裂的管理模式，缺乏有效溝通機制，遇到異常資金不同幣種監(jiān)管的真空地帶進行套利時，管理部門無法及時形成監(jiān)管合力。

三是管理系統(tǒng)不同。人民銀行依托PCPMIS系統(tǒng)統(tǒng)計、分析和監(jiān)測人民幣跨境收支及相關(guān)業(yè)務(wù)信息。外匯局主要利用國際收支申報系統(tǒng)統(tǒng)計全口徑跨境資金流動數(shù)據(jù)，綜合利用資本項目信息系統(tǒng)、貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)、跨境資金流動監(jiān)測與分析等系統(tǒng)對相關(guān)跨境收支業(yè)務(wù)。兩部門系統(tǒng)完全分割，統(tǒng)計口徑和統(tǒng)計方法上都存在一定差異，部門間數(shù)據(jù)信息交換，協(xié)作監(jiān)管都十分有限。

二、關(guān)于構(gòu)建協(xié)同監(jiān)管機制的相關(guān)建議

（一）“跨部門”協(xié)同監(jiān)管機制構(gòu)建

一是建議加強頂層設(shè)計，可以從國務(wù)院層面，通過制定一系列可行的跨部門信息共享和協(xié)同監(jiān)管機制，為相關(guān)各個部門協(xié)同監(jiān)管提供政策依據(jù)。二是充分運用當前互聯(lián)網(wǎng)和大數(shù)據(jù)等拓寬信息渠道，構(gòu)建一個跨部門的監(jiān)管數(shù)據(jù)交換平臺，實現(xiàn)數(shù)據(jù)互換，信息共享，提高跨部門的協(xié)同監(jiān)管效率。

（二）“跨地區(qū)”協(xié)同監(jiān)管機制構(gòu)建

一是建立健全的跨地區(qū)合作與協(xié)調(diào)工作制度，如信息共享制度、協(xié)查制度、聯(lián)合辦案制度等，加強個地區(qū)間信息共享。二是建議打破主體屬地管理原則，強化主體監(jiān)管，擴大屬地管理外延。增加企業(yè)所屬地外匯局對異地銀行辦理所屬地企業(yè)業(yè)務(wù)的監(jiān)管權(quán)限，以及銀行所屬地外匯局對異地企業(yè)在本地銀行辦理業(yè)務(wù)的監(jiān)管權(quán)限。三是建議在監(jiān)測系統(tǒng)中增設(shè)全國范圍的數(shù)據(jù)和名錄信息共享功能，避免監(jiān)管盲區(qū)。

（三）“跨幣種”協(xié)同監(jiān)管機制構(gòu)建

一是需要完善相關(guān)政策法規(guī)。應(yīng)根據(jù)當前主體監(jiān)管的思路整合現(xiàn)行對本外幣跨境資金監(jiān)管的法律法規(guī)，改變本外幣監(jiān)管政策松緊度不一致的局面，統(tǒng)一目標，統(tǒng)一主體監(jiān)管分級評價標準，實現(xiàn)對于跨境本外幣資金流動全方位監(jiān)測，逐步實現(xiàn)從監(jiān)管的“雙軌制”向“一體化”轉(zhuǎn)變。二是建立本外幣全方位跨境資金信息監(jiān)測系統(tǒng)。包括信息采集、數(shù)據(jù)監(jiān)測、非現(xiàn)場分析、現(xiàn)場核查、各項指標設(shè)置等功能，基于外匯局所承擔的跨境資金流動管理職責及其所指定的相對完善的跨境資金流動進行監(jiān)管的法律、法規(guī)，可將數(shù)據(jù)采集工作歸口到外匯局，全面采集、整合人民銀行和外匯局本外幣業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)，形成一個較為完善的全口徑業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)庫。三是各相關(guān)部門之間建立互通監(jiān)管情況制度、聯(lián)合檢查制度、聯(lián)合調(diào)研制度、聯(lián)合宣傳和培訓(xùn)制度等。外匯管理部門與貨幣信貸部門定期將轄內(nèi)重點監(jiān)管企業(yè)情況互換，便于雙方及時掌握監(jiān)測重點。利用“誠信興商”宣傳、銀企座談會議等形式兩個部門就外匯業(yè)務(wù)和跨境人民幣業(yè)務(wù)共同開展培訓(xùn)，共同宣傳，普及了各項政策法規(guī)，提高企業(yè)合規(guī)經(jīng)營意識。

參考文獻：

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作者簡介：

張麗，1984.12.24，女，任職于中國人民銀行太原中心支行。endprint