淺談商業銀行加強反洗錢工作的措施

□ 王以澤 朱宜凡 錢 晶 豐曉菁

一、商業銀行反洗錢工作新形勢

（一）國際反洗錢監管要求日益嚴厲。一是從國際形勢來看，金融特別行動工作組（FATF）等國際組織相繼更新反洗錢標準建議和風險管理指引，反洗錢覆蓋面逐漸擴大到外交、軍事、法律等領域。2012年，FATF首次將反洗錢、反恐融資和反大規模殺傷性武器擴散融資三位一體寫進新的《打擊洗錢和恐怖、擴散融資國際標準40項建議》，同時FATF全面引入風險為本的反洗錢方法，即要求反洗錢主體通過科學評估不同組織機構、業務、客戶和交易等所面臨的洗錢風險,決定反洗錢資源的投入方向和比例,采取差異化反洗錢措施,確保有限的反洗錢資源優先投入到高風險領域,提高預防與打擊洗錢活動的有效性。2013年2月，FATF全會通過了新的各國反洗錢體系互評估方法，首次將有效性評估放在合規性評估同等重要的地位，并作為第四輪互評估的重點。二是從重點區域看，美國、歐盟等重要國家和地區不斷加大反洗錢監管力度，特別是美國，其制裁政策不斷變化，制裁對象全面，包括國家、企業、個人；制裁手段多樣，包括罰款、凍結資產和限制金融交易，美國嚴厲的監管政策已對國際金融業產生了深遠影響。比如，法國巴黎銀行因違反美國對外制裁法規而被罰款89億美元等等。

（二）國內監管部門從嚴監管已成新常態。2018年是我國改革開放40周年，也是金融業深化改革的關鍵一年。隨著國家一帶一路政策的穩步推進，我國商業銀行將逐步對外放開限制，國際化發展已成趨勢。在步伐加快邁進的同時，商業銀行必然面臨更為嚴厲的監管。一方面，在過去的幾年里，從國務院到人民銀行，相繼出臺了一系列反洗錢方面的意見、辦法和規程，如《國務院辦公廳關于完善反洗錢、反恐怖融資、反逃稅監管體制機制的意見》（國辦函【2017】84號）、《中國人民銀行關于加強開戶管理及可疑交易報告后續控制措施的通知》（銀發【2017】117號）、《中國人民銀行關于加強反洗錢客戶身份識別有關工作的通知》（銀發【2017】235號）等，特別是2017年7月1日起實施的中國人民銀行《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》（中國人民銀行令【2016】第3號），對金融機構大額及可疑交易監測報告等工作提出更高標準和要求。另一方面，監管層頻頻重拳出擊，2017年共處罰商業銀行239家，處罰總額6688.32萬元。2018年初，陜西銀監局又對涉及190億黃金騙貸案的19家商業銀行因反洗錢措施執行不力等原因，處以罰款5250萬元。

（三）商業銀行反洗錢工作面臨嚴峻挑戰。隨著國際國內反洗錢形勢不斷變化，我國商業銀行反洗錢工作也面臨著嚴峻的挑戰。一是2018年，我國將迎來FATF第四輪互評估，評估結果直接關系到國家利益，其中商業銀行反洗錢工作的有效性和合規性將是此次評估的重點；二是網絡賭博、非法傳銷、非法集資、地下錢莊等洗錢活動形式日趨隱蔽，違法犯罪活動繼續呈現高發、多發態勢，嚴重危害國家安全、群眾利益，破壞金融秩序；三是第三方支付平臺不斷興起，但又缺乏相應的行業規范，資金流向難以跟蹤，商業銀行合規經營面臨巨大挑戰。

二、商業銀行反洗錢工作新轉變

（一）集中監測，建立高標準集中處理模式。建立高標準集中處理模式是適應全球監管變化，對商業銀行反洗錢管理體系做出的必要調整，是對照日益嚴格的監管標準，全面實施精細化、標準化反洗錢管理，保障商業銀行有效履行反洗錢職責的必要措施。建立高標準集中處理模式必將加速商業銀行反洗錢工作集約化、專業化、系統化的發展，推動商業銀行反洗錢合規管理工作規范性、集約性和有效性的全面提升。筆者認為，相較于傳統依靠基層營業機構人海戰術處理海量數據而言，集中監測具有明顯優勢。

