經(jīng)濟新常態(tài)下礦山經(jīng)營模式的發(fā)展

連民杰，周文略

(中鋼礦業(yè)開發(fā)有限公司，北京 100083)

近幾年中國經(jīng)濟已進入了具有產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、經(jīng)濟增長動力變化、資源配置方式轉(zhuǎn)換等重要特征的經(jīng)濟新常態(tài)時期，這對傳統(tǒng)行業(yè)的影響尤為深刻，隨著資源生態(tài)環(huán)境約束加大、勞動力等要素成本上升，大投入、高消耗、重資產(chǎn)的礦山企業(yè)經(jīng)營舉步維艱。

礦山開采是具有悠久歷史的典型傳統(tǒng)行業(yè)，在經(jīng)濟新常態(tài)和礦業(yè)新形勢雙重考驗下，國內(nèi)多數(shù)礦山企業(yè)的自然稟賦條件差、體制機制不靈活、負擔重、生產(chǎn)經(jīng)營傳統(tǒng)、思想禁錮等問題更加嚴重，生產(chǎn)經(jīng)營的難度越來越大。面對嚴峻形勢，礦山企業(yè)需要在經(jīng)營模式上進行變革，引進和創(chuàng)新辦礦模式，綜合考慮資源、市場、技術(shù)等因素，以減少投入和消耗、提高經(jīng)濟效益、降低經(jīng)營風(fēng)險為目標，來實現(xiàn)礦山的可持續(xù)發(fā)展。

1 經(jīng)營模式分類

總結(jié)目前礦業(yè)開發(fā)的情況，礦山經(jīng)營圍繞采礦權(quán)與經(jīng)營權(quán)的關(guān)系，劃分成三種模式，經(jīng)營模式分類見圖1。

1) 自營。采礦權(quán)擁有者自己組織采礦生產(chǎn)和銷售。

2) 經(jīng)營總承包。采礦權(quán)擁有者將礦山經(jīng)營權(quán)以總承包的形式承包給法人或個人，不參與礦山的生產(chǎn)管理。

3) 自營與發(fā)包兼有。采礦權(quán)擁有者在自營的基礎(chǔ)上，將部分生產(chǎn)工序?qū)ν庹袠耍邪桃軜I(yè)主的統(tǒng)一管理。

圖1 礦山經(jīng)營模式分類圖

由于歷史原因，傳統(tǒng)礦山多以自營為主，其礦權(quán)和經(jīng)營權(quán)是統(tǒng)一的，礦權(quán)所有者負責礦山的建設(shè)、生產(chǎn)和銷售等各個經(jīng)營環(huán)節(jié)。采礦生產(chǎn)是一個多技術(shù)、多工種的復(fù)雜生產(chǎn)系統(tǒng)，涉及地質(zhì)、測量、采礦、選礦、機械、電氣、安全等多個專業(yè)，需要招收大量管理人員、專業(yè)技術(shù)人員和操作維護類人員，組建自己的施工隊伍，還要建設(shè)學(xué)校、宿舍等輔助設(shè)施，后勤保障工作繁重，很容易辦成“小社會”，使企業(yè)負擔沉重。因此，近些年完全自營的模式正在大幅減少。

2 經(jīng)營模式的分析

隨著中國經(jīng)濟的高速發(fā)展和開放程度不斷提高，先進的經(jīng)營模式和管理理念也在不斷地影響著傳統(tǒng)的礦業(yè)行業(yè)，我國傳統(tǒng)且單一的礦山所有權(quán)人“投資-建設(shè)-經(jīng)營”模式正在逐漸發(fā)生改變。許多企業(yè)積極對礦山經(jīng)營模式進行了優(yōu)化和創(chuàng)新，嘗試建立更加高效低風(fēng)險的經(jīng)營模式。近些年來礦山經(jīng)營模式出現(xiàn)了4種類型的新變化。

