澳大利亞HECS制度對我國國家助學貸款制度優化的啟示

◎孫文婷 楊莉

澳大利亞HECS制度對我國國家助學貸款制度優化的啟示

◎孫文婷 楊莉

隨著高等教育的普及，國家助學貸款作為資助學生的主要手段得到了不斷的完善。本文擬通過梳理分析澳大利亞HECS（Higher Education Contribution Scheme）制度，結合我國助學貸款制度的應用現狀，總結對我國國家助學貸款制度優化的啟示。

本著教育公平的原則，在高等教育收費制度普遍實施的背景下，由政府主導、財政貼息、財政和高校共同給予銀行一定風險補償金，專門面向高校貧困家庭學生的國家助學貸款在我國已經開展了近十八年。在此期間，政府組織教育行政部門、銀行和高校共同致力于該制度的不斷完善和改進，以期幫助更多的貧困學生順利的完成學業。但是隨著覆蓋面的擴大，也逐漸出現了還貸違約，各地區間受助程度不均衡和金融機構承擔較多風險的問題。與我國相比，澳大利亞政府自1974年開始致力于高等教育經費的宏觀調控和管理，并對于學生貸款制度不斷改革，推動了該國的高等教育公平性和開放性，對于我國國家助學貸款制度的優化也有著一定的借鑒意義。

澳大利亞HECS制度發展和應用概況

澳大利亞HECS制度實質

在澳大利亞的HECS（Higher Education Contribution Scheme ）制度下，聯邦政府提出高等教育經費來源渠道的多元化策略，要求聯邦政府、學生、高等院校共同負擔高等教育經費，并相應確立了“以收入為根本條件”的學生貸款制度，即學生在完成學業進入社會工作后，助學貸款就可以個人所得稅的形式償還，如果其收入在標準以下，就可以不償還貸款。該項制度的面向人群為澳大利亞公民或澳大利亞簽證永久持有者，這兩個群體都在澳洲聯邦政府擁有專屬的稅務號（Tax File Number，簡稱TFN）。聯邦政府稅務局可以通過與各大銀行合作，通過TFN系統檔案中每個人的納稅記錄進行個人收入情況的監督，及時審查是否存在逃稅漏稅的記錄。這一系列舉措很大程度使得后期學生貸款償還得到保障，配合了HECS制度的實施。

HECS制度的應用概況

制度實施具有靈活性：根據不同的學科領域成本的不同，聯邦政府對于高等院校應向學生收取的人均承擔費用設定不同的限額。在聯邦政府的監督下，澳洲高校也享受了更多的自主權，即根據自己的經費和招生情況更加靈活自主的確定學生應繳納費用的數額，最低可以是零，最高為《法案》所規定的數額。這樣，學生在學校和學科間的選擇有了更大的范圍。

多樣化償還政策保證貸款償還：基于HECS制度規定，在獲得貸款之初，如果學生在入學之初就至少交納500澳元或更多的費用，則可以享受20%的折扣；同時，規定貸款為無息貸款，但每年要隨著物價的變化而變化，以維持其本身價值。

隨著全額自費生比例調高到學生總數的50%，聯邦政府通過審核學生的學習記錄情況，限定費用的上限為50000澳元，同時收取不包含在最高貸款限額中的20%貸款費用等一系列舉措，來減少違約風險。

在貸款債務償還階段，有兩種償還模式可以選擇，一是自愿性償還，還貸者可以得到10%的福利；另一種是通過澳洲聯邦政府稅收系統執行還款，還款具有強制性。

整體貸款償還的方式和額度基于未來學生進入后的收入水平，比例相對合理。也不會影響學生進入社會后工作和生活，信用有保障，違約風險小。

平衡市場作用與政府控制：澳大利亞聯邦政府在推動HECS制度過程中，一直試圖通過撥款使聯邦政府對高等教育的管理在自由與調控之間取得平衡。給予澳大利亞高校在招生、課程和學生收費方面更多的自主權的同時，也通過質量與責任機制的把控來控制高等教育的宏觀走向。尋求市場力量和政府調控之間的平衡也勢必成為當代高等教學助學貸款政策一大核心走向。

我國國家助學貸款制度現狀及問題

我國國家助學貸款制度現狀

根據2015年7月20日由教育部等部門聯合發布的的《關于完善國家助學貸款政策的若干意見》，我國國家助學貸款的申請步驟為：學生提出貸款申請；學校機構進行貸款初審；經辦銀行進行貸款審批；與學生簽訂借款合同；發放國家助學貸款。

該助學貸款政策面向所有公辦高等院校的全日制在校學生，對于民辦高校（含獨立學院）國家進行部分資助。

根據最新政策，發放的助學貸款最高額度由人均每年6000元上升至8000元，全日制研究生上升為12000元。同時，貸款最長期限從14年延長至20年，還本寬限期從2年延長至3年整。

還款方式的選擇有多種選擇，如（1）畢業前學生一次或分次還清；（2）學生畢業后觀其可活動資金來還款；（3）畢業生見習期滿后，2～5年內由所在單位從其工資中逐月扣還；（4）畢業生所在的單位，可視其工作表現，決定減免墊還的貸款；（5）對于貸款學生，因違法違紀而被學校開除學籍、勒令退學或自動退學的，應有學生家長償還全部貸款。