1.減輕基層金融機構壓力。人行3號令第二十條要求“金融機構應當設立專職的反洗錢崗位，配備專職人員負責大額交易和可疑交易報告工作，并提供必要的資源保障和信息支持”，而目前商業銀行基層網點的主要任務和精力在于日常經營和服務方面，同時受經營成本和人員配置的限制，在基層網點很難配備專職的反洗錢崗位人員，反洗錢監測分析工作通過集中處理模式統一處理能有效釋放基層網點人員反洗錢工作壓力，同時減少基層資源占用。

2.提高反洗錢監測分析質量和有效性。一方面，反洗錢集中監測模式能及時落實外部監管部門不斷變化的監管要求，統一可疑交易報告甄別標準，提高監測分析質量，極大地減少防御性“垃圾報告”數量；另一方面，在反洗錢業務管理上，反洗錢集中監測模式能提高商業銀行員工反洗錢學習的有效性，自上而下的推動反洗錢工作在商業銀行內部開展，有效推動客戶部門、業務部門、基層網點齊抓共管，形成合力。

3.加強反洗錢工作保密性。從發現可疑交易到上報可疑交易報告，需要對涉及的客戶主體進行身份識別和盡職調查，必然會涉及客戶信息，傳統的層層上報模式容易造成調查信息的擴散。而由集中處理平臺直接收集數據，上報可疑報告，縮短了中間鏈條，保證信息完整性的同時，有效保護了客戶身份信息。

（二）持續學習，KYC和CDD工作緊跟監管部門新要求。加強KYC（客戶身份識別）和CDD（盡職調查）是控制洗錢風險的基礎保障，也是商業銀行反洗錢工作的基礎環節，沒有有效的客戶身份識別和盡職調查，識別和報告可疑交易無從談起，商業銀行反洗錢工作也就失去了基礎。隨著監管部門不斷提升反洗錢標準和要求，我國商業銀行反洗錢工作客戶身份識別和盡職調查制度取得了長足發展。從2000年4月1號，商業銀行推出“個人存款賬戶實名制”；到2007年8月1號，《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》首次提出“了解你的客戶”的客戶身份識別原則；再到2017年5月12日，《中國人民銀行關于加強開戶管理及可疑交易報告后續控制措施的通知》（銀發【2017】117號）拓展了“有權拒絕開戶”的適用范圍以及提出“加強可疑交易報告后續控制措施”的理念；最后到2017年10月20日，《中國人民銀行關于加強反洗錢客戶身份識別有關工作的通知》（銀發【2017】235號）明確要加強對“自然人、特定自然人、特定業務關系中客戶”三類客戶的身份識別。作為反洗錢工作“第一道防線”的客戶身份識別和盡職調查制度，經歷了從僅出示身份證件到了解客戶真實身份、交易目的、實際受益人等具體情況的轉變，滿足了FATF、巴塞爾委員會等國際組織的反洗錢新要求。

（三）精準護航，明確反洗錢工作新定位。當前，反洗錢工作已成為現代商業銀行全面風險管理體系中的重要一環，為商業銀行合規發展精準護航。

1.規避合規風險。反洗錢工作秉承勤勉盡責的原則，應對國際國內金融監管。從國際角度看，近年來，美國利用其所謂的長臂管轄權，對觸犯其制裁政策的金融機構頻開罰單，金額從數千萬美元增長到數十億美元；監管執法的數量成倍增長；監管執法對象從美國、歐洲銀行逐步擴散到亞洲銀行。商業銀行應對涉俄、涉伊等涉及制裁名單的客戶業務及時審慎的處理，對確實命中制裁名單的客戶應及時采取相對的風險控制措施。從國內角度看，2017年7月1日正式實施的人民銀行3號令，相較于1號令和2號令，提出了更為嚴格的要求。一是不再對金融機構可疑交易監控規則做硬性要求，由金融機構自行制定、定期評估和不斷完善可疑交易監測標準，同時要求金融機構不論金額大小，有合理理由懷疑涉及洗錢或恐怖融資行為的，都應上報國家有關部門；二是新增涉恐名單實時監測并明確要求監測范圍應覆蓋所有的業務條線和業務環節，同時也提出必要時開展回溯性調查等等。新政策的變化方面，必然是日后監管層重點監察的方向。

