農村土地承包經營權抵押貸款制度的分析及研究

宋菊香

在當前社會主義現代化建設背景下，基于全面推動農村地區經濟建設和發展的現實需求，積極組織開展農村土地承包經營權抵押貸款工作，能夠為農村地區生產經營活動和經濟建設提供相應的資金保障，促進各項農業經營生產項目的穩定運行。所以，新時期結合農村土地承包經營權抵押貸款制度運行中出現的問題，要想進一步加快農村經濟發展進程，縮小城鄉差距，就應該結合農村土地承包經營權抵押貸款制度運行影響因素構建完善的工作制度，促進制度保障作用的有效發揮，為農村土地承包經營權抵押貸款工作的優化開展創造良好的條件。

1 當前影響農村土地承包經營權抵押貸款制度運行效果的因素

農村土地承包經營權抵押貸款制度是一項針對農村地區金融服務工作制定的制度，是農村金融制度創新的重要表現形式，對農村地區經濟建設活動產生著重要的影響。但是需要要注意的是，在農村土地承包經營權抵押貸款制度運行過程中，受到多種因素的影響，遇到了一定的障礙，不利于農村土地承包經營權抵押貸款工作的優化開展和農村經濟發展水平的提高。系統分析影響農村土地承包經營權抵押貸款制度運行的因素，發現主要影響因素集中體現在以下幾個方面：

1.1 現行法律不完善不利于制度的運行

我國《民法通則》、《擔保法》、《物權法》以及最高人民法院《關于審理設計農村土地承包糾紛案件適用法律問題的解釋》等都對農村土地承包經營權抵押貸款問題進行了適當的限定，如在《關于審理設計農村土地承包糾紛案件適用法律問題的解釋》第15條中就規定：“承包方以其土地承包經營權進行抵押或者抵償債務的，應當認定無效?！薄稉７ā芬苍?7條中規定：“耕地等集體所有的土地使用權不得抵押?！边@樣，法律規制與農村土地承包經營權抵押貸款工作的開展出現立法悖論的情況，即在立法和司法層面對以家庭承包方式取得農村土地承包經營權的抵押持有否定態度，因此金融機構在組織開展農村土地承包經營權抵押貸款工作時實際上面臨著違法的問題，所以參與積極性偏低，對農村土地承包經營權抵押貸款工作的開展和制度的運行產生不良影響。

1.2 市場風險防范落實不到位

在落實農村土地承包經營權抵押貸款制度的過程中，雖然受到改革發展的影響，已經解決了一定的問題，但是由于市場評估體系不健全，無法對市場運行情況做出準確的預測，再加上風險防范機制缺失，信息不對稱情況明顯，在遇到貸款風險后，相關金融機構無法及時做出有效地應對，甚至會造成嚴重損失，導致金融機構參與農村土地承包經營權抵押貸款活動的積極性偏低，對農村土地承包經營權抵押貸款制度的落實產生一定的制約。

1.3 具體操作不規范影響制度的落實

在農村地區運行農村土地承包經營權抵押貸款制度的過程中，具體操作缺乏規范性，如缺乏成熟的參考模式；農業生產活動風險大，對貸款風險的控制存在難度；農民群眾對金融機構的信任度偏低，金融機構如果取得土地承包經營權，面臨土地處置的困境等等，也會對農村土地承包經營權抵押貸款制度的有效運行產生影響，不利于農村土地承包經營權抵押貸款效益的提高。

1.4 政府支持作用沒有得到充分發揮

在落實農村土地承包經營權抵押貸款制度的過程中，政府部門發揮著重要的作用。但是調查發現，現階段政府在推進農村土地制度改革中很多地方建立了市、縣、鄉、村四級土地流轉服務平臺。這些平臺目前仍以政府為主導，其功能定位不清晰，各個層次的職責界線有些模糊，功能發揮不充分，信息共享不夠，專業技術人才缺乏，嚴重影響了農村土地進行規范化規模化流轉，進而很大程度上制約了農村土地承包經營權抵押貸款工作的推進。同時，在組織開展農村土地承包經營權抵押貸款活動的過程中，政府部門的支持作用沒有得到充分發揮，農村土地承包經營權信托機構的建立遇到阻礙，造成金融機構在參與農村土地承包經營權抵押貸款活動時面對信息不對稱風險，參與積極性不足，影響制度落實效果。

