推進商業銀行綠色信貸發展的建議

□ 南京市農村金融學會課題組

2015年中共中央國務院印發《生態文明體制改革總體方案》，指出要建立綠色金融體系，推廣綠色信貸，鼓勵各商業銀行加大綠色信貸的投放量。但我國綠色信貸產品體系還不夠完善，大部分商業銀行綠色信貸產品種類稀少且沒有創新。因此，綠色信貸產品在我國商業銀行的開發及推廣勢在必行。

一、制約我國商業銀行綠色信貸發展的因素

（一）制約我國商業銀行綠色信貸發展的外因。

1.相關的法律不健全。綠色信貸政策作為環境經濟政策之一，對解決環境問題有很大的促進作用，但我國目前仍缺乏法律機制的支持。我國已經初步建立起以《中國人民銀行法》、《銀行業監督管理法》和《商業銀行法》為核心，以《金融違法行為處罰辦法》、《外資金融機構管理條例》等行政法規和其他部門規章為重要組成部分，以金融司法解釋為補充的中國銀行業監管法律體系。該體系不僅從法律上支持了中國銀行業的監管，還利用法律體系維護了金融業的穩定，保障了銀行業的正常發展。但這三部法律還不能完全支持綠色信貸政策，這三部法律都是在2006年6月以前制定的，所以在當時的重經濟輕環境的觀念下，大部分還是依靠行政的力量保護環境。而在環境保護已發生“三個轉變”的情況下，又不可能在短時間內做出根本性的修改，因而綠色信貸政策的法律化就顯得尤為重要。

2.相關的政策和激勵機制不完善。從政策設計來看，綠色信貸更加注重的是事前防范，防范企業污染，鼓勵環境友好型企業發展。而處于初級階段的綠色信貸而言，對于相關資料的收集相對有難度，企業的環保信用數據庫還沒有完全建立，這些都是阻礙綠色信貸政策實施的因素。如何協調、化解“環保部門—銀行—企業”三方面利益，是綠色信貸走向成功的著重點。首先，地方政府的態度必須改進，地方政府以各種方式對銀行進行信貸資源的爭奪并試圖轉嫁改革成本，進而導致商業銀行經營行為扭曲。本身的利益需求促使地方保護主義成為商業銀行綠色信貸實施的最大絆腳石。地方政府會對銀行施加壓力從而保住企業并對上級有很好的交待，長期以來就會影響綠色信貸的執行。

3.環保信息不對稱。綠色信貸其實是環保部門和金融系統一起推行的一項政策，但現今的狀況是銀行業太依靠環保部門所提供的信息，甚至完全讓環保部門代替拿出限制貸款企業的名單。事實上，全國如此多的貸款企業，單方面依靠環保部門給出限制名單是不現實的、不全面的。現今，迫在眉睫的是必須以最快的速度建立并完善環保信息庫，以停止我國環保政策不全面、收集的信息不完整和沒有很好統一管理的局面。同時，由于企業的環境狀況是動態的，有可能之前黑名單的企業而后變成了環保企業，又有可能環保企業因忽視環保成為了污染企業。因此，只有銀行、企業、政府和環保部門的共同合作才能提高綠色信貸政策的有效率。

4.企業對環境信息的披露不充分。銀行在發放貸款時必須全面分析企業的財務狀況，分析由于環境問題而可能引發的潛在環境負債和風險，所以企業的環境信息充分與否對銀行信貸決策有著重要的影響。如果企業遵守環保原則，發展循環經濟，積極出臺環境保護制度等，那么，這些有利的環境信息不僅給外部帶來經濟性，還會為企業自身帶來經濟效益，更會減小銀行的信貸風險，從而獲取利息收入，因此，銀行會給以信貸支持。反之，銀行會停止放貸，企業籌資就會受阻。而事實上，一些對環境有污染的企業對環境信息披露持消極態度，因而環境信息不透明影響了銀行信貸決策的正確性。

5.綠色信貸業務的風險評估標準和程序不完善。國際上，世界銀行、亞洲開發銀行、美國和歐洲的很多銀行都已把環境歸為評估貸款風險度的一個重要因素。而我國當前的綠色信貸還沒有具體的規范制度，缺乏環境風險識別、計量和監測的能力，從而綠色信貸政策在運行的過程中受到重重阻攔。

