區塊鏈技術打造中小企業契約精神為融資搭橋鋪路

宋春華

（福建省生產力促進中心，福州 350000）

1 中小企業總體情況

《中小企業金融服務變革與金融科技前沿發展白皮書》顯示，截至2017年，我國中小微企業部門受到完全金融融資約束占35%，部分融資約束6%，遠高于世界平均水平。截至2017年末，中小微企業金融系統融資余額31萬億元，僅占金融系統融資總余額的25%。

中小企業普遍具有資產規模小、經營年限短、信用不足等特征。中小企業的同質性不高，金融服務貸款難以形成標準化和規模化，金融機構在綜合考慮人力資源成本和風險之后，一般就不給企業融資[1]。此外，風控控制也是中小企業難以從金融機構獲得融資的重要原因。高效利用區塊鏈技術確保中小企業經營過程中的契約精神是破解其融資難的一個有效途徑。

2 契約精神對中小企業的重要性

在市場上，既有產品的供需雙方，也有生產要素的供需雙方，各方為了促進交易將形成合作契約。從原材料的購買到最終產品的銷售再到消費者的消費需要很長時間，這個過程中，一個個合作契約貫穿整個鏈條。在市場上這一過程可能需要一系列連續的交易環節才能完成，每個交易過程都需要成本，最明顯的成本是時間成本，其中一方不遵守合約約定時間完成交易，后續環節將逐個拖延[2]。因此，在整個產業鏈中，如果企業沒有契約精神，那么對整個產業將是災難性的。

通過合作將企業的所有締約方綁定在同一條船上，同舟共濟，順利航行或沉船事故，都直接關系到船上各方利益[3]。合作當事人在一定程度上具有相同的權利義務，承擔一定的共同風險，如果其中一家企業違約，將擴大到整個產業鏈，進而造成各方利益受損。當然，鏈條中所有人的權利和義務并不完全相同，不同的權利和義務，必然導致各自的利益不同，這就有可能造成利益較少的一方為了獲取更多利益而違約。

契約精神是企業經營過程中的核心法則，是中國商業社會中的精神支柱。中國有大中小企業千萬家，哪些企業具有契約精神，無人知道。合作精神強調自由、平等，也要擔當和守信。企業為了獲得利潤而打破信用是放棄自己的商業信譽，破壞商業道德[4]。因此，企業在經營活動中既要信守契約，還要敢于擔當，企必須樹立正確的信用觀念和履約精神，生意才能越做越大。

3 區塊鏈技術打造“契約精神”

3.1 區塊鏈技術

區塊鏈是一系列數字事務鏈記錄在分布式分類賬上，一個區塊鏈是所有數字交易的完整記錄，是未經授權共享的“透明數字分類賬”。這種“分類賬”主要具有以下特征——分散性、透明信息、分布式存儲。這種分布式記賬技術使記錄不可撤銷，不可偽造，且高度透明。分布式分類賬保持實時更新，每筆交易都可以看到。區塊鏈技術消除了對第三方信托機構的需要，允許人們私下安全地直接向未知方匯款，從而使管理人員在各種金融或社會協作場景中免于集中維護，并在一定程度上減少或取消金融和社會協作中的管理者。因此，區塊鏈技術對于企業和金融機構來說，都降低了成本，提高了效率，確保了信用。

3.2 區塊鏈技術打造“契約精神”

區塊鏈技術彌補了公司或人為因素造成的“拜占庭問題”。區塊鏈由合作雙方共同維護，具有不可篡改的契約特性，合作多方可以在無第三方中介介入的情況下，實現交易、確權和證明等。由大數據和區塊鏈技術打造建立的信任體系，是一個公開、透明、共享的，企業每天所進行的經營活動、社交和交易數據，在區塊鏈信用體系上生成一幅企業的“信用自畫像”，一旦有企業違反了信用，將形成污點，無法立足于社會。

4 區塊鏈技術破解中小企業融資難

中小微企業融資難是一個世界性難題。早在1931年，一位英國政治家，麥克米蘭，在調查了英國的商業之后，向政府提交了一份報告，即《麥克米蘭報告》。他分析了在英國的金融體系中，中小企業雖然有擔保籌集必要的長期資金，但總體還是融資困難。因此，他建議政府出臺一系列扶持政策，改善中小企業經營中資金困難問題。此后，中小企業的融資難題被稱為“麥克米倫缺口”。從卡梅倫差距的提出到現在已經有八十多年，英國還是沒有從根本上解決這個問題。后來，這一問題也引起了世界金融等組織的關注，組織專家對中小企業進行研究分析，尋求解決方案。博爾頓1971年的調查報告和威爾士1979年的報告發現，多數國家的中小企業普遍面臨融資困難和資金短缺問題。因此，這不僅是英國的一個問題，也是世界上普遍存在的問題。

4.1 中小企業融資難的主要原因

第一，企業信用體系不健全。金融機構經常抱怨，企業經營和法人信用信息不對稱是造成金融機構對中小企業進行融資約束的最主要原因，打通企業和銀行之間的信息對稱通道是其應努力的方向。

第二，中小企業主淡漠信用意識。過去和現在，個別企業逃避和放棄了債務，沒有履行合同，沒有還清債務，甚至逃跑，造成金融機構不敢信任中小企業，造成信用危機。

第三，銀行等金融機構防患企業融資風險的主要方式是要求企業提供擔保品或抵押物。中小企業，特別是剛剛大學畢業的創業者很少有房產作為抵押物，在不能提供擔保資產或抵押物的情況下，就不能從銀行等金融機構貸到款。

第四，信用體制和機制不健全，在一定程度上影響了中小企業融資。社會信用體系的欠缺和不完善，以及相關部門建立的企業信用數據系統缺乏共享性，缺乏完善的信用風險預判和評估機構，對中小企業的信用狀況還缺乏強有力的監測。

4.2 區塊鏈技術解決中小企業融資難問題

第一，利用區塊鏈技術，搭建中小企業信用平臺，平臺對企業經營過程的足跡信息進行記錄，在各企業分布式分類賬上記錄各企業的數字交易鏈。同時，對企業經營中的合同履約、投資、借款行為進行長期保存，在企業各項合同履行完成之后，企業的信用將逐步增長。區塊鏈技術下，中小企業保持的信用足跡，不用經過第三方評估和擔保，即可向符合條件的金融機構申請借款，也可以向天使投資人進行融資，人們將繞開傳統的金融機構評估放貸模式，實現全開放式的融資，解決融資難題，降低融資成本。

第二，加強企業信用體系建設，加強信用融資生態環境建設。政府相關部門要組織構建統一的中小微企業信用系統，擴大征信系統的覆蓋面和信用信息的采集面，增加企業信用信息的全面性、實用性和透明性，利用區塊鏈技術對企業經營過程的履約守信形成約束[5]。另外，有關部門要加大對中小企業違約的懲罰力度，堅決打擊惡意逃廢融資債務的失信行為，共同營造誠實守信的經濟環境和社會信用環境。

5 結語

中小企業是社會經濟活動中最活躍的組織，金融是其發展的動力源，誠信是發動機，沒有動力源和發動機，企業將寸步難行。利用區塊鏈技術，企業經營過程涉及的各類足跡，如合同履約效果、融資貸款、應付賬款、技術創新等均可以整合進區塊鏈賬本中，成為鏈上的數字資產，在區塊鏈上進行存儲、轉移、交易，實現企業信用信息的透明和對稱，從而打造完善的中小企業信用體系，為其順利融資搭橋鋪路。