2 對農村土地承包經營權抵押貸款制度配套措施進行完善和改進的對策

在農村經濟建設活動中，為了能夠促進農村土地承包經營權抵押貸款制度的有效落實，在未來工作實踐中，就應該加強對配套措施的完善，為農村土地承包經營權抵押貸款制度的運行創造良好的條件，進而真正發揮出農村土地承包經營權抵押貸款制度保障作用，為農村經濟建設活動提供堅實的保障。

2.1 法律法規的不斷完善

針對當前我國農村土地承包經營權抵押貸款立法方面存在的缺陷，新時期結合農村土地承包經營權抵押貸款制度運行的現實需求，應該對相關法律中的條款進行適當的調整，出臺能夠為農村土地承包經營權抵押貸款工作提供相應服務的制度措施，保證農村土地承包經營權抵押貸款各項工作的開展都在法律規范下運行，提高農村土地承包經營權抵押貸款的法律效力。如在《擔保法》第34條中就規定，抵押人可以依法承包并且在發包方的同意基礎上抵押荒山、荒溝以及荒灘等荒地的土地使用權，具有抵押法律效力。這樣就能夠吸引更多的金融組織參與到抵押貸款工作中，為農村土地承包經營權抵押貸款制度的穩定運行提供相應的法律保障，爭取能夠借助農村土地承包經營權抵押貸款的發展帶動經濟的進步。

2.2 對農村土地承包經營權價值評估體系進行完善

農村土地承包經營權價值評估體系的完善能夠為農村土地承包經營權抵押貸款制度的落實提供相應的支持，提高制度運行的科學性和規范性。因此針對各農村地區的實際情況，應該嘗試構建完善的價值評估體系，對農村土地進行科學的抵押估價，客觀判斷農村土地的抵押價值，為金融機構組織開展農村土地承包經營權抵押貸款工作提供相應的參照。在具體評估體系的建設過程中，可以嘗試引入五種價值評估的方法，如收益還原法、市場比較法、成本逼近法、評分估價法以及基準地價系數修正法。以成本逼近法為例，其將新開墾的農用土地或者在土地整理過程中產生的客觀耗費費用和作為參照標準，再輔助一定的利潤、稅金等計算和修正，進而實現對土地價格評估的方法，主要計算公式為：

這樣借助評估體系的構建，就能夠對各類型信息進行綜合考察，增強評估結果的客觀性和準確性，確保高效完成抵押貸款工作，促進農村經濟的發展。

2.3 建設抵押貸款風險控制機制

農村土地承包經營權抵押貸款制度的落實與農村土地承包經營權抵押貸款風險控制機制的構建和風險控制管理工作存在一定的聯系，金融機構正確認識風險控制的重要性，并積極制定科學合理的風險控制措施，能夠進一步對風險控制工作進行不斷的優化，有效規避農村土地承包經營權抵押貸款工作中可能遇到的風險，爭取獲得更大的經濟效益。在具體工作實踐中，首先，應該做好貸款抵押的前期調查工作，合理分析貸款人的信譽情況、還款能力、抵押用途以及土地權證資料等；其次，高度重視貸款后的管理工作，對貸款人的經營情況進行全面系統的分析，一旦發現貸款人出現無法還款的情況，則可以對抵押的土地承包經營權進行處理，避免對金融機構的利益造成過大的損害。

2.4 政府部門積極組建農村土地承包經營權信托機構

在推動農村土地承包經營權抵押貸款制度穩定運行的工作中，政府部門發揮著至關重要的作用，所以為了能夠保障農村土地承包經營權抵押貸款的優化開展，政府部門就需要對自身工作職能進行細化的分析和解讀，并嘗試聯系各個地區的實際情況成立土地承包經營權信托機構，借助機構的輔助對土地流轉工作進行規范，增強工作的標準化程度，同時對農村土地資源進行優化配置，為農村土地承包經營權抵押貸款工作的開展提供相應的保障。這樣就能夠消除農民群眾和金融機構參與農村土地承包經營權抵押貸款活動的后顧之憂，促進農村土地承包經營權抵押貸款制度的穩定運行，保障農村經濟社會的和諧發展。

綜上所述，從多角度積極探索對農村土地承包經營權抵押貸款制度的完善，能夠促進制度保障作用的發揮，為農村土地承包經營權抵押貸款工作的全面優化開展創造良好的環境。所以在未來發展過程中，還應該加強對農村土地承包經營權抵押貸款制度建設工作的重視，切實推進農村土地承包經營權抵押貸款工作的穩定運行，為農村經濟的發展提供強有力的支持。

作者單位：中共永州市黨校