我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理分析

李春玉

【摘 要】從當(dāng)前的發(fā)展趨勢(shì)來看，我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)得到了快速發(fā)展，農(nóng)村商業(yè)銀行在農(nóng)村地區(qū)的地位也逐漸凸顯起來。為了實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行管理與當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展相互銜接的目標(biāo)，開展農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理勢(shì)在必行。但是當(dāng)前我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行信貸管理與當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展還存在一定出入。這就需要按照農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理問題制定有效解決措施，以保證我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作順利開展。

【關(guān)鍵詞】農(nóng)村商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險(xiǎn)管理；問題；措施

受農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和銀行存款業(yè)務(wù)等方面的影響，農(nóng)村商業(yè)銀行在發(fā)展過程中經(jīng)常出現(xiàn)一些問題， 不僅影響農(nóng)村商業(yè)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)實(shí)施效果，還會(huì)加大農(nóng)村商業(yè)銀行出現(xiàn)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的可能，這對(duì)于我國(guó)金融市場(chǎng)運(yùn)行的穩(wěn)定性也有很大的影響。基于此，必須按照農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和銀行業(yè)務(wù)承辦能力等方面開展商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作，控制金融風(fēng)險(xiǎn)在農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部延伸。

一、我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題

（一）銀行信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不合理

眾所周知，各個(gè)銀行的收入主要來自于利息收入。為增加農(nóng)村商業(yè)銀行利息收入，我國(guó)各個(gè)農(nóng)村商業(yè)銀行大肆宣傳公眾存款和發(fā)放貸款業(yè)務(wù)。盡管這兩項(xiàng)業(yè)務(wù)能夠?yàn)槲覈?guó)商業(yè)銀行帶來一定收入，但是這種情況必然造成農(nóng)村商業(yè)銀行收入難以分散，不能滿足農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求。加上農(nóng)村商業(yè)銀行主要服務(wù)對(duì)象為農(nóng)民，由于農(nóng)民經(jīng)濟(jì)來源過于單一，資金持有量較少。因此農(nóng)民所選取的銀行業(yè)務(wù)多為短期貸款業(yè)務(wù)，投資收益比重遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于其他銀行業(yè)務(wù)。但是農(nóng)民所實(shí)施的短期貸款業(yè)務(wù)能夠?yàn)檗r(nóng)村商業(yè)銀行帶來過高的利息收入，長(zhǎng)此以往必然導(dǎo)致農(nóng)村商業(yè)銀行出現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)，阻礙農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展。而且農(nóng)村商業(yè)銀行在長(zhǎng)時(shí)間發(fā)展過程中，還會(huì)出現(xiàn)貸款比例超出相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)的現(xiàn)象，加大農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)時(shí)出現(xiàn)問題的可能。導(dǎo)致農(nóng)村商業(yè)銀行信貸質(zhì)量下降，無形中加大我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)出現(xiàn)問題的可能。

（二）服務(wù)對(duì)象質(zhì)量低下

受農(nóng)村地區(qū)政府決策影響，農(nóng)村商業(yè)銀行與當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)之間存在緊密的聯(lián)系。但是在農(nóng)村商業(yè)銀行綜合發(fā)展水平的條件下，商業(yè)銀行對(duì)農(nóng)村中小企業(yè)的重視程度不足。其根本原因在于農(nóng)村中小企業(yè)資金持有量低下，生產(chǎn)技術(shù)不能在短時(shí)間內(nèi)得以更新。如果農(nóng)村商業(yè)銀行在不了解中小企業(yè)發(fā)展形勢(shì)的條件下，盲目開展信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作，必然導(dǎo)致農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理出現(xiàn)問題。除此之外，農(nóng)村中小企業(yè)還缺乏專業(yè)的財(cái)務(wù)管理人員，不能按照標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)章條例開展信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作。一旦在農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)出現(xiàn)信息記錄不健全和數(shù)據(jù)來源不明確等問題，必然導(dǎo)致后期財(cái)務(wù)信息處理出現(xiàn)問題，這對(duì)于農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理效果也有很大的影響。

（三）商業(yè)銀行內(nèi)部控制機(jī)制不夠完善

為保證農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平有所提升，在進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理之前，需要農(nóng)村商業(yè)銀行創(chuàng)建合理的內(nèi)部控制機(jī)制。但是當(dāng)前我國(guó)各地區(qū)農(nóng)村商業(yè)銀行在開展信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作之前，并沒有對(duì)商業(yè)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)承辦水平和農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)等方面綜合分析，所制定的商業(yè)銀行內(nèi)部控制機(jī)制不夠合理。這就會(huì)導(dǎo)致農(nóng)村商業(yè)銀行信貸管理前期調(diào)查不充分，在進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)經(jīng)常出現(xiàn)問題。還有一些農(nóng)村商業(yè)銀行沒有按照規(guī)定的程序進(jìn)行貸款審核和發(fā)放，內(nèi)部控制機(jī)制的執(zhí)行力度較低。無法從根本上妥善處理信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作中存在的不足，這樣就會(huì)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平帶來直接的影響。

二、解決我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理問題的措施

（一）優(yōu)化改善信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)

