我國住房公積金制度存在問題及對策研究

文/徐錄，河鋼唐鋼人力資源部

1 前言

我國住房公積金制度的建立和發展最早起源于新加坡住房公積金制度的成功經驗，充分考慮我國國情，設立了適合我國住房事業發展的住房公積金制度，并在全國范圍內逐步試點和推廣。在我國，住房公積金制度最早于上世紀90年代初在上海試行，并于第二年在北京、天津、江蘇、浙江等省市進行推廣，第三年在河北、湖北以及東北三省等地基本實現了住房公積金制度的推廣。其全面推進是在1994年中央頒布《關于深化城鎮住房制度改革的決定》之后開始的，并于1999年以法律的形式對住房公積金管理辦法進行了明確，頒布了《住房公積金管理條例》，并在全國范圍內廣泛推廣，成為我國住房公積金制度全面建立的典型性標志階段。全國范圍內住房公積金制度的建立和實施極大地推進了我國住房制度改革及住房建設的步伐，有效地促進了國民經濟的發展。

2 我國住房公積金制度中存在的問題及原因

2.1 公積金的定位不準確，管理不規范

根據我國現階段對住房公積金的定義，住房公積金是由單位和職工個人共同繳納而組成的，職工享有全部資金。因此，有的單位片面地理解住房公積金為企業負擔，在整個企業發展規劃中未實現住房公積金的準確定位，導致住房公積金被挪用和擠占的現象時有發生。當前，國內單位尚未建立起完善的住房公積金管理制度，在住房公積金實施和管理過程中漏洞百出，缺乏有效的監管和制約。

2.2 公積金的使用率較低，制度的優勢沒有體現出來

住房公積金作為一項住房儲存金由兩部分構成，分別為職工工資扣繳部分和單位補繳部分，作為一項重要的職工福利而存在。所以，職工對于被納入公積金賬戶管理的資金有著較高的期許，希望其作為一個有效的零存整取賬戶，在不需要資金的時候進行適量存儲，在需要的時候又能方便使用。然而，根據當前住房公積金使用實際，住房公積金貸款在整個住房貸款中僅占到很小的比例，大多數民眾在購買住房時偏向于選擇商業貸款，因此，可以說我國當前住房公積金制度的優勢并沒有得到充分發揮，公積金使用效率還處于較低的水平。這些問題廣泛存在于國內各個大型城市，一些中小城市更是如此，嚴重影響了廣發民眾對住房公積金的信任度。這主要是由于公積金被挪用和擠占問題廣泛存在、房價問題限制了居民的購房需求等因素造成的，職工不能靈活地使用住房公積金購買住房，降低了住房公積金的使用效率，導致了住房公積金制度與預期發展計劃不符。

2.3 住房公積金在歸集方面存在問題

（1）住房公積金普及率仍有待提高。盡管我國已在全國范圍內廣泛推行住房公積金制度，但截至目前為止，其實行仍主要集中于國有企業、事業以及部分大型商業企業之中，大多數中小企業并未實行住房公積金，住房公積金的普及率和覆蓋率嚴重不足，直接影響到住房公積金的歸集。

（2）住房公積金制度在落實過程中與制度建設的目的相背離。設立住房公積金制度的根本目的在于通過一個長期性的積累和儲蓄，為職工購房提供資金支持，借助于政府的宏觀調控實現對資金的二次分配，充分發揮資金在居民購房中的作用。然而，由于大部分企業對住房公積金認識片面，沒有對職工住房公積金制度引起足夠重視，導致職工住房公積金的缺乏，不利于國家政策的有效落實。

3 解決我國住房公積金制度問題的策略

3.1 提高我國住房公積金的歸集范圍

直到上世紀90年代初，我國公積金制度才開始起步，盡管經過多年的發展取得一定的完善，但仍存在許多問題，集中體現為公積金覆蓋率較低，大多數中小企業尚未建立職工公積金制度。為有效解決公積金覆蓋率低的問題，應該出臺相關制度規定進一步加大公積金推廣和繳納力度。實現公積金制度的設立不僅限于大型國有企事業單位，而且要普及到各私營企業，通過體制機制的強制規定以及有力監督確保企業公積金制度的設立和實施。對此，我國部分地區已出臺相關制度辦法對這一現狀進行調整，擴大了住房公積金繳納人員覆蓋范圍，一些無固定職業者甚至失業者都建立了個人的公積金賬戶，這一做法有利于公積金歸集范圍的進一步擴展，資金來源渠道更廣，為職工購買住房提供了更好的保障。

3.2 加強對公積金的管理

完善的法律法規是確保各項制度推動和實施的有效保障，公積金制度的推行和落實同樣需要完善的法律法規來支持。然而，截止目前，我國在住房公積金方面法律條款的制定尚處于空缺狀態，僅僅由政府牽頭頒布了《住房公積金管理條例》，并未履行嚴格的立法程序，故無法為公積金制度提供有效保障。

4 結束語

隨著住房公積金制度在我國的確定和發展，對調節國內居民的住房條件發揮著越來越重要的作用。各地在制定住房公積金制度過程中要充分結合當地居民收入水平、房市價格以及社會發展現狀。科學合理的住房公積金制度能夠從實質上解決人民的住房問題。然而，我國住房公積金制度在推廣落實過程中仍面臨著資金分配不合理、人們認識不到位等諸多問題。因此要求國家以法律條文的形式加大對住房公積金制度的保障力度，從根本上對相關制度規定進行完善，提高住房公積金服務人民的力度和水平。

[1]我國住房公積金制度的變遷及其現實狀況[J].佟廣軍.重慶社會科學.2014(05).

[2]住房公積金制度：問題、出路與思考[J].陳友華.山東社會科學.2014(03).

[3]住房公積金歸集工作面臨的問題與對策[J].佟廣軍.管理觀察.2014(01).