2.1 生產(chǎn)承包經(jīng)營

把礦山的經(jīng)營分成生產(chǎn)和銷售兩大部分，礦權(quán)人把礦山的采選生產(chǎn)承包給其他公司，按合同規(guī)定的單位產(chǎn)品的價格和質(zhì)量要求，支付給承包人費用。礦權(quán)人負責銷售和財務(wù)，承擔所有市場風(fēng)險，承包人只需按照合同規(guī)定收取費用。特點是礦山勞動生產(chǎn)效率高、采礦成本低，能夠快速達產(chǎn)。

2.1.1 礦山的基本建設(shè)

一般是由礦權(quán)人出資完成礦山的基本建設(shè)，也可以在一個預(yù)算范圍內(nèi)由承包人來完成礦山的基本建設(shè)。礦山的基本建設(shè)要滿足能生產(chǎn)的基本條件，具備提升、運輸、通風(fēng)等條件，以及建有辦公和居住場所等各項基礎(chǔ)設(shè)施。在基本建設(shè)階段最好讓生產(chǎn)承包人參與到管理工作中，以便后期基建與生產(chǎn)的銜接更順利。

2.1.2 生產(chǎn)承包經(jīng)營重點

生產(chǎn)承包經(jīng)營模式下的礦山組織架構(gòu)見圖2。

圖2 生產(chǎn)承包礦山組織架構(gòu)圖

該組織架構(gòu)下礦山經(jīng)營的重點包括十一個方面。

1) 礦權(quán)人可以是法人，也可以用一種協(xié)議方式讓承包人擔當法人。

2) 礦權(quán)人負責礦山企業(yè)的財務(wù)、計量和銷售工作，相關(guān)部門的人事和工資待遇也由礦權(quán)人決定。

3) 礦權(quán)人不干涉承包人的日常生產(chǎn)情況，但需要監(jiān)控采礦損失率、選礦回收率等關(guān)鍵指標，定期審查相關(guān)測量數(shù)據(jù)。

4) 生產(chǎn)流動資金由承包人負責，包括生產(chǎn)期間的工程、材料、人員工資、土地等，所有費用都由承包人承擔，在產(chǎn)品承包單價中一并考慮。

5) 銷售渠道由承包人負責，銷售的產(chǎn)品由礦權(quán)人負責計量和結(jié)算。礦權(quán)人按照合同規(guī)定按月或季結(jié)算，結(jié)算的依據(jù)是銷售出去的產(chǎn)品數(shù)量。

6) 承包人的收入是承包費用，即銷售產(chǎn)品數(shù)量乘以承包單價。礦權(quán)人的收入是產(chǎn)品銷售額減去付給承包人的承包費用，相關(guān)稅費由礦權(quán)人負責繳納。

7) 重視財務(wù)管理，研究科學(xué)的模型，配置合適的人員，采取合理合法的避稅措施。例如在購買生產(chǎn)資料方面，承包人與礦權(quán)人要充分利用增值稅抵扣的政策，避免重復(fù)交稅。

8) 緊抓產(chǎn)品質(zhì)量指標，要約定一個最低品位，在最低品位以下的不能計量和結(jié)算。

9) 礦權(quán)人要考核采礦回采率和選礦回收率，不能浪費資源。

10) 承包合同要完善、嚴密，要有公證書。

11) 礦權(quán)人和承包人必須互相信任，合作共贏，以實現(xiàn)企業(yè)最大效益為最終目的。

2.1.3 模式利弊分析

一般地方性中小型礦山多采用這種生產(chǎn)承包經(jīng)營模式。總結(jié)礦山的運行情況，該模式經(jīng)營的利與弊，包括以下兩方面。

1) 業(yè)主(礦權(quán)人)承擔市場風(fēng)險，無論市場好壞都要按照合同規(guī)定價格支付費用，但是生產(chǎn)投入少，產(chǎn)品成本易于控制，且能及時獲得銷售收入的資金，而且在市場好的情況下能獲得高利潤。

2) 承包人不用承擔市場風(fēng)險，但在生產(chǎn)、安全等方面要投入人力和資金，要負責礦山的全面管理，承擔安全風(fēng)險，如產(chǎn)品銷售不出去，就無法拿到全部承包費用。