眾所周知，在農(nóng)村商業(yè)銀行實(shí)施信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作時(shí)，或多或少的會(huì)出現(xiàn)一些問題，在這個(gè)過程中就需要加強(qiáng)農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理分析力度。同時(shí)還需要根據(jù)綜合分析結(jié)果進(jìn)行農(nóng)村商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)優(yōu)化，保證銀行信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)符合農(nóng)村商業(yè)銀行綜合發(fā)展水平。而且在開展農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作之前，還應(yīng)根據(jù)農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展現(xiàn)狀適當(dāng)?shù)恼{(diào)整資金分配結(jié)構(gòu)，確保農(nóng)村商業(yè)銀行資金分配機(jī)構(gòu)的合理性。而且農(nóng)村商業(yè)銀行中還潛藏一系列風(fēng)險(xiǎn)較大的中長(zhǎng)期貸款和保證類貸款，可以按照農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展要求對(duì)各類貸款實(shí)施有效組合，在保證農(nóng)村商業(yè)銀行貸款分配合理性的同時(shí)，從本源上降低農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)出現(xiàn)問題的可能。除此之外，在進(jìn)行農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，還需要降低農(nóng)村商業(yè)銀行中貸款集中度。避免農(nóng)村商業(yè)銀行中各項(xiàng)貸款過于集中。同時(shí)將商業(yè)銀行中各項(xiàng)貸款分配到各個(gè)行業(yè)，控制農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)過于集中。因此，在進(jìn)行農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，必須按照農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和商業(yè)銀行信貸管理要求對(duì)信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)進(jìn)行優(yōu)化處理，同時(shí)控制農(nóng)村商業(yè)銀行中貸款事項(xiàng)過于集中。與此同時(shí)，還應(yīng)對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行中各項(xiàng)貸款業(yè)務(wù)實(shí)施有效分析。明確商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)與銀行資金安全性之間的關(guān)系。在保證農(nóng)村商業(yè)銀行貸款獨(dú)立性的同時(shí)，有效提升農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

（二）保證信貸服務(wù)對(duì)象質(zhì)量

對(duì)于農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理來說，保證該項(xiàng)管理工作順利開展的關(guān)鍵在于提高多農(nóng)村商業(yè)銀行貸款償還幾率，在降低農(nóng)村商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)和資金損失力度的同時(shí)，避免農(nóng)村商業(yè)銀行在發(fā)展過程中出現(xiàn)貸款風(fēng)險(xiǎn)。而且在農(nóng)村商業(yè)銀行承辦貸款業(yè)務(wù)時(shí)，需要貸款人通過第三方擔(dān)保開展進(jìn)行資金借貸，一旦出現(xiàn)貸款人無力償還相應(yīng)貸款資金的現(xiàn)象，農(nóng)村商業(yè)銀行就可以向第三方擔(dān)保人索要同等數(shù)額的資金。在保障農(nóng)村商業(yè)銀行資金持有量的同時(shí)，降低農(nóng)村商業(yè)銀行在進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)出現(xiàn)問題的可能。為保證農(nóng)村商業(yè)銀行信貸服務(wù)對(duì)象質(zhì)量有所提升，在實(shí)施貸款業(yè)務(wù)之前，應(yīng)對(duì)貸款抵押物進(jìn)行綜合評(píng)估，了解貸款抵押物實(shí)際價(jià)值和變現(xiàn)能力，據(jù)此判斷貸款業(yè)務(wù)是否可行。而且在這個(gè)過程中還需要保證貸款擔(dān)保人綜合度量水平能夠滿足農(nóng)村商業(yè)銀行貸款要求，必要時(shí)還可以創(chuàng)建貸款信息共享平臺(tái)，及時(shí)有效的解決該銀行在開展信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作時(shí)存在的不足之處。在不斷提高其管理效率的基礎(chǔ)上，還要采取有效措施盡可能減少農(nóng)商行在承辦貸款業(yè)務(wù)時(shí)出現(xiàn)資產(chǎn)損失的問題，借以保證信貸風(fēng)險(xiǎn)管理在農(nóng)商行中可以發(fā)揮出應(yīng)有的價(jià)值。

（三）加強(qiáng)農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部控制力度

理論上來說，農(nóng)村商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)不僅能夠?yàn)樵擁?xiàng)組織機(jī)構(gòu)帶來一定收益，對(duì)于緩解農(nóng)民現(xiàn)有經(jīng)濟(jì)壓力也起到無可替代的作用。因此，在農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展的過程中，必須保證其中貸款業(yè)務(wù)處于公開透明的狀態(tài)，只有這樣才能保證貸款人更好的審查農(nóng)商行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)，并在第一時(shí)間發(fā)現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作中存在的某些缺陷。而且在農(nóng)村商業(yè)銀行開展信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作時(shí)，還需要保證信貸風(fēng)險(xiǎn)管理各項(xiàng)責(zé)任能夠落實(shí)到個(gè)人，積極審查信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中各項(xiàng)制度。一旦農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理出現(xiàn)問題，上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)人員能夠在短時(shí)間內(nèi)找到風(fēng)險(xiǎn)管理有關(guān)負(fù)責(zé)人，并制定針對(duì)性解決措施。在保障農(nóng)商行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理有條不紊的進(jìn)行時(shí)，盡可能減少發(fā)生貸款風(fēng)險(xiǎn)的可能。從以上論述中了解到，在開展信貸風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，必須保證農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部控制制度的合理性。充分發(fā)揮內(nèi)部控制制度的作用效果，借以保證信貸風(fēng)險(xiǎn)管理與農(nóng)村商業(yè)銀行綜合發(fā)展要求處于相互銜接的狀態(tài)。

三、結(jié)語

綜上所述，了解到我國(guó)各個(gè)地區(qū)農(nóng)商行在實(shí)際開展貸款業(yè)務(wù)的過程中，很容易受到諸多因素的影響，這樣就會(huì)在很大程度上加劇農(nóng)商行出現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)的可能。在這種條件下就需要開展農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作，降低農(nóng)村商業(yè)銀行在實(shí)施各項(xiàng)貸款業(yè)務(wù)時(shí)產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的可能。但是當(dāng)前我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行在開展信貸風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)還存在一些問題。這就需要對(duì)相應(yīng)問題制定合理的解決措施，以保證農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理效果有所提升。

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