南京市六合區農民資金合作社發展現狀與對策

李加山++薛世芳++朱訓泳

摘要 發展農民資金合作社，可為農民提供方便、快捷、低成本服務，解決多年來農民貸款難的難題。本文通過分析南京市六合區農民資金合作社發展現狀及存在問題，提出強化責任考核、加強規范管理、推行行業監管以及創新工作舉措等對策。

關鍵詞 農民資金合作社；現狀；問題；對策；江蘇南京；六合區

中圖分類號 F321.4 文獻標識碼 A 文章編號 1007-5739（2017）23-0261-02

自2009年南京市開展農民資金合作社試點以來，六合區農民資金合作社已發展到18家，盡管地方制定了一系列管理辦法，但是從每次的審計和檢查結果來看，各家資金合作社仍然存在一些問題和隱患，如何實現合作社徹底改、改徹底，需要認真思考應對。

1 農民資金合作社發展現狀

1.1 發展速度較快，服務方向明確

農民資金合作社經營發展遵循依托“三農”、服務“三農”的要求，利用基層干部工作便利，尤其是村干部熟悉村情、民情的人脈優勢，聘用村干部為合作社聯絡員，動員農民將家中閑散資金入股，并對有需求的農民借款提供信息服務和支持。截至目前，全區已成立農民資金專業合作社18家，有90%以上的互助金都投入到現代農業和農民創業，解農民之急，助農民創業，解決多年來農民貸款難的難題。

1.2 建立監制平臺，規范資金運作

六合區農民資金合作社按照市、區要求成立，以所在轄區為經營服務范圍，目前規模在5000萬元左右，理事長一般推選當地有一定聲譽和實力的農民擔任，監事長一般為街鎮農經部門負責人擔任。近年來，市、區、鎮街3級加大監管力度，開發和使用了系統軟件，建立了監制平臺，定期委托中介進行審計和組織檢查，出臺了一系列意見和辦法，達到可管、可控、可防的效果。總體來看，規范運作的資金合作社在地方經濟和社會發展中發揮了一定的積極作用，尤其為農業生產、農村家庭建設和農民創業作出了顯著的貢獻。與金融部門相比，以服務手續簡便、快捷而深受廣大農民的認可。通過紅利和盈余返還的方式，即盈余分配及股金收益年度結算，讓全體社員意識到合作社民辦、民管、民受益、民擔風險的真實含義[1]。

1.3 執行統一標準，強化行業自律

農民資金合作社自創辦以來，各家在資金運作方面積累了一定的成功經驗，也吸取了一定的教訓。從服務層面上來看，18家資金合作社經營思路清、責任明、要求嚴，基本執行了全區統一的費率結算標準，對單個社員存入和借用實行了上限額度控制。尤其在資金投放方面，不斷規范和創新有關對象論證、用途認定、抵押擔保、風險評估、回收辦法等5個方面。各家合作社不僅自覺接受市、區、鎮街3級的監管，還重視發揮好社員（代表）大會、理事會和監事會的作用，推進了民主決策、民主管理、民主監督的進程，同時通過交流，不斷加強行業自律意識。

2 存在的問題

農民資金合作社存在的問題主要包括：經營超范圍、跨區域，有非法集資之嫌；合作社貸款門檻低，存在“放得出收不回”的風險；管理水平低，多數合作社缺乏金融方面專業人才，一般人員文化程度、業務技能、管理能力與金融行業要求差距較大；合作社社會地位低，創辦階段手續難批，工商不辦，金融不認，社會懷疑，被一些媒體稱為“草根銀行”；業務工作欠規范，資金投放對象論證存在瑕疵，擔保審核把關不細致（存在“一人多保”現象）等；監管欠深入，只停留在查看臺賬、憑證和報表以及聽匯報，無法觸及到深層問題。

3 對策

農民資金合作社是民辦、民管、民受益、民擔風險，但如果出現風險，農民股東可能血本無歸，后續問題處理較困難。因此，強化農民資金合作社監管，規范合作社資金運作是十分必要的。

3.1 強化合作社一把手責任考核

合作社要依法、依章辦事，實行民主決策、民主管理、民主監督。重點強化理事長的任期目標和責任考核，通過績效評估進行區域排名，實行末位淘汰制，增強合作社理事長崗位責任意識和奉獻精神。