2.規避經營風險。現代商業銀行面臨的經營風險復雜多樣，如聲譽風險、員工行為風險和信貸不良風險等，任何一種風險的發生都可能使銀行面臨巨大的經濟損失。反洗錢工作秉持風險為本的原則，以銀行利益為核心，通過風險提示、宣傳培訓等方式，及時有效規避各種經營風險，為商業銀行做加法。從風險提示角度看，一是通過客戶洗錢風險等級分類和產品風險評估，有效識別高風險客戶和高風險產品，提示基層營業機構有針對性地開展盡職調查，達到對反洗錢資源有效利用；二是通過對可疑數據的深度分析，包括對資金鏈的追蹤、上下游交易對手分析、交易渠道、交易模式分析等，同時對照可疑交易模型，識別出潛在的內外部風險，比如該客戶主體及交易對手是否可能涉及上游犯罪、是否為本行信貸客戶、是否是本行員工等。商業銀行除了向人民銀行報送可疑交易報告，也會適時下發風險提示，提醒客戶、業務部門、營業機構關注洗錢高風險客戶、產品和業務，并為其提供決策參考，使其全面掌握客戶風險狀況并防控風險。從宣傳培訓角度看，通過穿透式宣傳培訓、反洗錢宣傳月、微信公眾號、不定期推送反洗錢和反恐怖融資相關信息等多種形式，可以直接向基層營業機構傳達監管層的新要求，介紹當前商業銀行反洗錢面臨的嚴峻形勢，提高基層員工的責任感和使命感，真正做到“了解你的客戶”，真正發揮基層營業機構“第一道防線”的堡壘作用。

三、完善反洗錢工作的進一步措施

（一）完善制度流程，加強制度建設。一是商業銀行要認真學習、嚴格遵守所在國相關法律法規，主動對接國際標準和規則，并根據監管期望開展反洗錢合規工作。法律法規是監管的基本依據，監管期望是執法的實踐標準，既要充分學習和認識規則，更要充分理解、掌握所在地監管核心期望，否則很難得到監管的認可。二是商業銀行應全面完善反洗錢內控制度，將各項相關反洗錢法律法規和制裁規定有效融合、準確移植到業務經營和管理中。實現從客戶準入管理，到具體業務的盡職調查、資金交易事中監測攔截、事后監測分析、發現風險后的報告、處置的全流程反洗錢風險管理。三是商業銀行應根據國家相關法律法規和人行等監管部門新文件要求，對相關反洗錢制度進行梳理，并結合商業銀行實際情況查漏補缺，建立起一套具有國際水準、體系齊全、層次分明、流程清晰的反洗錢專業制度體系。

（二）完善模型開發，加強科技支撐。首先，加強科技系統建設。持續加大科技投入，充分利用網絡信息技術、大數據技術和數據挖掘技術等手段，整合業務管理、反洗錢管理、非現場檢查、涉恐及制裁名單篩查、員工行為檢查等系統資源，結合國際反洗錢相關制度要求，打造與業務種類規模及復雜程度相匹配、境內外制度相統一、反洗錢和反恐怖融資相融合的一體化綜合分析管理平臺，使反洗錢科技系統具有前瞻性、開放性和有效性，為反洗錢管理提供強有力的科技支撐，全面提升反洗錢工作質量。其次，加強可疑交易監測報告。一是堅持“風險為本”的反洗錢監管理念，深入開展洗錢風險和犯罪行為的模式研究，建立動態有效的交易監測指標體系，針對涉毒、非法集資、傳銷、電信詐騙、地下錢莊等重點風險領域，優化監測模型，提升交易監測的針對性和有效性。二是不斷總結、改進可疑交易監測、分析方法，引進流計算、圖型化等數據分析工具，加強數據挖掘應用，提升大數據環境下的反洗錢監測分析能力。三是拓寬可疑交易監測渠道，豐富可疑交易調查手段，加強內部協作，為可疑交易監測分析提供系統和信息支持。四是研究設計反洗錢數據質量監測指標體系，建立監測、反饋、整改、考評為一體的數據綜合治理機制，加大督導考核力度，不斷提高可疑交易報告質量。

（三）完善反洗錢管理體系，加強反洗錢文化建設。一是完善全面風險管理體系。洗錢風險管理是商業銀行全面風險管理的重要內容。商業銀行應嚴格執行我國政府和聯合國相關制裁政策，將洗錢風險與信用風險、市場風險、操作風險等一并統籌考慮、統一管理，明確合理的反洗錢風險偏好，制定針對性的風險管理政策，以國際標準加強洗錢風險管控。二是加快反洗錢文化建設，做實反洗錢宣傳工作。一方面，金融機構應持續加強反洗錢法規政策學習和管理認識，牢固樹立合規理念，始終以反洗錢合規為業務創新和發展的基礎和前提。另一方面，金融機構應積極履行反洗錢義務，開展反洗錢知識普及宣傳工作，提高廣大群眾對反洗錢工作的理解。