論商業銀行支持低碳經濟的對策建議

文/伏芝鵬，東北財經大學金融學院研究生

“低碳經濟熱”背景下，伴隨而來的金融業務取得一定的成就。值得注意的是，從商業銀行角度出發，低碳經濟的發展既有較多發展機遇，同時有較多風險問題，特別在低碳經濟相關業務并不成熟的情況下，更易影響低碳經濟金融業務的發展，更無從談及支持低碳經濟模式。在此背景下，如何創新商業銀行低碳經濟業務，成為商業銀行目前亟待解決的問題。因此，本文對商業銀行支持低碳經濟的對策研究，具有十分重要的意義。

1 低碳經濟相關概述

關于“低碳經濟”，首次提出為《我們能源的未來：創建低碳經濟》，布萊爾在其中提出英國未來二氧化碳控制目標，真正走低碳經濟發展路線。對于這種低碳經濟，根據大多文獻研究，可將其界定在以可持續發展理念為指導，借助多種手段如新能源開發、產業轉型、制度創新以及技術創新等，實現降低高碳能源如石油、煤炭的消耗，且使溫室氣體排放減少，實現經濟發展兼顧環境保護的模式。從國內外近年來低碳經濟發展情況看，取得的成就均較為理想，如國外低碳經濟發展中，德國采取氣候保護高技術戰略，大力發展環保技術產業，而瑞典有“環保車計劃”。我國近年來也注重如何在能耗上控制，開發更多新能源，如較多政策規定的出臺，包括《節能中長期專項規劃》、《中國應對氣候變化國家方案》等，致力于新能源與可再生能源的開發，包括地熱能、太陽能以及風能等，體現出對低碳經濟發展模式的正確認識。若在此基礎上將低碳經濟引入到金融行業中，則有新的概念產生，即“碳金融”，從其內涵看，主要表現為與低碳經濟相關的項目內容，如投融資、咨詢、擔保活動等，且有其他如碳排放權或產品相關交易活動等，這些均可稱之為碳金融[1]。

2 商業銀行支持低碳經濟發展意義與可行性研究

2.1 商業銀行支持低碳經濟發展意義

對于當前氣候變化問題，金融體系在應對中堅持走碳金融發展模式，為低碳經濟的發展提供具體路徑。具體剖析商業銀行在支持低碳經濟發展方面的意義，主要表現為：第一，加速產業結構調整。我國能源結構中，煤仍為主要能源，消耗量極大，而這種結構很難實現低碳經濟發展目標。此時由商業銀行經濟助力，可為低碳經濟政策的實施提供資金來源，部分研究統計中均可發現，我國在能源結構轉型方面采取的投資，以商業銀行資金為主要來源。同時，在產業結構調整中，商業銀行可對項目風險進行有效控制，在差異化定價策略下，保證資金流向正確，真正用于能源結構調整中。第二，推動商業銀行自身發展。從過去商業銀行發展模式看，多局限在追求利潤最大化層面上，而肩負的社會責任被完全忽視，特別對于“兩高”企業，商業銀行仍給予足夠的信貸資金支持，其意味環境污染、生態破壞問題的產生，商業銀行為“幫兇”之一。而在低碳經濟模式下，要求商業銀行在支持各項目中保持高度的社會責任感，在獲取經濟效益的同時，取得良好的社會效益與環境效益，這對于推動商業銀行整體發展有積極意義[2]。

