我國中小企業融資難問題與對策

占瀟

隨著時代的不斷發展中小企業在我們國家中的經濟地位越來越高，作用越來越大。但是中小企業自身存在很多問題，這些問題都使得中小企業難以融資。融資難這一問題一直都是中小企業發展道路上的瓶頸，嚴重阻礙其發展壯大。此文主要是從中小企業的發展中遇到的一些矛盾，以及導致這些矛盾產生的根源，對中小企業融資難問題進行全面的剖析，在此基礎上針對各個方面形成應對的方法。

一、我國中小企業現狀介紹

全球經濟聯系的越來越緊密，中國經濟想要更上一層樓，只發展大型企業無法滿足中國快速發展，尤其是進入新常態后，必須多頭并進，全面提升，不能留有短板。現就中小企業融資難現狀，分析造成現在這種局面的各個方面的原因，提出自己的一些觀點以及建議。

1.中小企業的地位。目前，我國中小企業的數目早就已經超過了1億戶，已占到我國企業總數量的 99%，創造的最終產品和服務價值占 GDP的62%，吸納農村就業近80%，并占據大量稅收數額。中小企業拉動我國創新行業，實現大眾創業，萬眾創新。由此可知，中小企業的成長致力于我國的健康快速發展何等重要。中小企業籌集資金的問題是限制其發展的主要要素之一，國務院特地出臺了各種相關法律法規保障和諧發展，可見解決其籌集資金的問題對中小企業對勾畫出未來美好的中國藍圖意義非凡。

2.融資難問題現狀。我國中小企業融資難問題普遍存在，形式嚴峻，需要及時處理。其主要有以下幾點：一是中小企業的規模普遍來說是比較小的，銀行難以對其產生信賴，因此不容易融資。二是中小企業的營業周期無規律可言，普遍經營不善就倒閉關門，這就造成中小企業的經營周期不穩定，容易夭折。三是中小企業的貸款數額大小不一，普遍零散雜亂，不便于統一管理。四是由于正規銀行貸款普遍比較難，中小企業更喜歡選擇民間企業，但是民間企業的利息占比比較大，導致中小企業選擇民間企業進行融資就需要更大的代價。

二、中小企業融資主要問題

1.外部融資渠道單一?，F實生活中，雖然有很多的外部融資方式可以選擇，但是中小企業的融資方式選擇還是主要集中在通過向銀行借錢，外部人員投資的方式進行籌集資金。其實還有很多方法可以選擇，比如說融資租賃，發行股票，債券的方式，還有借助中小企業創業板等方式進行外部資金的籌集。但是因為這些融資方式融資要求嚴格，政策法規不健全，融資成本高。因此，更多的中小企業更青睞采用銀行借款這一融資方式。

2.內部融資能力較差。第一，中小企業本金不足，經營交易范圍難以擴大，產品層次較低端，技術含量較低，難以吸收到足夠的資金。第二，政府制定的優惠政策也并不適合現行的中小企業的發展，且沒有將政策全面落實，因此總體上中小企業承擔的稅負較大中型企業更為繁重。第三，中小企業自身發展意識較為淡薄，思想觀念普遍滯后，資產更新速度慢容易產生大量的堆積物。

3.融資結構不合理。從現階段來看，中小企業的融資結構與現行的融資方式不夠匹配，主要表現在：一方面風險投資行業更看好已經穩健發展，步入正軌的中小企業。這使得萌芽階段的中小企業很難得到風險投資行業的資金支持。另一方面，大部分的中小企業融資都會借助銀行貸款還有尋求民營企業的幫助，但是正處于初級階段的中小企業主要集中發展我國的第三產業，這一方面又阻礙了中小企業向銀行尋求貸款的途徑。

4.融資成本高。中小企業借助民間借貸進行融資，但是由于民間借貸不正規，容易鉆法律的空子，常常伴隨著高風險，高利率，這一弊端極大地加大了中小企業的融資成本。

三、中小企業融資困難的原因

1.中小企業普遍缺乏信用。中小企業對待融資的態度不正確，缺乏長遠的目光，覺得欠了錢能拖則拖，這樣可以獲得更長的使用期限，減少機會成本。并且，中小企業往往追求利潤最大化，容易導致短期行為，投機行為，借入大量外債而不考慮是否能夠全額償還，這使得銀行不能夠信賴中小企業而對中小企業融資產生惜貸的心理。另外，中小企業人才隊伍建設不完善，整體人員素質不高，缺乏傳統的誠信意識。

2.中小企業缺乏健全的財務制度以及治理結構。改革開放以來，我國企業結構不斷轉型升級，傳統的企業治理方式已經不再適合現代企業。但是中小企業的治理結構并沒有跟上時代的發展，還停留在原來的水平，不能夠治理好中小企業，需創新治理機制，明晰管理權限。因此，現在一些中小企業還是存在著大量的不穩定因素，這也是為什么中小企業很難籌集到資金的一個重要因素。