（二）制約我國商業銀行綠色信貸發展的內因。

1.社會責任的認識不夠。從商業銀行自身來說，不能深度地理解企業社會責任，從而導致銀行忽略了綠色信貸，并且在保護生態環境的問題上，也有不少誤區。大部分金融機構都把綠色信貸當作單純的為了公益而設立的政策。事實上，銀行通過履行社會責任，有助于提高聲譽，有助于銀行與外部利益相關者間建立良好的關系，有助于銀行提高業績，從而提高顧客忠誠度。銀行堅決擁護自己客戶的利益，樹立良好的企業形象，從而能增強社會競爭力，其實銀行的利益就是客戶的利益，維護他們的利益就是維護自己的利益。

2.國際行業標準引入不夠。金融領域內已經制定了一系列以實現環境、社會責任為目標的自愿性原則，包括赤道原則、責任投資原則，另外還有一些針對可持續發展也可適用于金融業的自愿性協議，如全球報告倡議的金融服務領域補充協議。這些國際行業標準和原則在發達國家已經很完善了，而在中國才剛剛被認識，因此我國的金融系統要積極引入國際行業的標準。其中赤道原則是國際金融發展的里程碑，成為各國銀行可持續金融運作的行動指南，它對中國部分銀行將“綠色信貸”引入到信貸管理工作中有明顯的推動和指導作用。

3.專業人才和知識的支持有限。對銀行業來說，人力資源是最重要的資源之一，“入世”后國內金融業面臨的首要問題是人才的流失。外資銀行依靠豐厚的薪酬、先進的管理機制和合理的企業工作環境來容納國內金融業的優秀人才。由此可見，銀行有必要提高薪酬和通過激勵鼓勵職員的方法留住人才，讓職員感受到自己的企業文化，全面調動他們的積極性。現如今，我國很多商業銀行比較缺乏關于綠色信貸的專業人才和制度，進一步阻礙了綠色信貸措施的開展。

二、推進我國商業銀行發展綠色信貸的建議

（一）強化綠色信貸意識。綠色經濟已經成為現在和未來的核心關注點，不過目前，雖然政府不斷出臺了綠色信貸、綠色保險和綠色證券等方面的相關法規，但沒有達到預期的效果。由此可見政府、企業和金融界人士沒有從根本上認知綠色信貸這四個字的意思，所以要提高對綠色信貸的認知程度。首先，政府方面應全面協調經濟指標和環境指標的可持續發展，減小犧牲環境來發展經濟的現象的概率；應該對地方政府貪污腐敗、包庇環境違法項目的行為嚴加懲處，以創造公平的信貸環境為訴求；加大綠色信貸政策的宣傳力度，使綠色信貸理念深人人心。其次，企業應從久遠利益出發，深刻認識到要想長期穩定發展、持久競爭力就必須以環保節能為前提，積極響應政府和銀行業關于綠色信貸的相關政策，探索企業的可持續發展道路。最后，金融從業者要清楚理解綠色信貸的優勢所在。

（二）完善相關法律法規。綠色信貸政策在被運用到實踐當中后，應該在恰當的時候升華為法律。明確將落實科學發展觀、促進經濟社會環境全面可持續發展、確保銀行業安全穩健運行作為政策目標。銀行業金融機構要堅持履行社會責任、依據國家產業政策授信、授信支持與企業環保表現掛鉤、限制對落后生產能力企業授信等原則，密切環保部門和金融體系的合作，將企業環境信息納入銀行的征信系統，疏導與商業銀行信息溝通的渠道，并借助環保部門的力量，加強貸款環境風險管理，補充商業銀行信用信息數據庫，強化“依法治貸”意識，規范標準體系，建立可操作性的銀行信貸管理指南，從而實現真正的公平。

