國家助學貸款的金融風險防范研究

朱敏+熊禮慧

【摘要】助學貸款政策自2000年實施以來，在緩解學生經(jīng)濟壓力以及促進教育公平等方面做出了巨大貢獻，但隨著貸款政策的普及，貸款環(huán)節(jié)暴露出了諸多風險問題，尤其是貸款回收期出現(xiàn)的違約風險問題，一定程度上制約了助學貸款工作持續(xù)健康運行。為推進貸款政策順利實施并發(fā)揮最大效用，本文將深入剖析貸款環(huán)節(jié)所面臨的各金融風險問題及其成因，完善助學貸款制度，建立起政府、銀行、高校、貸款生四維風險防范機制，提高風險管理控制能力，促進助學貸款的持續(xù)健康發(fā)展，惠及家庭困難的大學生。

【關(guān)鍵詞】國家助學貸款 金融風險 風險防范

一、引言

自改革開放以來，我國高等教育在經(jīng)歷了恢復(fù)、調(diào)整期后，從精英教育逐漸普及為大眾教育，從而進入了快速發(fā)展階段，規(guī)模成為世界第一，滿足了國家隨經(jīng)濟市場化進程加快而對高等人才與日俱增的需求。國內(nèi)高校規(guī)模日益增長，政府財政雖然今年來穩(wěn)中有進，但對于高校的財政支持還沒有辦法做到充分地、平衡地滿足其發(fā)展的需要，故我國對高等教育階段學生采取收費政策，同時國家財政會對高校進行財政補貼，使學生承擔的教育費用有所減少。政府的財政要用于社會建設(shè)的各個方面，改善學校教學環(huán)境、促進高等教育發(fā)展僅靠政府，會導致政府財政壓力過大。對于一些無法負擔學費的學生，國家會給予其助學貸款的途徑使其能夠完成學業(yè)。

面對此種情形，教育部、財政部、央行、銀監(jiān)督管理委員會四個部門經(jīng)過探索與努力，終于在2000年開始推行國家助學貸款政策。目前國家助學貸款已經(jīng)幫助了一大批學子圓學業(yè)夢，但也暴露了一些問題。中國大學生資助發(fā)展報告中有提到，在2014年審批通過的銀行貸款合同金額總計高達168億元，通過審批的貸款學生達到101.1萬人次。截至2015年，高校累計發(fā)放助學貸款金額逾220億元，比2014年增加52.87億元，增幅超31%。在國家助學貸款放貸金額有了突破發(fā)展的同時，貸款償還環(huán)節(jié)暴露出較多的金融風險問題也不容小覷，進入還款期的學生違約率嚴重。十三五規(guī)劃中提到要在學前教育、義務(wù)教育、高中階段教育、職業(yè)教育、本專科教育、研究生教育的各個階段全面構(gòu)建資助體系，涵蓋所有家庭經(jīng)濟困難的學生。國家助學貸款是其中的重要組成部分，而作為產(chǎn)生如此之大的社會效益的一個項目，何以出現(xiàn)如今學生違約率居高不下的狀況？如何完善國家助學貸款制度，本文將重點放在國家助學貸款中的金融風險把控，將探尋如何讓助學貸款持久發(fā)展的思路。

二、金融風險客觀存在于國家助學貸款

助學貸款是在政府、商業(yè)銀行、高校、貸款生共同協(xié)作中開展的，他們承擔自身的責任與義務(wù)。對于貸款生而言，貸款金額大、期限短從而導致貸款生經(jīng)濟壓力大，由此可能誘發(fā)違約行為。對于高校而言，還款率低下會導致學校面臨社會上的輿論壓力和指責。但不可避免的國家助學貸款也存在一些金融風險：