3.2 強化合作社員工管理

農村資金合作社要積極通過各種激勵機制來吸收和引進復合型人才，為高科技人才營造輕松的工作環境。積極開展“四定”工作。一是定職數，通過培訓和測試，讓有真才實學的留下來，清退一批與崗位要求不匹配人員，防止人情用人、過多用人。二是定職責，以崗定責，以德考人，以才用人，以績評人，使人人惜崗盡責。三是定待遇，以區統一出臺合作社員工工資參考標準，落實員工保險，提高員工工作積極性。四是定地方，主辦會計可以實行委派制，可以在合作社之間定期交流[2-3]。

3.3 強化合作規范管理

針對資金合作社，實行規范化管理。一是吸投需實名并限定區域。存入的對象要求是本地戶口或居住本地3年以上，資金投放當事人、擔保人必須到場，其身份、收入等證明材料必須齊全，用途要明確，嚴禁私借公用、多人借一人用，嚴禁改變為追求投放收益、將資金投放于區域外的對象。二是章程制度落到實處。各社必須定期開好“兩會”，議定事項，讓社員有知情權、參與權、決策權、監督權；以制度來約束人，規范業務行為，不能讓制度流于形式。三是費率要同步。無論是存入還是投放資金，基準費率必須與銀行存款、貸款利率同期同檔，盈余和剩余返須以實績為依據，不能人為地調高或降低。四是管理要規范統一，統一門廳裝修、員工著裝、作息時間、員工福利、風險金上交、存放流程、資金結算、盈余分配、責任追究等9個方面，防止各自為政，擾亂秩序。

3.4 加強合作社監督監管

當前合作社未納入銀監會統一監管，主要靠行政部門的檢查監督。從長遠來看，一是要將審計作為一把“利箭”。委托會計師事務所的財務審計要做到全面審查。審計發現問題一次改正不到位的要重點通報，當面約談；再次改正不到位的停領票據，停業整頓；三次改正不到位的責令召開會議，重新更換負責人；主管部門的審計檢查需超前謀劃，把握重點，如追問題的整改情況、找投放款回收逾期原因、抓盈余分配方案的落實、查非經營性支出的控制等，并利用網絡平臺，每天派專人監控，每周進行通報。二是要實行預算控制和決算公開。各家合作社每年年初要結合自身規模和實際出臺本年度的收支方案，召開社員大會或代表大會討論修改，并報主管部門批準，預算的調整要履行一定的程序，防止平常支出無度、年終分配無數。年終實際收支也要及時向全體社員公開。三是推行行業監管。以區為單位，成立農民資金合作社監管協會，圍繞問題及時“會診”，促進資金合作社安全、穩健、可持續發展。四是推行部門聯合監管。農工委（農業局）、民政、人行、工商、稅務等部門要協同檢查監督，將農民資金合作社的穩定與發展作為一項重點工作對待，共商行之有效的監管辦法和舉措。通過新聞媒體，積極宣傳農民資金合作社在“三農”中的作用，不斷提高農民資金合作社的社會地位和影響力[4]。

3.5 創新工作舉措，促進合作社健康發展

針對資金合作社存在的發展風險，必須探索新的工作機制，助力合作社健康發展。一是系統采集社員信息，了解資金需求。改變以往社員求助的方式，集中精干力量，深入到戶采集有關社員家庭信息，了解社員資金需求，并建立社員信息庫。二是靈活調整存款備付金。對于在一定時期內存入與投放之差過大的合作社，在保證收益（互助金紅利和盈余返還數額）的前提下由區上調其上交比例，對于資金需求量較大的合作社，為確保良性運作，可下調其上交比例。三是依法清收逾期的投放金。有條件的合作社要聘請律師作常年顧問，對借款逾期不還且多次催收無果的情況，通過訴訟予以追收。四是實行綜合評估。每年通過業績分析、規模控制、問卷調查、電話訪談等方式綜合評定資金合作社運營情況，對違規運作、設小金庫、亂支亂補等現象嚴肅查處，對于規范操作、無風險、社員滿意度高的合作社給予表揚和獎勵。

4 參考文獻

[1] 陸慶順，侯梅香.發展農村資金合作助推農民創業致富[J].江蘇農村經濟，2011（11）：52-53.

[2] 馬惠艷，李英.農村資金合作社信用風險與防范[J].吉林農業，2011（10）：20.

[3] 申龍均，高強.我國新型農民合作社的形態、功能及其發展[J].青島農業大學學報（社會科學版），2009，21（2）：12-16.

[4] 程盛蓉，賈闖.論新型農村資金合作社的戰略管理[J].法制與社會，2015（6）：198-199.