2.2 職業(yè)經(jīng)理人經(jīng)營模式

由董事會或者企業(yè)大股東聘請一位職業(yè)經(jīng)理人作為礦山管理者，董事會或者大股東起到經(jīng)營決策權(quán)及監(jiān)督作用，具體模式見圖3。職業(yè)經(jīng)理人擁有礦山經(jīng)營管理權(quán)，包括組建經(jīng)營管理領(lǐng)導(dǎo)團隊的權(quán)力，對企業(yè)經(jīng)營管理負最終責任，承擔企業(yè)的保值增值責任，并以契約的形式得到確認。職業(yè)經(jīng)理人是高級管理人員，但不是股東，按照經(jīng)營業(yè)績獲得薪酬。

圖3 職業(yè)經(jīng)理人經(jīng)營管理模式

2.2.1 管理權(quán)限

在聘任合同中要明確職業(yè)經(jīng)理人責、權(quán)、利等管理規(guī)范，明晰人力、財務(wù)和其他相關(guān)權(quán)利使用程度和義務(wù)，實現(xiàn)系統(tǒng)化和專業(yè)化管理。一般受聘的職業(yè)經(jīng)理人主要負責礦山全面管理工作，包括建設(shè)、生產(chǎn)、安全、銷售、人事等各項經(jīng)營工作，但沒有資產(chǎn)處置權(quán)，對于大額資金的使用也需要經(jīng)過董事會或者大股東的同意。

2.2.2 考核與薪酬規(guī)定

制定職業(yè)經(jīng)理人的工資、保險、獎金等規(guī)章制度，建立薪酬協(xié)商機制。對礦山職業(yè)經(jīng)理人的考核可以分成兩個階段：在建設(shè)階段以建設(shè)任務(wù)的目標來考核；在生產(chǎn)階段以經(jīng)濟效益的目標來考核。經(jīng)理人的薪酬由基本年薪和年終獎勵兩部分組成，基本年薪滿足經(jīng)理人的一般生活保障，年終獎勵根據(jù)經(jīng)營業(yè)績核定，可以按照企業(yè)經(jīng)營利潤的比例進行分成。目前國內(nèi)礦山職業(yè)經(jīng)理人年薪一般在50萬～80萬元，根據(jù)地區(qū)艱苦程度不同，可以適當調(diào)整，效益好的大型礦山年薪達到百萬。

2.2.3 約束與退出機制

約束機制可以對職業(yè)經(jīng)理人起到監(jiān)督作用，對企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險進行有效監(jiān)控。礦權(quán)人主要通過加強財務(wù)管理來約束職業(yè)經(jīng)理人，礦山財務(wù)人員由礦權(quán)人負責聘用，但要配合職業(yè)經(jīng)理人的日常管理。同時礦權(quán)人也要參與到銷售工作，掌握產(chǎn)品銷路和客戶信息。約定退出機制，明確規(guī)定職業(yè)經(jīng)理人退出的有關(guān)行為和結(jié)果。

2.2.4 模式利弊分析

職業(yè)經(jīng)理人模式適合于跨行業(yè)、成長迅速且利潤可觀的企業(yè)或者集團化多品種經(jīng)營的企業(yè)，該經(jīng)營模式的關(guān)鍵取決于職業(yè)經(jīng)理人是否稱職，是否具有高效的執(zhí)行力。實踐證明，建立職業(yè)經(jīng)理人制度有助于提高企業(yè)管理層執(zhí)行力，但是也存在一些弊端，主要包括以下四方面。

1) 表面上是礦權(quán)人和職業(yè)經(jīng)理人共擔市場風(fēng)險，但是實際上還是礦權(quán)人承擔主要風(fēng)險，職業(yè)經(jīng)理人也僅在薪酬上會有損失。