（一）貸款生個人信用風險

信用風險的放生是由于貸款生在借貸活動中發(fā)生的信貸違約，表現(xiàn)為其借款申請人在未來時間內(nèi)不能或不愿意按合同約定如期還本付息以及履行自身義務(wù)的可能性風險。助學貸款通常對象是經(jīng)濟困難的學生，貸款人將畢業(yè)后的未來收入作為還款來源，并無可擔保物資及可查詢的信用記錄，具有較大的潛在違約風險。助學貸款與銀行日常信貸業(yè)務(wù)比較而言，違約現(xiàn)象更嚴重。據(jù)有關(guān)資料記載，國家助學貸款壞賬率達到了10%，違約率高達20%，無論壞賬率還是違約率均高于一般個人貸款。較高的信用風險，與商業(yè)銀行的盈利性、安全性經(jīng)營原則背道而馳，會導致銀行壞賬。

（二）銀行流動性風險

在商業(yè)銀行中，流動性是其經(jīng)營原則之一，由于流動資金不足而引起的風險是銀行面臨的較主要的風險之一。貸款的流動性質(zhì)與貸款期限呈反比，助學貸款屬于中長期貸款期限一般是六至八年。貸款構(gòu)成了銀行的資產(chǎn)，這些流動性不佳的資產(chǎn)的增加會導致銀行流動性風險激增，當流動性不足以提供資產(chǎn)、負債、表外業(yè)務(wù)產(chǎn)生的流動性需求的時候就會影響銀行從宏觀到微觀所有層面的運營狀況和市場聲譽，引發(fā)局部金融市場秩序失衡。

（三）銀行賬戶利率風險

銀行賬戶利率風險是銀行賬戶整體收益與經(jīng)濟價值因利率水平、期限結(jié)構(gòu)等要素發(fā)生不利變動遭而受損失的風險。通常，商業(yè)銀行有權(quán)就貸款合同結(jié)合貸款人的情況和市場情況以及央行的相關(guān)存款準備金率制定一定的貸款利率，而作為助學貸款，其利率的制定歸政府管理，也就是說如果市場利率超出一定水平，商業(yè)銀行在助學貸款項目上的經(jīng)營盈利規(guī)模將縮小，甚至可能出現(xiàn)虧損，將不利于項目的持續(xù)開展。

（四）銀行資金管理風險

商業(yè)銀行作為盈利性金融機構(gòu)，資金配置遵循市場軌跡。資金管理是其實現(xiàn)商業(yè)銀行三性法則協(xié)調(diào)統(tǒng)一的重要手段。在國家定利率的助學貸款中，銀行并不能實現(xiàn)太多的利潤。而銀行業(yè)務(wù)流程中，貸款的必要流程包括貸前審核、貸中監(jiān)管、貸后追償?shù)炔僮鳎啾扔谄渌J款業(yè)務(wù)，助學貸款貸款金額低、貸款主體多、貸款合同多，這無疑會增加銀行的資金交易管理成本。

三、國家助學貸款實施過程中面臨的金融風險成因分析

（一）貸款人無力還款

2017年中國的高校畢業(yè)生數(shù)是795萬人，達到了前所未有的水平。與2016年畢業(yè)生人數(shù)相比增加30萬，畢業(yè)生找工作的競爭也更加劇烈。目前我國已連續(xù)4年實現(xiàn)畢業(yè)生就業(yè)創(chuàng)業(yè)人數(shù)“雙增長”，但大學生人數(shù)的增加、經(jīng)濟轉(zhuǎn)型仍在繼續(xù)，經(jīng)濟下行壓力也仍然較大，部分企業(yè)經(jīng)營困難而限制產(chǎn)能或者是去產(chǎn)能，都會造成一部分崗位撤銷，高校畢業(yè)生要面對超前的就業(yè)競爭。

