農村金融機構的發展和風險分析

【摘要】我國農村金融機構還處于一種新興的發展階段，沒有相關針對的政策措施，經營模式基本參照城市商業銀行運行，但是在一經營模式在農村地區卻不是那么順風順水，其特殊的金融環境導致農村金融機構在發展運營中存在許多風險，制約著農村金融體系的發展。在目前以經濟發展為目標的前提下，金融機構若想要在農村環境下發展運營，只有將風險控制在合理的狀況下才能營造一個良好的金融發展環境并穩定地完善金融體系。

【關鍵詞】農村金融機構 風險管理

一、引言

農村金融機構為新型農村和新型農業的成長提供了動力和生機。《中共中央關于推動農村改造發展若干重大問題的決定》中提到：要精簡現代化農村的金融制度，允許農村金融組織機構融資，同時同意契合條件的農村人民與專業合作聯社形成信用合作，這樣一來農村小型金融機構的發展前景更為廣闊，發展速度也將跟為迅速。然而發展必然伴隨的風險，一些類似于地方農村村鎮銀行、小額資金信貸公司、農村資金互助信用合作社，這些新型農村金融機構也僅僅是在試運行階段，缺少系統的風險評估經驗和成體系的管理體系，故決定了這上訴“三類”金融機構對風險的抵抗力較弱，要實現穩定良好的發展必須具有與之配套的健全的風險管理體系制度。

二、農村金融機構的風險分類

農村金融機構金融風險成因包括金融市場在農村的理性不足，農村金融市場十分脆弱，農村金融機構缺乏科學有效的管理機制等.農村金融結構體系和城市金融機構體系存在同樣的風險相似性，但又因為自身特殊的結構組成的特點還與其他金融機構的存在風險差別。

（一）政策風險

此類風險主要是由于農村金融機構需要對地方政府的經濟政策做出調整，不局限于自身結構以及政府對自身的行政干預。而又表現在我國政府的間斷的金融政策的宏觀調整，以至于金融機構要間歇性地調整本身的發展戰略和運營計劃，借款人很有可能拖欠貸款，導致款項逾期形成不良。另一方面則表現在當地政府對當地的金融機構進行不合理，強制性的行政干預，都會導致鄉鎮銀行的信貸資金運營不正常。農村金融機構管理制度未制定標準，如民間借貸公司和農村資金援助機構，這兩個機構就歸屬于本地政府的監督管理本門而非正常的銀行業監督機構，具備潛在的行政干預風險的可能。

（二）資本運作風險

審慎監管，這是監管部門所要遵守的基本法則，不論是城市商業銀行還是新型的農村小型金融機構。依據審慎監管原則，在融資、信貸以及制定相應的利率水平這幾方面，這些金融機構都有相應的限制措施，但這些措施都是為了防止金融危機而設置的。可是又由于這些限制，后續資金能否及時供應又成問題。再是農村小型金融機構的性質不明確把握不了自身的定位，盲目且沖動地運作資金，在貸款方面，單筆貸款額度大，放貸對象多為企業而非真正對貸款有實在需求的農戶。目前許多鄉鎮企業存在不健康經營的情況，這樣的潛在威脅尤其需要重視。而資金的流動性風險則是存在的第三個問題，基本上農村金融機構的放出貸款的速度大于資金歸還速度，造成資金緊張。

（三）農村市場風險

高風險是從農村金融市場從一開始就有的特點，對于新型金融機構而言，放款時間長，易受自然因素影響的農業貸款風險較大。再存在金融限制的時間過長的問題下，廣大農民群眾缺少相應的金融概念，容易將小額貸款和扶貧救濟款混淆，貸款需求不高，還款意識不足，造成貸款逾期。三是貸款客戶群體以及其經營場所較為集中，于風險分散有不利因素，但對于產生的金融風險具備示范效應，并且極易在新型金融機構之間彼此傳導。

（四）成本風險

零散的農戶是農村金融機構的主要客戶群，貸款額度小，貸款筆數多都是農村金融機構在發放貸款中面臨的現狀，同時對于貸款伴隨的信息采集費用和人工操作成本雙雙增加的局面，新型的農村金融機構尚未良好的處置措施。而在國際上，一家金融機構要維持小額貸款的收支平衡，那么平均利率要達到20%～35%。而在我國，中央銀行規定的小額貸款的利率水平為基準利率的90%-250%，按照這個規定的利率水平來進行操作的話，即使采用的是最高水平利率，在小額貸款上盈利，農村金融機構基本做不到。再是農村金融機構在運營管理方面也存在著風險，農村金融機構設立時間不長，大部分管理人員學歷不高，可能存在操作失誤。再是管理人員對當地經營企業不熟悉，難以獲取客戶的真是信息，道德風險不能像其他金融機構一樣進行逆向選擇和風險規避。