對于逾期還款的行為，會造成不良記錄，而不良的信用記錄將會影響學生申請信用卡和申請貸款。嚴重的逾期行為，還可能記錄進入銀行黑名單。

國家助學貸款現存的問題及原因

個人信用制度不完善。由于我國信用制度建設起步較晚，民眾的信用意識與發達國家相比仍有一定差距。同時，國家對于助學貸款逾期償還的行為，給予的處罰相對籠統，缺乏操作性和約束力。比如政策規定：不能按期償還貸款本息的學生，按照中國人民銀行有關規定計收罰息；貸款銀行定期公布違約人姓名及相關信息；將其違約信息記錄在個人信用信息系統中等措施。但是，在全國個人信用信息系統不健全的情況下，這些政策都缺乏約束力，難以推進實施。

助學貸款結構不平衡。從投入地區結構看，經濟發達的省份，特別是東部沿海城市和省份，國家助學貸款的投入情況較好但是西部大部分省份由于經濟發展水平較低，經濟困難學生占在校生的比重加大，獲得貸款人數現行比例仍然難以滿足經濟困難學生的貸款需求。

從國家助學貸款在投入的專業結構來看，綜合類院校和就業狀況好的院校較容易獲得助學貸款，而農、林、石油、礦業等院校，助學貸款實際發放額較低，但是這類專業中需要獲得助學貸款的學生比重較大。因此貸款發放的不平衡，也影響了該類院校或專業的發展。

償貸方式實踐性較差。現有貸款償還方式在實踐過程中缺少可操作性。對于大部分本科畢業的大學生而言，就業市場形勢日趨嚴峻，一畢業就可能面臨失業的借款學生大有人在由于經驗技術的缺乏，導致最初薪酬待遇不會特別高；另一方面，隨著年齡增長，生活中各項成本增加，很難有更多的存款結余。而現行的償還方式中，沒有設定還貸學生收入最低限。

另外幾種償還方式中，有需要通過雇傭企業來保證從每個月的工資中扣還，也有通過雇用企業的反饋來相應評價是否可以減免一定程度上的借款。從現階段來看，用人單位的財務水平良莠不齊，也無法保證用人單位財務都是熟悉國家助學貸款的償還政策和程序的，從而使得該方法在實踐中的準確性難以得到保證。另一方面，用人單位的反饋標準無法實現口徑一致，也沒有明確的考核標準和說明來判斷是否可以減免借款，以及減免多少程度的借款。

對于還款的寬限期，我國現階段放寬至3年整，但是現實中，學生無法充分理解寬限期的真正意圖，從而無法做出正確的選擇。

澳大利亞HECS制度對我國國家助學貸款制度優化的啟示

國家助學貸款是一種建立在對于學生未來收入預期基礎上的寬松的貸款方式，最大的受益者是接受貸款的學生。目前我國的助學貸款制度還存在一些問題和需要改進之處。而澳大利亞HECS制度的發展一直走在世界的前列，同時也為全球范圍內高校教育的公平性

完善政策，多樣化貸款方案。為了能夠適應不同經濟條件的學生需求，可以通過完善相關助學貸款政策，提供多樣化的貸款方案給學生。如在澳大利亞，可以在初期選擇支付一部分費用，便可以在還貸的額度上得到減免優惠。另外，在償還的方式上，如果選擇提前還貸也可以考慮得到一部分的減免。盡管多樣化的貸款方案會增加管理的難度，但是如果能夠根據不同學生的不同情況來讓其選擇，一定程度上也保證了助學貸款的有效性和公平性。

同時，對于畢業后的借款學生，在其工作穩定后計算還款期限會更為合理和人性化。一定程度上考量畢業生工作收入，尚未達到一定標準的畢業生可以考慮適當的貸款減免，從而減輕其進入社會后因為的生化壓力，也能防止因為畢業后收入無法完成貸款的償還而影響了個人信用記錄。

強化信用意識，建立健全個人信用檔案。澳大利亞政府主要通過對于個人稅務號TFN下相關信息的實時監控和追蹤，來掌握貸款學生畢業后的收入以及還貸能力等情況，對于惡意拖延不還貸款的學生進行不良信用記錄，甚至進行法律起訴。通過社會信用監管體制來保證還貸率。

我國也應該不斷完善現有的個人信用信息基礎數據庫，并且不斷推進對于信用觀念的教育，如通過誠信教育為突破口，加強大學生的思想道德建設。與一定的經濟懲罰制度相結合，推動我國信用監管體制的建設。

平衡市場與政府監控，分散金融機構風險。在澳大利亞HECS制度的改革進程中，聯邦政府越來越意識到高等教育貸款制度的改革是平衡市場以及政府力量的過程。政府的參與度一定程度上決定了助學貸款制度的發展。現階段我國助學貸款實施過程中，政府以行政命令要求商業銀行發放貸款，將責任與風險推給了銀行。因此，澳大利亞政府的始終牢牢控制高等教育的宏觀走向的思想加速了改革的進程。

因此我國政府應該積極轉變角色，在整個助學貸款實施過程中由配角轉變為主角。通過建立助學擔保機構，發展國家助學貸款二級市場等方法，通過宏觀政策，調節不同地區，不同高校，甚至不同專業的貸款規模和水平，促進教育公平性和開放性。

國家助學貸款制度績效評價研究-以江蘇省為例，立項編號：X-a/2016/02，江蘇省教育科學十三五規劃課題

（作者單位：南京中醫藥大學衛生經濟管理學院）