2.2 商業銀行支持低碳經濟發展可行性

低碳經濟發展中商業銀行金融業務的引入有一定的可行性，這種可行性主要表現在國家政策支持、低碳經濟發展需求層面。首先從國家政策支持上看，從黨十六屆三中全會依賴，生態環境保護、可持續發展便被引入至經濟發展活動中，隨后關于“發展低碳經濟”的主張在2007年亞太經合組織會議中由胡錦濤主席提出，伺候，國家相繼出臺較多政策法規，用于支持生態工程開展、節能減排落實以及能源結構調整等，同時，銀監會也出臺較多政策措施，對商業銀行如何支持低碳經濟發展提出較多規定與建議。正因國家政策的扶持，使商業銀行支持低碳經濟發展可行。另外，從低碳經濟發展需求看，該發展模式下在金融需求上要求較高，如投融資需求，大多企業在走低碳經濟發展路線中，均要求在污染物、溫室氣體排放量上控制，需采取低碳技術創新策略，而技術創新以及其他如基礎設施建設等活動均需有資金保障，無論企業或政府均無法順利解決融資需求問題，此時通過商業銀行資金支持，可滿足投融資需求。再如低碳經濟發展中，有中介服務需求，以CDM項目開發為例，國際社會在碳排放權購買過程中，常出現雙方信息不對稱問題，致使我國在談判中無業務優勢。此時，商業銀行可發揮其自身理財機構優勢，確保政府項目活動開展中起到支撐作用，且可使碳交易雙方有想用的代理服務，這些均能夠滿足低碳經濟發展的中介服務需求[3]。

3 商業銀行支持低碳經濟發展問題分析

3.1 環境與體制限制

低碳經濟近年來發展中取得較多突破性的成就，特別在商業銀行支持下為低碳經濟的發展帶來較多保證，但從實際看，金融銀行中低碳經濟相關業務的發展仍存在較多問題，如相關制度的缺失以及業務過于滯后等。首先從環境與制度角度看，問題主要表現為：第一，行業相關保準與法律環境的缺失。與歐盟國家相比，如《鏈接指令》、《歐盟排放交易指令》等均較為完善的使低碳經濟發展有相應的法律體系支持，而我國目前在相關法律制度上并不健全，以綠色信貸為例，其中涉及的標準傾向于以原則性、綜合性為主，而具體到能源消耗、碳排放以及準入等相關規定上好無明確的規定內容，所以法律制度環境的缺失為商業銀行支持低碳經濟發展面臨的主要問題。第二，碳交易市場不完善。我國近年來在碳交易市場發展上做出較多嘗試與努力，但因起步較晚，在碳交易市場體系上并不健全，整個碳交易的鏈條中，仍保持在末端，無話語權。這一現狀直接導致商業銀行在支持低碳經濟發展中無良好的交易平臺，更無從談及做碳排放權金融衍生產品交易。除此之外，由于低碳經濟相關業務帶有一定的風險性特征，我國政府雖然對該模式表示支持，但在相關的激勵機制與政策上仍較為缺失，如稅收、擔保或風險補償等，許多企業因此在環保項目拓展中無較高的積極性，對于銀行綠色信貸無較高的需求，致使商業銀行客戶流失嚴重。

3.2 業務發展與創新滯后

商業銀行近年來在低碳經濟業務發展上做出較多努力與嘗試，但仍處于業務發展停滯不前、創新動力不足情況，極大程度上制約業務的整體發展。具體剖析其中的問題，表現為：首先，認識不足。無論在低碳經濟內涵、相關交易活動上，商業銀行均無清晰認識，且在CDM項目風險管理、運作模式以及審批方面的知識了解較少，對業務的深入開展心有芥蒂。其次，利潤與責任平衡問題。商業銀行經營管理活動中，本身以利潤最大化為目標，但對于低碳經濟相關業務開展中，將會受到一定的限制，如在綠色信貸方面要求選擇達到一定要求的客戶，而其余客戶不能享有綠色信貸的待遇，這便意味銀行的利潤被減少，所以如何權衡這種利潤目標與責任承擔，成為困擾商業銀行的主要問題。再次，業務經營風險問題。其中的風險問題主要體現在政策性風險、項目風險層面上，如政策性風險，自哥本哈根會議后，商業銀行多會考慮政策的不斷調整變化，且事實上我國在低碳經濟政策調整確實較為明顯，政策變化下可能對現有的業務帶來沖擊。同時，項目風險方面，如CDM項目審批方面，審批通過后企業項目能否預期完成，有一定的不確定性，直接導致銀行貸款盈利、安全均受到影響。最后，產品與服務創新缺失。無論從理論研究或實際看，低碳經濟市場在我國均有極大的潛力，這也為商業銀行業務開展帶來較多機遇，但從目前碳金融發展實際看，產品與業務均較為滯后，如許多碳金融衍生品包括碳基金、碳期貨、碳證券以及碳掉期交易等，相比國外均較為滯后。除此之外，金融機構中人才缺失問題較為嚴重，如對于低碳經濟業務、綠色信貸業務等人才，均處于缺失狀態，制約商業銀行低碳經濟業務的發展[4]。