3.政府扶持政策不完善，法規政策不健全。政府觀念意識并未完全轉變。計劃經濟的觀念還是占據了我國市場經濟的主導。中小企業融資在經濟方面不僅得不到政府的支持，在政治法規上依然得不到政府的幫助。制定的法律法規不貼切，真正執行時就會感覺無法可依。現行法律法規都是根據所有制來制定，靠現行的法律法規來保證中小企業的健康成長可能很難落到實處。

4.政府管理機構不統一。管理中小企業的部門零零散散，不能形成一個有條不紊的系統。沒有法律進行保障監督，不同的中小企業有不同的地位，融資能力，權利和義務。

5.金融機構缺乏中小企業專屬服務機構。對于大中型企業，我國早已經分門別類的提供專屬銀行，但是中小企業卻遲遲沒有建立配套的政策性銀行或者是專屬服務機構。

6.金融機構缺乏完善的現行管理制度。一方面籠統的將中小企業和大企業混合在一起，不做區分，用考核大企業的標準來考核小企業，這樣就會將很多小企業拒之門外，而這顯然是不合理的。 另一方面缺乏高效率的貸款審批手續。中小企業貸款數額又不多，還要經歷和大中型企業同樣的審批流程和環節。如此審批無異于加大了融資的難度，提高了融資的成本。

四、解決我國中小企業融資問題相關對策

1.企業方面。加強自身建設。加強自身建設是解決融資難問題的基礎，是最主要的內部因素，可以從源頭上增強企業的核心競爭力，吸納更多的資金?？梢詮囊韵聨追矫骈_展：第一，改革公司的組織管理體制。只有一個好的體制才能從內到外的增強自己的實力。第二，創新中小企業產品。以需求為導向，采取新技術、新工藝、新設備創新企業產品，實現產品的可持續發展。第三，提供真實可靠的對外報表。這樣有利于擔保機構，政府進行外部使用者查賬，向相關部門提供明晰的利潤表，現金流量表等對外報表，消除相關部門對中小企業的顧慮。增強中小企業誠信意識。首先，企業文化以誠信為基礎，用誠信約束各個部門。其次，建立信用評級體制來檢測企業是否達到誠信的標準。再其次，應該建立嚴格的違法誠信的懲罰機制，一旦發現弄虛作假，不遵守企業的規章制度，就要及時給予相應的懲罰，以示警戒。重視基層群眾工作的用人導向。中小企業要發展就必須要任人唯賢，重視人才隊伍建設是提高企業自身建設的關鍵。建立起群眾評議機制，采取匿名投票的方式競選領導，更能服眾，以群眾的用人標準為導向建設人才隊伍。

2.政府方面。完善中小企業融資法律體系。應該帶著辯證的眼光來看待中小企業和大企業，不能將大企業的法律體系全部套用在小企業的發展軌道上，畢竟大企業融資與小企業融資是有很多的區別的。所以應該區別對待不同的企業，將中小企業看成是一個整體制定專屬的融資法律體系。建立中小企業信用擔保機構。首先應該將可以用于擔保的資產多樣化，不僅僅只限于有形資產，無形資產也可以進行擔保；其次也可以幾家中小企業合資建立起擔保資金庫，用于擔保；再其次還可以縱向進行擔保，聯合政府，金融機構，中小企業一起進行擔保，這樣建立起來的擔保方式形成一條擔保鏈，環環相扣；最后還可以按照區域進行擔保，愿意加入擔保機構的中小企業簽署協議，按照區域來劃分，形成一塊一塊的區域，更方便管理。推動融資租賃發展方式。融資租賃成本低且靈活方便。推廣融資租賃進行融資的方法：一是政府應該大力宣傳融資租賃，提高融資租賃這種方式的知名度。二是政府可以通過稅收的優惠政策讓中小企業在融資的過程中體會到融資租賃的更多好處，從而促進這種方式得到普及。三是建立監管機構對融資租賃這種方式進行監督，以防多頭分散，不能走上規范化。

3.金融機構方面。建設專屬金融機構及政策性銀行。中小企業應該建設配套的中小金融機構，這樣的中小金融機構由于貸款能力有限，無法滿足大企業所需要的貸款金額等要求，進而就會把更多的關注點投放到中小企業的身上。除此以外，可能有些中小企業進行融資的項目風險比較高，中小金融機構不愿意承擔風險，這時就需要建設政策性銀行。融資方式多樣化。比如說可以采取典當的方式進行融資，二來由于典當的物品往往是企業暫時不用的資產，所以不會影響企業的正常生產經營，保證中小企業的盈利能力。還可以采取按揭的方式進行貸款。細分金融產品和服務方式。可以按照融資企業的規模大小，融資的時間長短，融資的方式制定不同的金融產品，量體裁衣的給中小企業以最合適的融資方式。中小企業融資難問題折射出了我們國家中小企業現階段的成長情況，幫助其籌集資金也就促進了中小企業的健康成長，對我國國家綜合實力更上一層樓意義重大?？赡芏虝r期內不能夠解決，但是通過不斷地摸索，有著巨大潛力的中小企業一定可以解決融資難問題的。

（作者單位：江西財經大學）