三、農村金融風險的特點

通過實地調研考察，農村金融機構普遍承擔者高于平均水平的風險壓力，且構成因素復雜，并非單一的因素的導致的金融風險，有機構本身的結構問題，也有整個農村金融體系尚未完善的大環境問題。歸納來說，風險特點如下：

（一）受政策影響大

我國在地區層面上存在著貧富差異，全國各地所面臨的金融風險也不盡相同。沿海省市經濟較為發達、再就是中國中部省市、發展較為緩慢的是中國西北部地區，與其相對的金融風險也如此，從西北向中部再向沿海地區按發展速度遞減。沿海，中東部地區的人均收入較高，資本流通頻繁。而西部地區的GDP較低，個人和企業的資金難以流通，導致經濟水平提升緩慢。中東部地區的城市群占地比例遠遠高于西北地區的占地比。而金融機構多設立于城市較為集中的區域。由此導致在農村設立的金融機構的數量在數量上失衡。

而且各個省市的經濟策略大有不同，各地的金融機構尤其是農村金融機構的經營策略都是跟著政府制定的計劃執行的，這就形成了地域差異。

（二）風險集中

農信社在農村金融機構中承受了最多也是最大的風險。資本不足，經營規模較小的農信社，很難扛得住這么大的金融風險。而目前來說，農信社的運營水平低，存在大量違規操作，無龐大資金儲備，不能被廣大群眾信任，若是讓農信社來承擔最大部分的金融風險的話，農村金融體系極易崩潰。

自步入21世紀以來，金融資產的增長率為10%，然而，資產量上去了，資產品質卻沒有提升，而且還存在著資產流失。尤其是農村金融機構，有些地方甚至已經影響到經濟活動的正常開展。

（三）未建立制度化操作管理流程

金融活動存在的不確定性為金融風險的累積提供了先決條件。而目前在農村尚未形成標準化的金融體系和金融制度是造成金融機構存在風險的主要原因。農村金融機構結構不斷完善，農村經濟體系逐步形成，金融風險也在暗中潛伏，要是不能強有力的遏止住風險漏洞，就可能會暴發金融危機。

就現在的形式來看，信譽問題是首要的。農村貸款的擔保品種單一且難以流通變現，當發生不測使農產品產量減少時，使其收入減少，最終結果導致還款難度大或無法還貸的現象出現。甚至于還有一些農戶和農村企業有著故意不還款，將希望寄托在國家能夠減免的這一渺茫的政策上，存在巨大的違約風險。由于浮動的利率機制，農村各類金融機構將風險進行轉移給客戶自身，雖然銀行等金融機構因為國家制定的利率機制已經存在風險和收益不平衡的境地下，但相對于有些農戶而言利率依然過高還不起貸款的情況依然存在。農村金融機構的其他風險經過各種渠道和人為以及非人為的操作后最后都歸集于信用問題。農村金融機構的風險要進行控制和防范，信用問題不容忽視。

（四）高風險低收益

未出現特殊的情況下，農村金融機構的收益和風險是成正比的，一份風險就對應著一份收益。要是金融產品收益和風險不能匹配時，則根本沒有后續資金的投入，無論是城市居民還是農戶都不傾向投資于這類金融產品。目前，面向農戶的貸款就面臨這種局面，承擔著巨大的農業貸款的風險，而貸款利率卻被國家政策限制在一個極低的程度，使得農村小型金融機構無法從利率上來彌補相應利差和可能受到的損失。這樣一來農村的金融機構不傾向于將資金發放給各類農戶，務農人員也很難得到外部金融資源。

四、農村小型金融機構的發展前景和風險控制的建議

（一）進行自我完善，不過多的依賴政策

降低農村金融業的準入門檻，允許資金來源于民間的新型農村金融機構的設立，分散資金來源。建立多元化的農村經濟體，這也是支持建設新農村的一種方式。這一決議將徹底激發起農村金融市場的熱情，給其帶來新的動力，并以此向建設社會主義新中國的發展提供金融支持。

拓展自身的融資渠道，提高自身的資產。除人民銀行外，農發行再無別的資金供給方。為增強農村發展銀行的自身資產，除了從人民銀行貸款之外還可以從金融市場上籌措資金；設立農業基金，面向社會集資；利用郵儲的富裕資金等等。

改善信貸管理。重視貸款監督，注重貸款審批，加強放貸后的管理工作。將審慎原則堅持到底，嚴控風險準入，強化信息收集能力和資料分析能力。

在內部管理制度上，查漏補缺，將所有部門和環節相互緊密聯系到一起。不放過任何一個風險點，貫徹落實所制定的規章制度，并且嚴格執行。時刻牢記，內控制度不是一紙空文，在工作中遇到的任何問題，無論大小都要嚴肅對待。

（二）強化資金流動性管理，分散風險

那些被空間格局限制的農村金融機構，其資金來源和利潤收入均來自于農村企業和農戶。這樣單一的經營模式十分容易受到影響，不具有穩定性。根據季節的影響，會導致農村收入起伏不定，甚至會根據某種事件引起村民恐慌導致擠兌行為發生。

