四川中小企業貸款保險業務發展研究

宮鶴軒

[提要] 近年來，隨著世界經濟的復蘇，中小企業的發展變得愈來愈迅速，而其自身的資金積累已經無法滿足其高速發展的需求，然而其自身的財政信息不透明、財務數據不健全、管理結構混亂等問題，一直讓其貸款、融資存在困難。本文通過對四川省中小企業貸款保險業務市場現狀進行研究，發現該市場普遍具有保險公司積極性不高、中小企業投保意愿不強烈、相關政策支持力度不夠等問題。為此，本文提出應當加強中小企業貸款保險業務風險管控、擴大中小企業貸款保險業務市場規模、提高政策面支持力等政策建議。

關鍵詞：中小企業融資；保險業務；風險控制

中圖分類號：F84 文獻標識碼：A

收錄日期：2017年12月7日

隨著移動支付行業及互聯網金融的興起，市場經濟中已經起到了巨大的推動作用。然而，目前我國大部分的小微企業都處于資金匱乏的狀態，他們的業務市場擴展和日常經營都需求著大量的資金。但是，內源融資往往不足以彌補巨大的資金缺口，而現在投資機構、信用社等傳統的社會金融機構的信貸業務往往存在審批過程長、條件苛刻等阻礙，使得這些企業難以獲得足夠的外部資金。故而探究我國中小企業融資保險的市場運作狀態與其發展遇到的阻礙性問題，解決中小企業貸款難和銀行等金融機構放款難，對于推動我國中小企業積極發展具有重大的現實意義。

一、四川中小企業貸款保險業務發展現狀

據不完全調查顯示，目前四川本土中小企業認為自有資金匱乏是阻礙自身發展的首要障礙的企業占據了受調查企業的66.9%，達到了2/3。（表1）

從表1的數據可觀察到，四川的中小企業得到的信貸金額明顯隨著自持資金的增加而增加，體現了銀行等金融機構對于“擔保”的評估標準，這種現象直接導致了四川省許多中小企業陷入了“越沒錢，越沒融資”的窘境。根據銀監會發布的《2016年成都市信貸業務發展調查報告》顯示，2016年年內四川省各大金融機構發放的信貸總額為3，713億元，而發放給中小企業的額度僅為1，283億元，只占了近1/3，完全沒有匹配中小企業為社會和國家帶來的貢獻。

顯然，第三方融資保險機構的市場需求是十分明顯的。然而，從四川現在的融資保險發展現狀來看，可以提供融資保險類產品的保險公司僅有15家，大部分都是試點經營，且其保險審批制度也相當嚴苛。所以，四川省內常有中小企業希望購買信貸業務保險，卻發現無險可買的“供”遠小于“求”的狀況。同樣，融資保險知識的普及也同樣不容樂觀。據調查顯示，四川省內59%的中小企業管理者對于信貸業務保險完全不了解，甚至出現個別“沒聽說過”的狀況。

二、中小企業貸款保險發展問題

（一）保險公司相關業務擴展困難。為了推進信貸保證保險業務的發展，我國各大相關機構也在逐步推行一些政策來引導和保護保險市場，然而市場反響并不明顯。從成都市15家正在進行信貸保證保險投放實驗的保險公司經營狀況來看，目前阻礙四川省信貸保證保險擴大其市場的主要原因有：（1）經驗數據不足；（2）信貸保證保險風險大；（3）地方政府扶持力度欠缺；（4）保險公司自身風險承擔比例過大等方面。

1、市場業務風險較大。在現有的技術手段下，對中小企業征信狀態的界定存在一定困難，使得保險公司很難設置信貸保證保險的額度、放款條件及賠償方式等。現在我國的會計制度逐漸完善，企業財務指標體系逐漸變得多元化，如何運用大數據技術從這些海量數據中提取出企業的征信狀況有關的信息十分困難，也給信貸保證保險業務的開展添加了許多障礙。

2、保險費率定價困難。信貸保證保險的賠付額度界定是與借貸方的資本實力、征信狀態等因素息息相關的。由于征信狀態本身存在一定的保密性，加之中小企業的靈活性，導致這一因素難以被把控。再者，信貸保證保險本身是一種不成熟的金融保險產品，其體系不完善，也缺乏歷史數據和參考標準，導致許多保險公司難以對這類險種的費率進行一個標準化的界定，從而給信貸保證保險業務的開展造成了巨大的阻礙。

3、認知度偏低。信貸保證保險在我國的發展尚處于初級階段，加之各大保險機構對其市場推進并不十分積極，所以四川省的許多中小企業對這一類險種的認知度普遍偏低，從而導致這類險種的推廣工作難以進行。反之，推廣困難使得信貸保證保險業務的市場盈利空間較小，進而也打擊了保險公司對發展這一類險種的熱情，從而形成了一個惡性循環。

（二）中小企業投保意愿不高

1、信貸保證保險的投放量較少。信貸保證保險在我國的發展尚處于初級階段，各大保險公司也只是在政府的支持下進行“試探性”的運營。在四川省，信貸保證保險的試點投放主要集中在成都市范圍內，并且有著十分嚴苛的審批標準，使得有購買此類保險意愿的中小企業難以進行投保。

2、貸款保險成本高昂。從成都市信貸保證保險業務開展狀況來看，成功獲得保險的中小企業基本都被要求所貸資金僅能用于企業的日常經營生產，即強制性的對資金使用方向進行了限制，而對于中小企業而言，盲目的在生產經營上投入大量資金只會加大公司的營運資金流動壓力。而且為了保險而提供大量的擔保，實際上也是在增加中小企業自身的風險，這些消極因素均使得四川省中小企業對信貸保證保險業務望而卻步。