2) 對職業(yè)經(jīng)理人的素質(zhì)要求較高，直接影響企業(yè)的經(jīng)營效益。

3) 職業(yè)經(jīng)理人要承擔生產(chǎn)經(jīng)營風(fēng)險，以及相應(yīng)的安全責任。

4) 需要注意的風(fēng)險包括：①職業(yè)經(jīng)理人和施工隊伍合謀提高工程費用；②職業(yè)經(jīng)理人和產(chǎn)品購買方合謀降低銷售價格；③采礦生產(chǎn)不均衡，生產(chǎn)指標控制不嚴格，可能會造成資源浪費。

2.3 礦山總承包經(jīng)營模式

礦山總承包經(jīng)營就是業(yè)主(礦權(quán)人)將礦山基建施工與生產(chǎn)運營發(fā)包給專業(yè)礦山運營管理公司。專業(yè)公司利用自身的技術(shù)、設(shè)備、管理和人才等優(yōu)勢，進行高效快速地建設(shè)和生產(chǎn)經(jīng)營，按照約定金額和時間向業(yè)主交納費用。業(yè)主不需要投入建設(shè)和生產(chǎn)資金，還能定期收到約定的資金。總承包經(jīng)營模式在國外發(fā)展較早，已形成了一定的規(guī)模和固定模式，澳大利亞、加拿大、南非等國家近80%的新建礦山都采用這種模式，但在國內(nèi)由于專業(yè)公司比較少，采用總承包模式的礦山不多，還處于發(fā)展階段。

2.3.1 總承包經(jīng)營重點

通過分析一些礦山運行情況，總結(jié)出采用總承包經(jīng)營模式應(yīng)注意的一些重點。

1) 關(guān)于承包商需交納的費用方面。業(yè)主可以約定一個逐年提高的比例，然后到一個水平后保持不變。承包人必須是長期承包，并要交納一部分的押金。

2) 承包商負責礦山的全面管理工作，包括生產(chǎn)過程、財務(wù)、人力、銷售、公共關(guān)系等，但是沒有資產(chǎn)處置權(quán)。

3) 業(yè)主盡量不當法人，可以協(xié)議由承包商作為法人。

4) 業(yè)主要全面考察承包商的經(jīng)營實力，包括技術(shù)和管理能力、經(jīng)濟實力等條件，有一個完善的評價機制，選擇最合適的承包商。

2.3.2 模式利弊分析

總承包經(jīng)營模式存在以下優(yōu)缺點。

1) 減輕了業(yè)主投資負擔，不必投入建設(shè)和生產(chǎn)運營資金。

2) 項目回報率明確，中標價格鎖定收益，可避免大量的項目風(fēng)險，市場風(fēng)險。

3) 達產(chǎn)、穩(wěn)產(chǎn)快，引進專業(yè)隊伍能更好地實現(xiàn)礦山高效建設(shè)和開采，確保持續(xù)穩(wěn)定的采礦能力，實現(xiàn)快速的投資回報。

4) 業(yè)主對礦山經(jīng)營無法控制，與礦山生產(chǎn)存在脫節(jié)現(xiàn)象，很難從技術(shù)和管理上去監(jiān)督和管理礦山，嚴重受到施工方的制約。

5) 如果業(yè)主對承包費用估計不準，對行業(yè)了解不深，存在損失利益的可能。存在不能收回承包費用的可能性，只能依靠合同，甚至是訴訟解決。

6) 承包商要承擔市場風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險和安全風(fēng)險，需具備一定的融資能力。

2.4 自營與承包結(jié)合經(jīng)營模式

礦權(quán)人建立礦山總部機構(gòu)，負責管理礦山的建設(shè)和生產(chǎn)經(jīng)營，把部分建設(shè)工程、生產(chǎn)地段或者生產(chǎn)工序?qū)ν獍l(fā)包，以招標的方式引入承包人，利用自營和發(fā)包相結(jié)合來控制建設(shè)費用和生產(chǎn)成本，降低經(jīng)營風(fēng)險。目前國內(nèi)采用自營與承包結(jié)合經(jīng)營模式的礦山逐漸增多，雖然在承包內(nèi)容和方式上各有不同，但總體上運行效果良好。