此外，根據(jù)相關(guān)政策規(guī)定，高校學生在校期間的國家助學貸款利息由國家財政全額貼息，但畢業(yè)后六年內(nèi)，學生需要將國家助學貸款本金及利息還清。如果說一名本科大學貧困生在校期間每年資金需求為1萬元，假設(shè)他畢業(yè)六年還清貸款。2017年國家助學貸款最新利率表中3至5年年利率率6.40%，這種情況下該生在本科期間四年貸款總額為4萬元，而6年還清，每年就要支付利息就是2560元，支付6年。刨除其他因素，該生每年需要償還的本息數(shù)接近為9226.67元。對于剛開始工作畢業(yè)生來說，收入水平還比較低且此時生活開銷占工資的比重較大，恩格爾系數(shù)較高，在家庭的支持匱乏的情況下，年均9226.67元的還貸壓力是一個較大的負擔。而有些畢業(yè)生工作可能都尚未落實，還款就更談不上了。endprint

（二）貸款審批標準低

國家助學貸款是以大學生這一身份作為信用基礎(chǔ)的，辦理助學貸款的金融機構(gòu)對大學生做出的的授信是不需要其他的抵押或擔保。在審批這些貸款時，其側(cè)重點主要是對貸款生家境的調(diào)查，確認貸款生家庭存在經(jīng)濟困難情況。國家的貸款政策強調(diào)助學貸款要做到“應(yīng)貸盡貸”，在政策上向家庭困難的大學生傾斜。而如果將審批標準放得過于低就會導致不符合貸款條件人混入，導致出現(xiàn)壞賬，從而增加銀行提供的助學貸款占用銀行流動資金的總量。而在現(xiàn)實中，能夠提供家庭困難證明的學生就可以獲得助學貸款的審批通過。其在對學生和作為共同借款人的家長的資信狀況沒有做出明確的要求，審批在資信標準上并未明確標準。貸款的審批偏向于政策性而缺乏甄別，重視了學生的資金需求忽略了貸款生的還款意向和就業(yè)能力。這與國家助學貸款的信用貸款的持續(xù)發(fā)展要求是相矛盾的。

對于學生來說，國家對于審批助學貸款放松可以簡化他們申請的步驟為其提供了一定的便利。但如果學生獲得貸款都很容易，在審批過程中就不可避免地會出現(xiàn)一些信用有問題的學生，貸款的前提是償還。學生的違約行為，其結(jié)果不僅是造成了貸款金融機構(gòu)的損失，在向社會做出了不好的榜樣，不利于助學信用貸款制度的持續(xù)健康發(fā)展。因此，在國家助學貸款政策性和資助性的前提之下，應(yīng)適當考慮貸款生過往的資信狀況。

（三）個人征信體制不完善

信用貸款的發(fā)放是基于償還的基礎(chǔ)上的，世界上對于個人信用體系有歐洲模式、日本模式、美國模式三種。相比之下較為完善和科學也是運作最成功的是美國模式，其對我國借鑒意義更大。我國個人信用征信系統(tǒng)建立全國聯(lián)網(wǎng)的征詢系統(tǒng)還需要一段較長的時間。個人征信的難點主要在數(shù)據(jù)的上行和下行，上行就是說將消費者的消費行為向上反映到征信機構(gòu)進行統(tǒng)計，接入征信系統(tǒng)能夠有效提高借款人的違約代價；而下行反應(yīng)在，各授信機構(gòu)向征信機構(gòu)查詢相關(guān)客戶的征信信息，可以解決資金需求雙方信息不對稱的弊端，有效評估貸款人的資信。在個人信用體系方面，美國現(xiàn)在的模式就是商業(yè)化和市場化，有效促進了信息統(tǒng)計方與信息需求方的信息交流，對客戶產(chǎn)生評估的同時形成了監(jiān)督約束。

助學信用貸款是不需要擔保或抵押的，個人征信監(jiān)管體制還不完善的情況下，我們可能難以對貸款生的資信狀況進行全面了解，也無法對違約者做出相應(yīng)懲罰措施，違約成本較低，違約概率相應(yīng)提升。

