我國商業銀行信用風險管理與金融創新

【摘要】：商業銀行作為經營信用的單位，無需質疑，信用風險管理與控制能力的高低最終會體現在銀行的綜合競爭力上，而提高銀行的競爭力正是信用風險管理的終極目標。自我國加入WTO以來，外資銀行不斷深入我國的腹地與內資銀行在各個業務領域逐漸展開競爭。我國商業銀行所面臨的來自內部和外部的競爭不斷升級，要想在激烈的競爭中繼續發展下去，借鑒國際通行的做法，商業銀行必須進行金融創新，它是提高銀行綜合競爭力的主要途徑。在金融創新的過程中，會存在某些潛在的信用風險，這就要求銀行對信用風險進行管理，使信用風險管理為金融創新服務，保證金融創新的順利進行，從而最終達到提高綜合競爭力的目的。

【關鍵詞】：商業銀行；信用風險；創新

1.金融創新是提高我國商業銀行綜合競爭力的重要途徑

1.1提高我國商業銀行綜合競爭力的必要性

隨著金融體制改革的深化，國有銀行壟斷的局面被打破，特別是在全融市場化程度越來越高，中國加入WTO以后，銀行業面臨激烈的競爭，且有日益刃劇之勢。

（1）銀行業內部競爭加劇，影響銀行經營效益

金融體制改革打破了國有銀行的壟斷局面，出現眾多股份制商業銀行，原有的銀行業務劃分被打破，在監管部門規定的銀行經營活動范圍內，無論是國有銀行或股份制銀行都可涉及。這樣，各商業銀行之間的競爭開始發展起來。

（2）中資銀行和外資銀行間的競爭

外資銀行具各堆厚的資金實力、靈活的經營機制、先進的管理水平，多元化金融產品，勢必對我國的銀行業帶來巨大沖擊：加劇業務競爭、加大經營風險、爭奪優秀人才、沖擊現行管理制度等等。中國商業銀行面臨著來自于外資銀行的競爭便會日益激烈起來。在5年過渡期以前，主要表現為外匯方面的競爭，過渡期后，外資銀行將會全面介入人民幣業務。

2.金融創新是提高綜合競爭力的重要途徑

處于轉軌時期的中國商業銀行，其金融創新首先是經營觀念的創新。“觀念先行”是整個金融業務創新的前提，在此基礎上刁`有可能進行其他創新。根據中國金融體制改革和商業銀行營運的實際情況，商業銀行應樹立商業化、國際化和信息化的創新理念。

中國商業銀行一直是在本土經營銀行業務，參與國際金融活動的時間較短，規模較小，難以和國際大商業銀行進行競爭。在金融全球化和中國已經加入世貿組織的背景下，我國的企業更多地參與到世界市場的競爭，為我國的銀行業帶來了進一步發展的契機，中國商業銀行應迅速樹立國際化的經營理念，在國外建立分支機構，把銀行經營活動拓展到全球，擴大經營領域，開拓新的市場，使自身盡快融入國際金融體系。

隨著高新技術的發展，國際商業銀行的信息、化程度很高，極大地提高了融資效率。中國商業銀行為了提高自身的競爭能力，則需加速利用高新技術，提高經營業務的信息北程度，摒棄過去傳統手工操作模式，廣泛應用電子計算機和網絡技術，由此才能與國際商業銀行競爭，并進入國際大商業銀行的行列。

在觀念創新的基礎上，中國商業銀行要著重進行制度創新。這是創新的觀念在制度上的落實，以制度保證商業銀行穩健經營。中國商業銀行的制度創新包括兩個層面，一是認體制角度進行創新，諸如商業銀行產權結構的多元化。二是從銀行經營管理制度方面進行的制度創新，建立“以客戶為中心”的核心經營理念，通過創新建立和完香很行內部的經營管理制度，以制度約束銀行經營行為，防范風險，獲取最大的收益，例如建立完善的決策制度，包括完善、健全的決策機構，防止個別領導人拍腦袋主觀決策，制定從貸款申請、立項、評估論證到發放、管理和收回等各環節的完整操作程序，任何貸款都必須按規定程序運作，禁止非程序化和程序的逆向操作；建立貸款的審貸分離制度，不同的職能部門和職能人員分別承擔貸款項目的評估、調查、發放、審批等不同職能；建立崗位責任制度，把職能人員的責、權、利有效結合起來，獎罰分明等。這些在國際商業銀行實施多年并證明行之有效的制度，中國商業銀行通過學習和借鑒，實行制度創新，則能有效地提高經營效率，防范經營風險。

