農村合作銀行化解中小企業貸款風險難題研究?

◎張 娟

隨著改革開放的深入，農業經濟得到了國家的大力支持，中小企業的發展取得了一定的成效，但是，中小企業發展過程中始終面臨貸款風險難題。當前，我國逐漸建立起了面向“三農”的農村金融體系，其中，以“三農和社區”為市場定位的農業合作銀行逐漸壯大，其資金實力和經營規模也在不斷的壯大，已經逐漸發展成我國農村金融體系的中重要組成部分。按照銀監會的規定，農業合作銀行應向所在轄區范圍內提供金融業務，并將一定的貸款比例用于農業產業和中小企業。因此，農村合作銀行作為地方性的金融組織，要緊跟國家發展的腳步，積極承擔相應的社會責任，不僅是“三農”經濟發展中的中流砥柱，也應為破解中小企業貸款風險難題貢獻力量。

一、中小企業貸款風險難題的主要成因

中小企業貸款風險的成因主要考慮企業自身因素和銀行因素兩個方面，其中，中小企業自身存在的一些缺陷使得其面臨融資難、貸款難等問題，且這些問題非常不利于中小企業的持續發展。銀行方面如果不能強化風險管理，建立科學的信用評價機制，也會增加中小企業貸款風險。

（一）企業層面

中小企業貸款風險難題的其中一個原因在于自身方面，與中小企業規模、管理等因素息息相關。從中小企業自身層面來看，其貸款風險的主要成因如下：

其一，規模小且不穩定。規模小是中小企業的一個顯著特點，雖然近年來在政策環境的支持下，我國中小企業通過改革與重組，經濟效益得到一定程度的提升，但是因為無法和正規的現代化企業管理制度接軌，管理上也存在一些局限性，和現代化的運營水平還有一定的差距［1］。中小企業的規模小同時也導致其發展上的不穩定，尤其是一些小企業，缺乏長遠的戰略規劃，在管理上缺乏一定的科學性，這在一定程度上也加大了中小企業的貸款風險。

其二，資金需求頻繁且時間要求高。中小企業在發展過程中經常會遇到亟需資金的情況，而且與大企業相比，中小企業面臨更高的融資成本。按照銀行正規的貸款流程，在對中小企業進行信譽評估時，受中小企業自身因素的限制就很可能會獲得較少的額度，耗費更多的時間。甚至有些中小企業為節省時間而選擇民間借貸，但是如果使用民間借貸無疑又加重了中小企業的融資成本。

其三，信用意識淡薄且財務管理體系不健全。當前，許多中小企業沒有形成完善的財務管理體系，在資金的使用上，中小企業一般為了獲取項目向銀行貸款，但是一旦得到貸款后，并一定將這一部分款項用于該項目，在資金管理上的隨意性較大。資金使用不當不僅會加大貸款風險，影響自身的信譽，同時也加大了再次貸款的難度，最終影響企業的持續發展。

（二）銀行層面

銀行貸款流程的復雜化，對中小企業的支持不足等也是影響中小企業貸款風險的重要因素。從銀行角度來看，當前中小企業貸款風險的主要成因如下：

其一，內部的運行機制存在缺陷。一方面，銀行貸款的決策審核機制的定位思路開放性不足，資金流動機制的不穩定，貸款責任追究機制對于借貸人員貸款積極性的限制，以及抵押機制等都限制了中小企業的貸款需要。另一方面，經營管理上的弱勢和資金實力的不足使得這些農村信用銀行的抗風險能力、創新意識和信貸水平都比較低。以農村合作銀行為例，現階段，其主要業務依然停留在傳統的存貸業務上，許多中間業務發展水平較低，現有的金融產品缺乏競爭力，創新產品的推行比較滯后。

其二，信息量有限，監管標準過高。市場競爭首先面臨的就是信息量之間的較量，決策是否有效和所獲得的信息的準確性有直接聯系。［2］而作為具有地方性質的銀行，農村合作銀行所能夠掌握的信息量非常少，雖然決策管理層已經想了很多辦法獲取市場各方面的信息，但是和全國性的商業銀行來比仍然存在一定的差距；而監管部門對這些農村合作銀行卻按照和全國性質的股份商業銀行同樣的監管機制來進行監管，使其在發展過程中面臨更大的壓力，業務拓展和風控水平都提升緩慢。

其三，員工基本素質偏低。最近幾年，農村合作銀行引進人才的力度不斷加大，但是和傳統模式相比，在人員構成上并未有太大改變。目前，我國的農村合作銀行最為缺乏的就是高素質的綜合性管理人才以及決策型的、技術型的人才、完善的科技創新隊伍等。

二、農村合作銀行在化解中小企業貸款風險難題中的優勢和不足

農村合作銀行作為新興銀行逐漸樹立了穩健的經營理念，其發展宗旨在于向涉農及中小企業提供金融服務，因而對于破解中小企業貸款風險難題具有積極作用。

（一）農村合作銀行化解中小企業貸款風險的優勢

從近年來，我國農村合作銀行的發展狀況來看，要發揮其對降低中小企業貸款風險中的作用，應結合不同地域和銀行覆蓋網點的實際情況，進一步明確市場目標，做好市場細分工作，為我國中小企業的健康持續發展提供金融支持。那么，具體來講，農村合作銀行對比商業銀行和全國性的股份銀行等這些較大的金融機構，具備哪些優勢呢？