（三）踐行赤道原則，履行社會責任。赤道原則作為國際先進的項目融資環境與社會風險管理工具和行業基準，目的是為了判斷、評估和管理項目融資中的環境與社會風險，是全球商業銀行綠色信貸的通用準則。商業銀行應根據自身情況，主動履行遵守赤道原則以求經濟效益和社會責任的統一。要創建綠色信貸文化，就是要在長期實踐中逐步形成做好銀行信貸工作的共同價值觀念和信貸政策。商業銀行必須努力提高金融業綠色信貸文化氛圍，提高金融從業者的綠色意識，從而通過不斷發展普及綠色信貸文化，并將其轉化成銀行獨特的一種長期性競爭力。從歷史上看，由于公司治理和企業社會責任之間存在著歷史的關聯性和發展的相關性，所以公司治理離不開企業社會責任，同時企業社會責任又推動公司治理完善和發展。兩者是相輔相成的，要根據銀行公司治理模式、股東目標和股東結構的變化，制定出相應的綠色信貸政策。

（四）提高對環境和社會風險管理水平。即使銀行對環境的風險意識已慢慢增強，但在具體的風險管理實施中，還缺乏經驗，商業銀行要提高環境風險管理能力，就必須要深入了解環境污染以及環境政策變化所帶來的隱性風險，密切關注和研究國家的環境政策和產業發展政策，主動學習其他國家正確可行的經驗。目前我國商業銀行的主要業務還是企業貸款，因而判斷評估企業的環境風險程度并加以指導是重中之重。要通過掌握企業對環境污染處理的舉措和成果來評估企業環境風險程度高低與否，而非僅僅憑借一紙空文的環境影響報告書來判斷。因此，如何研究出適合銀行操作的企業環境風險評級和管理系統，對于綠色信貸政策的開展非常重要。

（五）建立和完善綠色信貸授信程序。聯合國環境規劃署發表的《金融業環境暨可持續發展宣言》，強調了把環境因素納入標準的風險評估流程的必要性。要借鑒國際上比較完善的環保信貸準則，根據我國的實際，將環境風險納入信貸風險管理的范圍，將環保守法情況作為授信審查條件，制定出符合我國國情的“綠色信貸”指南，建立并完善綠色信貸政策、程序、標準，制定包括環境風險在內的風險管理戰略，從客戶準入、授信審批、貸款發放、貸后管理等方面提高環境風險管理水平。

（六）建立企業環境信息的披露機制。在實施綠色信貸的過程中，還要充分發揮政府對銀行和企業的紐帶鏈接作用，進一步完善環保企業與金融部門的信息溝通和共享機制。國家環保部門應與銀行監管部門增強溝通協作，建立企業環保信息日常溝通和信息監測機制。商業銀行給企業放貸時，必須嚴格依照法律行事，嚴格審核企業從事行業可能給環境造成的污染，降低由此帶來的壞賬風險。當然，要實行綠色信息的披露，不僅要有政府的支持，還需要市場和社會輿論的幫助。一方面，銀行向大眾負責，定期公布真實的綠色信貸結果，同時也要接受社會的監督；另一方面，政府應該完善對企業日常生產的監督，定期檢查企業在能耗和廢棄物排放的真實情況，號召廣大人民群眾監督企業污染環境的行為。環保部門和一些社會環境保護協會還應該進行企業數據真實性的實地認證。通過多渠道的監督，完善企業環境信息的披露機制。

（七）注重綠色信貸專業人員的培養。赤道原則是國際上比較有公認力的較成熟的環保信貸準則，但它沒有顧及到發展中的國家，應該采納赤道原則并根據我國國情，策劃出適合我國的具體實施細則，從而使我國銀行業向國際化更前進一步。同樣，綠色信貸人才的培養我們也不容忽視，應著重吸收接納技能高、素質高的人員，隨時做好人才的儲備。同時可以借助相關公共服務機構建立第三方平臺對企業的環境標準進行評估評級等，并納入企業環境信息考核中去，作為銀行發放貸款的依據。

（八）增加綠色信貸服務，加推新型產品。努力創新，推出更多適應社會需要的新產品，為企業的節能減排和生態環境治理提供專項資金支持，加大此類讓環境越來越好的項目扶持力度。為了使高能耗和高污染的企業成功實現轉型，銀行可以提供專門的綠色通道，給予這類企業技術改造上的資金支持。銀行可通過增加貸款規模、延長貸款期限、降低貸款利率、拓寬還款方式、在擔保門檻等方面予以政策傾斜等，逐漸實行產品創新，加大綠色信貸推行力度。

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