（三）政策支持度不夠

1、中小企業貸款保險相關法律不健全。近年來，為了保證中小企業貸款保險市場的穩定發展，我國已經頒布了諸如“企業貸款保證保險”和“開放試驗點試行信貸保證保險”等政策及規則來規范這一市場。然而，當政策落實到地方政府時，政府并沒有根據所在區域企業的實際情況對這些政策進行調整，缺乏“本土化”的保險類業務自然也不能符合中小企業的發展需求，進而導致了信貸保證保險業務的推廣受阻。

2、政府對于中小企業貸款保險市場的支持力度不夠。對于中小企業貸款保險的重視程度不夠也在一定程度上制約著保險公司和中小企業對該業務的熱衷程度。由于中小企業發展的不穩定性，政府在與中小企業合作，或者為其提供擔保等援助手段時都會十分慎重，故而呈現出政府對中小企業不關注的現象。另外，保險公司作為金融體系中重要的一環，政府往往對其采取比較嚴苛的稅收政策，并且很少會主動向保險機構提供風險補償。這些消極的政府態度也在一定程度上打擊了中小企業貸款保險業務市場的發展勁頭。

三、穩定中小企業貸款保險發展的相關建議

（一）加強中小企業貸款保險業務風險防范與控制

1、強化保險公司自身的風險管理能力。中小企業往往存在著自身經營狀態不穩定的特征，這種特征也就導致了保險機構在評估他們的資產時容易得出這類企業“易違約”的結論，故而這款保險對于保險公司而言屬于一種高風險的業務，所以在開放這類業務時保險公司需要有針對性地強化這類險種的。為了實現這一目標，首先適當地開放試點，收集業務開展中面臨的問題和經驗數據，有針對性地建立信貸保證保險風險評估體系是極其必要的。

2、多方面控制中小企業信貸保險風險。除了從自身角度出發，保險公司還應當從外部尋求多種方法來對中小企業的信貸保險的潛在風險進行監控。與開放信貸業務的金融機構積極合作，在保險條款中讓信貸發放一方也成為保險業務的涉事方，從而達到分化風險的目的。或者開放投保方“連坐”制度，給予中小企業聯合申請信貸保證保險的機會，但是也要求他們共同承擔其中一方違約的責任，從而實現企業間的相互監督機制，同樣可以達到化解風險的目的。

（二）擴大中小企業貸款保證業務規模

1、加大宣傳力度。從第一節的分析結果可以看出，在四川省，中小企業的管理者們對于信貸保證保險的認知度并不高。所以，為了信貸保證保險業務的發展，加大宣傳力度勢在必行。利用目前發達的互聯網技術，在網上發布宣傳報道，開展在線直播的中小企業信貸保證保險知識教育活動，并且可以通過推送的方式向中小企業管理者們發送郵件，不斷地增加信貸保證保險在四川省企業界的知名度，從而為今后的市場推廣打下堅實的基礎。

2、開發特色性信貸保證保險產品。為了開發出有特色、有針對性的信貸保證保險，需要保險機構積極去了解中小企業群體各自的信用水平，以及他們各自所處行業所面臨的主要經營風險及其特征，并結合大量的實驗數據和歷史經驗以及信貸業務的政策走向，開發出符合四川省不同行業中小企業特色的信貸保證保險產品，以滿足中小企業群體可能出現的不同需求。

（三）提高政策面支持力度

1、完善中小企業貸款保險相關法律法規。由于發展年限尚短，中小企業還存在許多法律上的障礙和漏洞，故而需要大量的相關配套政策，否則信貸保證保險的發展和革新工作將難以進行。故而建議我國的政策機構能夠及時響應市場狀況，了解中小企業需求，結合保險公司及信貸發放機構的經營需要來規劃和調整信貸保證保險的相關規定，適當出臺一些配套政策來幫助這類險種的推廣和經營。并在基本框架上，嚴格把控信貸保證保險的投保對象、實施細則及涉保各方所需要承擔的責任以及可獲取的利益等，逐步規范信貸保證保險市場的規范性。

2、提高政府對中小企業貸款保險業務支持力度。為了更好地在中小企業群體中推廣信貸保證保險業務，政府可以適當地出面參與這類險種的宣傳，增加公信力。再者，政府可以協助已經開展信貸保證保險業務試點的保險機構進行推廣，為他們提供業務施行所需的場所和渠道。政府還可以向開啟這類保險業務的保險機構提供優惠政策，在資金、稅收、數據支撐等角度提供幫助，提高保險機構對于信貸保證保險業務發展的積極性。

3、強化監管機制。相對于其他客戶對象，針對中小企業這類經營能力不穩定的客戶對象的信貸保證保險業務所面臨的風險性是較高的，為了避免諸多金融問題的出現，政府也應當協助保險機構加強監管機制。首先，上級機關應當監督信貸保證保險經營公司發布其旗下所有此類保險產品和服務的賠付標準、報銷比例、賠付流程、賠付范圍等產品細則，確保其產品信息在中小企業市場上的流通性和透明化；其次，政府還可以建立對展開此類保險業務的保險公司的評分、評級制度，通過這種辦法來督促保險公司推出更好的信貸保證保險服務。

四、結論

在市場高度開放的信息化時代，中小企業作為我國經濟推進的不可或缺的力量，是繁榮城鄉經濟、增加就業機會、實現社會穩定和諧發展的支柱之一，在促進市場經濟穩定快速發展上發揮著不可替代的重要作用。但是，現在許多中小企業都陷入了嚴重的融資困境，這一現象嚴重阻礙了中小企業的發展。因此，針對中小企業貸款保險現存的保險公司積極性不強，借貸企業方投保意愿不強等阻礙其發展的問題，加強保險業務的風險防范與控制，加大支持力度，對我國中小企業的和諧發展具有重要的意義和幫助。

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