家族企業如何用保險規劃財富傳承

文熙

57歲的周老板是一家上市公司的實際控制人，資產過億元，每年凈收入約1500萬元。周老板有兩段婚姻，兩任妻子各育有一個兒子，大兒子今年30歲，已在企業參與經營管理多年。在大兒子10歲時，周老板與第一任妻子離婚，后與第二任妻子生第二個兒子。二兒子今年20歲，現在國外學習音樂，對經營企業不感興趣，花錢卻大手大腳。周老板現任妻子今年46歲，全職太太。

周老板近來感覺身體漸不如前，想讓大兒子接班，卻遭到妻子的反對。周太太要求分割企業股權，并參與企業管理。周老板認為大兒子有事業心，可以放心讓他接班，卻擔心小兒子未來的生活。他關心如何在家庭和睦的前提下，完成家庭資產的合理分配與安排，并照顧到每個人。

規劃方案一

在一般人的印象里，人壽保險只是買一份保障，獲得一份賠償，生病了報銷醫療費、身故了賠錢而已。其實，人壽保險的功能很強大，購買人壽保險不僅是基于人生需求的一種科學分析與規劃，也是保證人生更美好的先進觀念與制度安排。人壽保險不僅能提供保險保障，也能夠參與財富保護、傳承與管理。

周老板面臨的是當前中國家族企業財富傳承的共性問題，主要體現在以下方面：

首先，家族企業的傳承安排要有預案。家族企業的傳承至關重要，創業一代退休或因故不能參與企業經營時，應當提前做好科學合理的傳承安排，以免家族企業因掌舵人突然缺失而陷入困境。事前的從容規劃安排永遠勝于事后的慌亂應對，即使企業創始人年富力強，也要有應對突發情況的合理預案。周老板家業的傳承，應當及時進行規劃安排。

其次，家族企業經營管理權的問題。家族企業的接班人不僅要有對企業經營強烈的興趣和意愿，更要具備對企業的駕馭管理能力，要保證家族企業基業常青。周老板的案例中，如果企業分割股權，周老板的妻子和二兒子參與企業經營，必將影響企業的決策，對企業的發展不利。如果不分割股權，讓大兒子發揮專長掌控企業，但要照顧到妻子和二兒子的利益，保證家庭和睦，這是較為合理的方案。

第三，防范人生風險對財富的影響。周老板及家人面臨三類風險：一是人身風險，指的是疾病、意外等風險；二是法律風險，包括企業經營中可能會牽扯到的法律糾紛，如企業財產與家族財產的隔離等；三是婚姻風險，如離婚等會造成財產的分割等。要有風險意識，防患于未然，采取合適的風險防控手段及工具。

家族企業的財產分配及傳承復雜棘手，應綜合考慮運用家族信托、遺囑、保險等財務工具，從情、法、財等角度來規劃安排。其中，人壽保險具有操作簡單、方便、安全、低成本等優勢，在家族企業傳承中大有可為。在本案例中，發揮保險優勢，借助年金理財險，可以平衡各方利益，化解周老板的難題，讓家庭和睦，各盡其能，各得其所。

解決方案

建議發揮周老板大兒子的特長，企業由其來全權經營管理。將周太太及二兒子應得股權估價，每人約2500萬元，周老板做投保人，以企業經營利潤來支付保費，分5年時間為周太太及其子購買與股權估價相等保費的保險。這樣，企業經營正常，大兒子擁有了企業，而周太太及二兒子則得到保險的終身呵護，生活無憂、富足。

主要保險利益

1.財富傳承：在合同生效5年后，一次性給付被保險人現金200萬元，從第6年起，每年給現金40萬元，直到終身?；蛘?，把以上的生存領取約定轉入天利年金險萬能賬戶，可每年領取賬戶價值10%，同時還能享受復制增值，讓被保險人終身擁有可觀的現金流。如被保險人身故，所交保費將退還保險合同的繼承人。