2.4.1 基建工程承包

礦山基本建設(shè)期間可以采用總承包(EPC)、單項工程或者單體工程承包等建設(shè)方式，輔助工程例如土方、運輸?shù)纫部梢詫ν獬邪瑯I(yè)主對進度和費用進行監(jiān)督管理，并收取質(zhì)量保證金。礦山的地表工程與采礦工程建設(shè)應(yīng)該分開承包，使承包人能集中力量加快建設(shè)進度。為了方便管理，工程承包人不易多，以免出現(xiàn)交叉過多，協(xié)調(diào)困難影響工程進度。

2.4.2 按生產(chǎn)地段承包

把同一礦區(qū)不同礦段的生產(chǎn)承包給不同施工方，露天礦山根據(jù)礦體分布位置，按礦體走向分成2～3個施工區(qū)域進行發(fā)包。地下礦山可以根據(jù)不同中段、不同礦體，或者同一中段按勘探線等進行劃分承包區(qū)域。特點是完成生產(chǎn)任務(wù)的風(fēng)險小，更容易做到貧富兼采盡可能的回收更多的低品位礦石。缺點是如有一家施工方生產(chǎn)能力較弱，將會影響整個礦區(qū)的回采順序，中段與中段之間，中段與系統(tǒng)之間，互相制約的時候較多。

2.4.3 按生產(chǎn)工序承包

把礦山的掘進、采礦、出礦、提升運輸和選礦等主要生產(chǎn)工序部分或者全部對外招標，承包給不同的施工方。業(yè)主制定開拓和采準掘進計劃、采礦方法、采選生產(chǎn)計劃等計劃指標和質(zhì)量指標，承包方按照指標進行施工，按照工程量、產(chǎn)量和質(zhì)量要求結(jié)算承包費用。采礦承包按照原礦產(chǎn)量和質(zhì)量進行結(jié)算，選礦承包按照加工的精礦產(chǎn)量和質(zhì)量結(jié)算，但是要結(jié)合原礦品位、回采率、回收率等關(guān)鍵技術(shù)指標進行考核。承包方式的特點是能達到高效掘進和低成本生產(chǎn)的承包效果。但是由于承包方較多，增加了業(yè)主的協(xié)調(diào)和管理難度，安全管理壓力也較大。

2.4.4 模式利弊分析

自營與承包相結(jié)合能有效發(fā)揮協(xié)同效應(yīng)，即能使業(yè)主專注于管理和考核，也能充分發(fā)揮承包方生產(chǎn)技術(shù)能力和生產(chǎn)積極性。但是由于承包商較多，水平參差不齊，作業(yè)交叉影響多，會對生產(chǎn)造成一定的影響。因此，業(yè)主要具有較強的計劃、技術(shù)和生產(chǎn)協(xié)調(diào)組織能力，盡量在選礦、提升等使用重要設(shè)備和關(guān)鍵技術(shù)的工序采用自營方式，總部管理機構(gòu)需要配置齊全各專業(yè)管理人才，加強對承包方的管理，控制生產(chǎn)經(jīng)營風(fēng)險。

3 礦業(yè)經(jīng)營模式的發(fā)展趨勢

經(jīng)濟新常態(tài)下礦業(yè)市場發(fā)生了很大的變化，礦山建設(shè)和經(jīng)營面臨新的考驗，需要對礦山的經(jīng)營模式進行優(yōu)化和創(chuàng)新。礦業(yè)是一個投資風(fēng)險較大的行業(yè)，未來的礦山經(jīng)營模式應(yīng)按照“風(fēng)險共擔、利益共享、優(yōu)勢互補、和諧發(fā)展”的理念，礦業(yè)項目的參與方形成合作共贏的經(jīng)營共同體，將是未來礦山經(jīng)營模式的發(fā)展趨勢。