四、國家助學貸款風險防范機制

（一）高校方面加強大學生就業(yè)指導

就業(yè)狀況是還款能力的保障，學校在大學生就業(yè)中有舉足輕重的影響。

首先，學校應(yīng)優(yōu)化教育結(jié)構(gòu)，注重人才培養(yǎng)，提升學生專業(yè)能力等，以更好適應(yīng)社會崗位需求。同時，政府可通過社會實踐等方式幫助大學生了解就業(yè)形勢、深入了解國情，樹立正確的就業(yè)理念。

其次，開展創(chuàng)業(yè)教育鼓勵學生自主創(chuàng)業(yè)，大力提供較多優(yōu)惠政策，比如減稅、降低自主創(chuàng)業(yè)準入門檻、為大學生創(chuàng)業(yè)提供資金融資途徑和其他幫助。同時注重校企合作，積極拓寬大學生就業(yè)渠道。

學校還應(yīng)保障大學生合法權(quán)益，做好就業(yè)指導。在勞務(wù)市場上，大學生相對于用人企業(yè)是弱勢方，合法權(quán)益容易受到侵害。學校應(yīng)幫助學生了解就業(yè)市場，在學生訂立合同、收入報酬、社會保險繳納等方面問題的做出積極指導。

（二）銀行方面嚴控貸款審批環(huán)節(jié)

在銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)中，為了保障貸款的高質(zhì)量實現(xiàn)資產(chǎn)安全運轉(zhuǎn)目標，實行了一系列貸款管理方案：其中有審貸分離制度、分級管理制度。在助學貸款業(yè)務(wù)流程中，可設(shè)立調(diào)研評估人員為了防范信貸風險，參與了解貸款者資信狀況以及生產(chǎn)經(jīng)營真實性，并承擔調(diào)研評估差錯的責任；審核人員利用自身風險管理、資產(chǎn)管理專業(yè)知識嚴控貸款風險并對審核結(jié)果負責；貸款發(fā)放人員建立在決策的真實性基礎(chǔ)上，規(guī)避各種盲目、主觀因素發(fā)放貸款，并對貸款檢查、收回負責。

（三）貸款生方面苦練本領(lǐng)、開源節(jié)流

貸款生應(yīng)對自己有明確的定位，在生活上不鋪張浪費。同時踴躍參加學校、政府組織的技能培訓等活動增強自身的就業(yè)競爭力。

（四）政府方面健全誠信監(jiān)督機制

首先，降低貸款總量。高等教育階段的家庭困難學生資助體系設(shè)置較為全面，包括國家獎助學金、國家助學貸款、學費補償貸款代償、校內(nèi)獎助學金、勤工儉學、困難補助、伙食補貼、學費減免、綠色通道以及研究生階段特有的三助崗位津貼等。我們應(yīng)該發(fā)揮各方力量，降低助學貸款需求總量。在共同幫助家庭困難學生實現(xiàn)大學夢的同時，幫助他們建立起自力更生的生活態(tài)度，使其形成有理想、有道德、有文化、有紀律的道德品質(zhì)。

其次，我國教育部和央行牽頭構(gòu)建一個適應(yīng)國情的助學貸款信用檔案系統(tǒng)，并由政府牽頭落實信用全國聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)，實現(xiàn)貸后跟蹤管理；其次利用互聯(lián)網(wǎng)+和大數(shù)據(jù)的方法，建立學生通用信用信息平臺管理學生信用檔案，一旦學生有惡意違約狀況，可以追蹤逃貸行為，該制度可以有效降低社會自由流通下信息不對稱，發(fā)揮信用檔案作用約束貸款學生違約行為，提高違約成本。在此模式下，學生為了職業(yè)生涯發(fā)展，會減少失信行為。

最后，建立相關(guān)風險轉(zhuǎn)移機制，利用保險等金融工具，降低貸款逾期對銀行造成的不利影響，避免局部風險引發(fā)系統(tǒng)性風險的可能。

（熊禮慧為本文指導老師）

參考文獻

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作者簡介：朱敏，男，漢族，溫州商學院學生；熊禮慧，女，漢族，溫州商學院教師，研究方向：公司金融。endprint