一是結構方面的優勢。農村村合作銀行具有體制完善、經營靈活的特點。作為金融機構的一級法人，對比大型的金融機構，在決策制定、運營效率上都有明顯的優勢，而且信息鏈短，在應對風險和市場變化的時候，可以在較短的時間做出應對，無需經歷其他金融機構那樣的要逐級將信息上報，再等待上級審核之后指令的逐級下達等過程。

二是區域地理位置的優勢。由于這些農村合作銀行都是扎根在基層，所以網點較多，人脈也相對較廣。農村合作銀行的網點分布在各個省市下屬的縣、鄉、鎮，方便中小企業就近辦理各類業務；同時，其員工也都是這些地區的當地居民，無形中構建了一張人脈關系網絡，在親和力和適應性上存在明顯的優勢。

三是具有適合產品的優勢。農村合作銀行在發展的過程中，可以根據中小企業的發展需求，進行金融產品和管理模式的創新，可以根據中小企業或者個體工商戶的貸款需求小、金額少、借貸頻繁的特點，設計和推出一些新的信貸產品，同時及時有效的處理好這些中小企業的后續貸后跟蹤和管理環節。

四是營銷運營方面的優勢。作為具有地方性質的金融機構，農村合作銀行在運營機制上具有簡單靈活的特點，可以根據市場需求的變化對營銷方式進行及時的調整。同時，城鄉金融結構格局的變化也為農村合作銀行的發展提供了機遇。［3］目前，我國的很多銀行對社會的大型借貸主要都是集中在一些較大項目上，而對于一些迫切需要金融支持幫扶的中小企業或者個體工商戶的商業行為則處在謹慎保守狀態。

（二）農村合作銀行化解中國小企業貸款風險難題中的不足

雖然我國農村合作銀行能夠為化解中小企業貸款風險難題貢獻積極力量，但是，當前我國農村合作銀行的發展中仍然存在許多問題，且這些問題會制約其對中小企業的金融服務，甚至影響其優勢的發揮。因而，為提出有效的中小企業貸款風險管理策略，從農業合作銀行方面來說，我們有必要分析其在風險管理和金融服務中存在的問題。

其一，經營思想固化、守舊，發展目標、方向不清晰。農村信用合作組織是農村金融的主要力量，對于農村信用機構的改革方面，主要目標就是在全國范圍內建設能夠使不同區域、不同行業的分層級的經營進程中的金融需求得到滿足的多元化發展體系。而這其中的農村合作銀行作為農村信用體制改革的方案之一是在綜合考慮我國目前的農村經濟發展情況以及城鄉結合的形勢下而提出的。雖然農村合作銀行是在農村信用社發展基礎上的改革，但是仍然是僅僅換了“包裝”而已，發展目標和方向都不清晰，經營思想也比較保守、固化，在經營理念、發展路徑、運營機制、風險防控等方面都沒有創新的改革，也缺乏落實的具體措施，市場捕捉能力差，欠缺解決風險問題的能力，在市場競爭中無法處于有利位置。

其二，股權劃分不合理，法人的管理結構不健全。當前階段，很多農村合作銀行的股份分配不合理，質量偏低，股本的總量也較少，這些都大大降低了資本的充足率，對我國的農村合作銀行的長久發展產生不良影響。同時在占股人群中，高級管理人員所持有的額度較少，入股比例也偏低，都使得農村合作銀行的經營風險不斷提高。此外，現有管理者及股東的素質的良莠不齊，法人股東的經營管理和日常關注偏低，缺少必要的戰略投資的引進。內部管理體系的不完善，使得民主管理流于形式化。農信社的成員大多是自然人，持股相對分散，缺乏監督的動力，而且在股權出入自由的情況下，股東變動比較頻繁，產權歸屬不清晰，缺乏必要的約束機制，這些農村合作銀行的法人結構管理上的不健全，使得社員代表會議、監理會等組織形同虛設，無法行使各自的權利，其運行機制距離正規的法人治理章程還有一定的差距。

其三，缺乏創新型的信貸產品，內控體系的不完善，使得經營風險增大。當前我國農村信用銀行的金融產品都比較單一，依然推行傳統的金融產品，即使有心推出新的產品，也依舊是換了名字而已，無法滿足目前農村中小企業發展對金融產品多元化、個性化的要求；金融產品的匱乏無法帶動農村合作銀行的更好發展，網上銀行、電話銀行、移動手機銀行以及一些小額信貸等在短時間內都無法實現突破，無法同其他的商業銀行進行市場競爭［4］。另一方面，內部管理體系的不健全，業務運營和決策制定都缺乏公開性和透明度，使得內部的運作和外部的干預存在很大的隨意性，無法建立完整的財務管理、信貸產品和風險防控等相關的制度。尤其是在信貸管理上，存在很多漏洞，違規操作現象時有發生，貸款決策往往依靠行政指令或者是“人情關系”，嚴重違反了貸款原則，出現了很多的不良貸款，這種情況下，農村合作銀行缺乏自身約束力，發展前景很不樂觀，經營風險也大大提高了。