3.1 建立承包費用與產(chǎn)品銷售價格聯(lián)動機制

在通過招投標競爭機制將礦山生產(chǎn)承包出去的同時，建立承包費用和產(chǎn)品售價的聯(lián)動機制，實行風(fēng)險共擔，利益共享，能有效降低經(jīng)營風(fēng)險。以中鋼礦業(yè)公司所屬的中鋼安徽劉塘坊礦業(yè)為例，公司屬于地下貧磁鐵礦山，品位低且賦存條件復(fù)雜，采用了總承包經(jīng)營模式，全礦管理及技術(shù)人員只有22人，實現(xiàn)年產(chǎn)24萬t/a鐵精粉。通過制定承包費用與鐵精礦銷售價格聯(lián)動機制，根據(jù)不同的銷售價格區(qū)間來確定多檔次的承包費用，規(guī)定了結(jié)算周期，明確了各自的責任和義務(wù)，極大地改善了礦山整體經(jīng)濟效益。

3.2 建立合伙人制度

2010年以后，合伙人制度迅速成為企業(yè)界關(guān)注的新的管理焦點。因為當今中國最“厲害”的公司大都實行了合伙人制度，比如華為、阿里巴巴、萬科、小米、海爾等。用合伙人制度替代職業(yè)經(jīng)理人制度，也包括將職業(yè)經(jīng)理人轉(zhuǎn)換成事業(yè)合伙人，并通過科學(xué)的合伙人制度設(shè)計，利益股權(quán)、分紅或者債務(wù)共擔，形成緊密的利益共同體，能很好地避免職業(yè)經(jīng)理人制度存在的固有問題。

3.3 建立經(jīng)營共同體模式

通過科學(xué)的制度設(shè)計，將礦山建設(shè)、生產(chǎn)運營、產(chǎn)品銷售等相關(guān)方聯(lián)合成一個共同體，一起參與到礦山的投資、建設(shè)和生產(chǎn)等經(jīng)營工作中，使礦山的投資方或者合作方多元化，形成利益共享、風(fēng)險共擔的經(jīng)營模式。

在礦業(yè)項目初期業(yè)主就著手尋求投行、銀行、財團、有資金實力的公司共同進行礦山建設(shè)投資，在礦山基本建設(shè)階段，可以聘請礦山建設(shè)、生產(chǎn)經(jīng)營的專業(yè)管理公司，也可以通過招投標方式確定礦山的建設(shè)公司，來完成礦山的基本建設(shè)任務(wù)；在礦山正常生產(chǎn)階段，可以通過招投標方式確定專業(yè)的施工公司，負責礦山正常的生產(chǎn)組織；在銷售方面，聯(lián)系礦業(yè)中下游廠家等礦產(chǎn)品使用方，建立產(chǎn)品定點銷售機制，具體見圖4。通過一系列引進措施，納入了礦山經(jīng)營的所有相關(guān)方，讓這些相關(guān)方分擔礦山建設(shè)、管理、生產(chǎn)的投資，享受投資回報，以此實現(xiàn)“風(fēng)險共擔、利益共享、優(yōu)勢互補、和諧發(fā)展”的礦業(yè)發(fā)展理念。

圖4 經(jīng)營共同體模式

4 結(jié) 語

經(jīng)濟新常態(tài)下礦業(yè)市場發(fā)生了很大的變化，對礦山建設(shè)和經(jīng)營提出了新的要求。礦權(quán)人單獨投資和經(jīng)營的礦山企業(yè)風(fēng)險在不斷加大，只有變革和創(chuàng)新礦山經(jīng)營模式，才能不被新時代所淘汰。習(xí)近平總書記提出的人類命運共同體的思想為建立礦山經(jīng)營共同體模式提供了理論依據(jù)，把共贏共享理念貫徹到礦山經(jīng)營中，形成各方優(yōu)勢互補，相互依存的經(jīng)營局面，大幅降低礦山建設(shè)和經(jīng)營壓力，提高企業(yè)運營效率和經(jīng)濟效益，是未來礦業(yè)發(fā)展的必然趨勢。