在觀念先行、制度保證的前提下，中國商業銀行則需進行大規模的金融工具創新。銀行的融資活動都是通過金融工具進行的。因此，金融工具創新的實質便是銀行業務活動的創新。通過創新，開拓新的市場領域，擴大銀行業務范圍，降低融資成本，增如銀行收益。

3.信用風險管理在理論和實踐上對金融創新的支持

3.1信用風險管理在理論上對金融創新的支持

面對傳統業務盈利的不斷萎縮，金融創新己經成為銀行可持續發展的焦點所在，成為增強競爭力的戰略選擇。然而作為經營風險的金融機構，金融風險將會帶給他們更大的挑戰，因此為保證金融創新順利發展就必須加強信用管理制度研究。信用風險管理制度是金融創新賴以生存的生命線，是金融創新的后勤保證。因此，銀行在進行金融創新的同時，必須重視信用風險管理。單獨強調任何一方面都是非常有害的。若銀行僅僅關注金融創新而忽視信用風險管理，那么必然使金融創新在重重風險下，無法正常并長期的生存下去，使金融創新不但不能成為銀行的盈利點反而可能會使銀行陷入破產境地；同樣，過分強調信用風險管理也是不可取的，作為經營風險的機構，只要有業務的存在，銀行的信用風險就不可避免。若銀行因噎廢食，怕承擔風險而拒絕金融創新，那么，在如此激烈的競爭環境中，銀行也是無法立足的。因此，必須將二者結合。

3.2信用風險管理在實踐中對金融創新的支持

（1）貨款定價

目前對于銀行來說，要想提高在市場上的競爭力，必須比競爭對手更在乎對細節的把握。從信用風險控制的角度，銀行必須對所有授信客戶的信用狀況區分對待，不能一視同仁。因此資產定價必須與授信客戶的信用等級相聯系。資產定價，特別是貸款定價方面，單筆貸款的價格除了要反映貸款成本和合理的收益外，還將準確彌補預期損失和未預期損失，真正體現“高風險，高定價；低風險，低定價”的原則，通過市場價格引導資金流向高端客戶群，將不良客戶甩給

競爭對手。由此，可以優化銀行的貸款結構，降低風險，并且可以使風險管理有的放矢。

在管制利率下，貸款定價主要遵循中央銀行和各商業銀行制定的政策規定，偏重于定價的規范管理與效益管理。在固定利率下，貸款利率往往不能反映貸款風險程度。隨著利率市場化的逐步發展，信貸市場逐步有序分化，商業銀行貸款自主定價的權限越來越大。按照央行公布的利率改革“線路圖”，利率市場化己經進入到人民幣利率的改革層面。

（2）金融創新的授信條件

不同的金融創新必定伴隨不同的授信條件。銀行應按照客戶的信用等級級別對他們的授信條件進行適當的調整，避免不加區分的同等對待。對銀行來說，提高銀行對客戶的資信評級水平顯得異常重要。因為評級是授信的先決條件，只有對客戶等級有一定的區分，才能使其對客戶的授信條件有所不同。所以，銀行必須要做的兩件事即：客戶信用評級和設定不同的授信條件。

銀行要關注企業的經營活動、了解企業的財務狀況、預測企業違約或破產的可能。要對企業從定性和定量兩個方面進行綜合考察。從定性方面來說，要對企業所處的宏觀經濟背景、行業發展現狀及發展前景、本企業的內部管理和人員素質、發展戰略等一些方面來考察。從定量方面來說，銀行主要的信息來源即企業的財務信息，銀行要在分析這些信息的基礎上，做出相關的貸款決策。

參考文獻：

[1]劉地陽.我國商業銀行信用風險管理研究[J].時代金融，2017（14）.

[2]王宇.基于KMV模型下我國商業銀行信用風險管理研究[D].哈爾濱理工大學， 2016.