對此，有以下的幾點建議：

1.加強農業災害的預警機制和基礎設施的建設。這樣雖然不能避免災害的發生，來自于天災的損失卻可以利用制定的各種規章來降低。極端天氣的預警機制的建立，做好應對措施，減少損失。強化農村的各種基建能力，提升對自然災害的抵抗力和應對能力，減少不必要的損失。

2.加強農業保險的建設。我國作為農業大國，但農業有一定的弱點，在自然風險，市場風險這兩方面會受到較大的影響。要分散風險的話，可以采取大力發展農村保險制度這一措施。因為，農村保險可以起到保持農民收入可持續性的作用，哪怕有季節以及自然災害等因素，也不會對農民的收入造成極大影響。加快農村金融體系的建設，加強保險業和金融機構的協作能力，避免單干。構成一個銀行、保險、信貸等多家金融機構參與風險的經濟體，將風險分散，不再獨自承擔。只要農業保險迅速發展，金融機構原有的風險就會得到分散，由此導致的風險才能得到扼制。

（三）強化外部監管體系，規范操作流程

外部監管可以約束市場和將金融機構內部管理體系的漏洞進行彌補，保證金融市場正常有效的進行，使得金融機構實現穩健經營，是一種不可或缺的制度安排。金融機構的成本和風險因為有了外部監管才從無序變得可控，為了農村金融機構可持續發展，外部監管體系是必不可少的也是必須進行強化的。但由于農村金融體系和城市的金融體系不盡相同，就以事實來說，完善監管體系必須做到：

1.監管體系必須是完整的。完整的監管系統是一個層次分明的“三合一的”格局：中央人民銀行監管作為第一層次。人民銀行依據國家的授權，審查核實各類金融機構的準入資格，核準、審查、監督和評價各類從業者的合法合規性。第二層次是社會層次的監督；金融機構的信用度由社會調查來進行評價，各類結果報告受廣大群眾的監督，金融機構的經營狀況透明，表現出來的信息能夠讓有需要者做出真確的判斷。行業自律是最后一點，也是最主要的一點。主體由銀行業協會和同業組織公公構成，目的在于防止惡性競爭并保護行業的自身利益。這樣組合監管模式能有效地發揮起監督管理的職責。

2.需要良好的金融監管運行環境。金融監管的運轉必須明確監管的重心。強化貸款質量，目的都是要提高資本充足程度，全方面，多方式的對金融系統進行監控。從市場準入，到機構審批都要嚴格把關，完全按照規定執行。從金融機構的建立開始到退出這一系列的過程之間都穿插監管體制。另一方面，現場、非現場監管相融合，發揮各自的優勢。

3.差異制監管體系。農村小型金融機構在運行機制和運營手段不盡相同，故，在風險特征上一樣也存在這差異，若對所有的金融機構都實行統一的監管工具這不符合實際，實行不同的監管標準，差異化對待不同的金融機構。如，對銀行業而言，實行商業性銀行的監管體制，而對于農信社而言，其主要業務存在于貸款業務，則對農信社的監管應該主要將重心放在檢查信貸人員是否具有其應該具有的素質。是否建立了合理的內控監督體系。這樣才能提高監管效率并且降低因監管而發生的監管費用。并為金融監管機構裝配必需的機器，實現無紙化操作。

（四）提高人員素質，降低成本風險，提高收益

管理人員的能力水平參差不齊，缺乏管理經驗，這都是新成立的農村金融機構存在的問題，這是發展完善農村金融體系降低金融風險不可忽視的一點，對此，各機構應該采取措施以提高員工的素質和技能水平。改革用人機制，嚴格控制職位和職權相統一，定期更換低素質人員。上崗必須持證。必須重視對員工的法律法規，電腦操作的培訓，充分提高員工的素質水平以適應迅速發展的金融環境，有效地提升農村金融機構的風險管理水平，降低人員的成本風險。

五、結論

綜上，農村經濟體的核心是在農村設立的各類金融機構。若想要積極健康的發展，為建設現代化新農村，消除城鄉差異，共同建設社會主義中國，成為“大金融”環境下的成員，跟上時代的發展，將各類金融風險控制在合理的水平范圍是當務之急，只有當風險得到了控制，那么不僅僅是農村金融機構體系得以優化發展，我國的整體金融系統也會因此而改善，逐步形成良性的金融環境。為發展“三農”經濟，社會主義經濟體系提供了動力。

參考文獻

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[3]王曙光.農村金融與新農村建設[M].北京：華夏出版社，2006.

基金項目：江西農業大學南昌商學院科研扶助基金項目“農村小型金融機構發展與風險控制研究”（NSKYRW1505）。

作者簡介： 何翔（1984-），江西撫州人，江西農業大學南昌商學院講師，研究方向：貨幣銀行理論與政策。