4 商業銀行支持低碳經濟發展路徑

4.1 配套環境與制度建設

針對當前商業銀行支持低碳經濟發展環境與制度缺失問題，實際解決中，首先應注意在法律法規體系上完善。如《排放交易指令》、《清潔能源安全法案》等，在法律規定完善下構建環境責任體系，確保社會企業、商業銀行均可自發地對低碳經濟的發展支持，且銀監會在綠色金融相關法律規定上，應將如何調整商業銀行、企業與政府間的行為進一步明確。其次，應在綠色信貸實施標準上完善。可由相關部門包括商務部、銀監會以及發改委部門，共同針對商業銀行綠色信貸制定相關的標準規定，確保低碳經濟業務開展中有具體的參考指導。再次，碳交易市場完善。主要強調在市場交易制度上不斷健全，有相應的標準化期貨合約，且在價格形成機制、交易結算機制上均不斷完善，對于商業銀行自身，也應主動參與到市場活動中，將碳金融衍生產品推向市場，以此加快市場發展步伐。最后，政策扶持力度的加大。政策內容不僅需覆蓋低碳經濟企業，且需考慮到商業銀行低碳經濟業務問題，如在企業方面，可給予稅收上的優惠，如稅率降低或在CDM項目免稅期上延長。而商業銀行方面，需從綠色信貸優惠政策上著手，且其他如呆壞賬沖銷、經濟資本消耗以及產品定價上均有一定的政策傾斜，以此起到激勵作用。

4.2 商業銀行業務發展創新

商業銀行在支持低碳經濟發展中，其自身首先需樹立社會責任意識，既需在低碳經濟模式下發揮“金融服務創新者”角色，同時應充當“低碳經濟踐行者”，保持高度的社會責任感。同時，應在相關金融產品與服務上加快創新步伐。如低碳信貸業務的創新，對于企業綠色貸款無抵押品問題，可考慮采用出口退稅質押貸款方式，或通過知識產權質押貸款，滿足企業需求。商業銀行可定期開展CDM項目金融服務，該項目活動中，應設計項目配套鏈式產品，這樣可為商業銀行創造更多的利潤。另外，商業銀行應在人才制度上完善，如內部人才培養上，應保證人員在掌握金融知識的同時不斷學習低碳經濟相關知識，借鑒國外成功經驗在業務上不斷創新，或直接通過外部招聘等形式，為低碳經濟業務的開展提供堅實的人才保證[5]。

5 結論

低碳經濟的發展需充分發揮商業銀行的支持作用，同時商業銀行可通過相關的業務實現創收的目標。具體支持地毯經濟發展中，應爭取認識低碳經濟相關概念與意義，立足于當前商業銀行支持低碳經濟發現相關問題，采取有效的解決策略，如配套環境與制度建設以及業務發展創新等，以此推動商業銀行以及低碳經濟的共同發展。

[1]霍祎.論商業銀行支持低碳經濟的對策建議[J].中國商論,2017(04)：29-30.

[2]張廣財. 商業銀行綠色信貸支持畜牧業低碳生產路徑研究[D].西北農林科技大學,2015.

[3]王娟.低碳經濟理財產品的公眾需求度實證研究[J].北京金融評論,2015(01)：43-62.

[4]劉洋,張健威.我國商業銀行碳金融業務發展研究[N].湖北工業大學學報,2014,29(03)：53-55+77.

[5]王義明,俞立.商業銀行支持低碳經濟的策略研究——基于中國銀行江蘇省分行實踐[J].金融縱橫,2012(11)：32-36+41.