其四，缺乏科學的內部人力資源管理體系，缺失優秀的企業文化。農村合作銀行在發展的過程中忽略了以人為本的思想，缺乏合理的用人機制，沒有建立起完善的、科學的人力資源管理體制和人才引進體制，對那些業務水平和管理能力強的優秀人才沒有做到人盡其用，對儲備人才的培養也遠遠不夠。此外，優秀的企業文化的建設尚未引起重視，員工的精神風貌、敬業思想、團隊意識、服務意識、奉獻精神都與大型商業銀行的員工之間相差甚遠，員工的整體素質已經無法適應現代化銀行發展的要求，因此，農村合作銀行要打造一個高素質的精英團隊，培養應對市場競爭的綜合性人才還需要一個長期的過程。

三、農村合作銀行化解中小企業貸款風險難題的策略分析

一方面，要發揮農村合作銀行在中小企業貸款風險管理中的優勢作用，就應針對其自身存在的問題進行改進和優化。另一方面，中小企業方面也要加強與農業合作銀行的合作與配合，共同為降低貸款風險而努力。

（一）改進農村合作銀行服務策略，形成有效的風險控制

農村合作銀行應針對中小企業創新金融服務形式，結合各地中小企業的發展情況，制定具有針對性的發展策略。首先，短時期內，農村合作銀行要準確把握好市場定位，發揮好地理位置上的區域便利、業務拓展方面的優勢以及營銷方面的優勢。農村合作銀行在結合區域經濟發展和信貸業務發展的同時，還應考慮到其管理能力，將發展目標具體化，明確的關鍵服務對象。中小企業或者個體居民需要的一般是小額的資金，并且是及時快捷的信貸服務。處理好這兩方面的業務，可以保障農村合作銀行在信貸風險最小化的前提下提高收益，進行業務創新。其次，為降低金融風險，農村合作銀行還應在制度上進行創新，與大型的商業銀行相比，農村合作銀行不管是在資本的額度上還是抵抗風險的能力上都處在劣勢，因此，農村合作銀行應采取比較穩健的經營方式。針對原有體制中存在的問題，重點加深內部風險防控機制建設，營造良好的信用環境，在與中小企業進行金融業務往來時建立起良好的互動關系。最后，從長遠規劃來看，為向中小企業提供更為優質的金融服務，針對當前農村合作銀行中人員素質較低的問題要采取積極的應對策略，通過培訓等方式提升員工的整體素質，同時也加強對信息的整合，利用現代化的信息手段，降低信息不對稱導致的風險。

（二）完善中小企業風險管理，從源頭上降低貸款風險

對于中小企業而言，要通過強化自身的內部管理，提升自身的運營能力，自覺樹立長遠規劃意識，從根本上降低貸款風險。具體來說，其一，中小企業要樹立良好的信用觀念，并能夠自覺維護良好的信用關系；其二，中小企業要不斷提升自身的運營能力，通過制定符合自身實際的發展戰略規劃，規范自身的經營管理行為，確保銀行貸款用到實處；其三，完善自身的管理體制，提高員工素質和管理者的管理能力，完善企業管理辦法，規范企業管理流程。其四，實施風險共擔，加強中小企業之間的聯合，發揮聯合力量來彌補自身規模小，抵御風險能力不足的問題。

（三）加強金融制度創新，為破解難題提供保障

除了銀行和企業方面采取措施外，制度創新同時也是防范中小企業貸款風險的重要方面，通過制度創新為其提供保障。具體來說，一是要實施特色金融定位。農村合作銀行為中小企業提供金融服務的關鍵是要建立起相對完善的信貸管理制度，如設立專門的中小企業貸款管理中心，從組織上為破解風險難題提供支持。二是應建立中小企業研究中心，其職責在于制定信貸政策和制度，對中小企業的實際情況進行了解和掌握。三是建立中小企業信貸管理系統，通過運用技術手段，一方面提高其為中小企業金融服務的審批效率，另一方面，對中小企業貸款實施全面的風險控制。

總之，我國農村合作銀行更能夠滿足市場經濟發展的需要，在防范和控制中小企業貸款風險中具有一定的優勢作用，但是，要發揮其優勢，還應規避其自身的不足，尤其是在目前市場經濟環境越來越惡化的狀況下，更要加強信貸風險管理工作，及時的發現和處理問題，將風險控制到最小，同時，堅持謹慎經營，實現自身平穩的發展。

［1］李婷.商業銀行中小企業信貸風險管理研究［J］.環球市場，2016（23）：7-7.

［2］羅宛婷.淺析農村金融發展影響因素及其對策［J］.山西農經.2017（06）：10-11.

［3］張馨.農業經濟增長與農村金融發展關系探討［J］.山西農經.2017（07）：19.

［4］劉蘭，王景平.農村信用合作社發展現狀及對策分析［J］.企業導報.2014（15）：35.