2.健康保障：終身擁有300萬元的重疾或者輕癥保險保障，無須為未來的醫療費用擔心。

3.保費豁免：如果投保人在交費期間因意外或疾病身故，豁免續期保費，保證保險計劃得以完成交費任務。

通過上面的保險規劃方案，能夠保護周老板家族財富的安全，讓家業財富得以安全平穩傳承，保證家人幸福人生。具體分析如下：

1.科學合理的家庭資產結構，除了企業實體外，還要有金融保險資產。根據我國的相關法律規定，人壽保險公司不得解散，保護了投保人的利益；人壽保險合同是專屬個人的債權，依法不能受查封查扣，不能被強制清償債務；人壽保險理賠金是不存在爭議的個人財產，不因離婚而分割；人壽保險理賠金免稅免債。周老板將家族企業利潤轉化為保險資產，就將部分家族財富轉化為受法律保護、安全的保險金融資產，就在家族企業財產與家庭個人財產之間建立起一道風險防火墻。

2.通過配置終身年金保險的方式，享受金融理財帶來的收益，傳遞家族財富，有兩大優勢：一是可以提前指定受益人，實現財富的定向傳承。周老板的兒子是年金受益人，未來可以把身故受益人更改為周老板的孫子，則實現家族財富的三代傳承。二是通過保險可以實現財富保值增值。買理財保險，買的就是保險公司的投資經營能力和國家經濟的發展前景。

規劃方案二

案例分析

從周老板目前家庭狀況來看，主要存在3個問題：

1.一旦周老板被上帝請去喝咖啡，如果按照遺產分割股權，現任妻子和小兒子將會擁有最大股權，而現任妻子是全職太太，小兒子對經營企業并沒有興趣，善于管理的大兒子因現任太太的反對，可能最后未必能擁有公司決策權，最后導致辛辛苦苦一輩子創下的公司面臨危機。

2.小兒子花錢大手大腳，一旦周老板被上帝請去喝咖啡，一次性留給小兒子一筆錢，小兒子可能會很快揮霍掉，或者發生婚姻風險，也有可能財產減少，而他以后的生活可能沒有保障的問題。

3.現任太太是全職太太，并沒有穩定的經濟來源，而養老需要一筆確定的錢。周老板57歲，比現任太太46歲大11歲，而且女性目前壽命比男性長6-8歲，現任太太可能會有17-19年需要自己生活。現任太太如果每年每月沒有一筆確定的錢來養老，以后老年生活堪憂，如果一次性給太太一大筆錢，也有可能被小兒子揮霍掉，太太的養老依舊沒有保障。

風險管理建議

針對周老板目前家庭面臨的3個需要解決的問題，給予以下幾個方面的風險管理建議：

1.周老板把上億股權逐步轉讓給大兒子，用遺囑為輔助，防止在周老板股權沒有轉移完就身故的情況下，遺囑確保股權全部轉讓給大兒子，防止現任太太和小兒子參與公司股權和管理。

2.周老板給自己購買等值近億的終身壽險，利用保險+信托的模式，將資產每年逐步給到小兒子，小兒子為信托受益人。這樣即使投保人身故，受益人也不會一次拿到這筆錢，防止了小兒子一次揮霍掉，同時預防了小兒子有可能因為婚姻等風險而使財產大量外流?？梢赃x擇安聯安順匯福終身壽險（分紅型）保額8000萬+盛世尊傳（保險+信托），交10年，年交保費6142400元。假如投保人70歲身故，按照低檔演示分紅，一次會有82702477元進入信托賬戶；按照中檔演示分紅，一次會有87045595進入信托賬戶；按照高檔演示分紅，一次會有91388714元進入信托賬戶，信托賬戶同樣可以繼續盈利。

3.周老板給自己購買等值近億的終身壽險，利用保險+信托的模式，將資產每年或者每月逐步給到現任太太。保額同樣8000萬元，受益人為現任太太，保證太太的晚年幸福無憂。

由于小兒子和太太都不善于經營公司，同時周老板幫他們規劃好了一筆確定的錢，相比于大兒子上億的股權，他們能拿到確定的一筆未來的資產更好。而作為大兒子，他善于管理，可以憑借自己的能力，讓上億資產變得更多。endprint