信用證項下開證行對單據的保管和處理

文/姜雪梅 劉琳媛 編輯/韓英彤

開證行有責任、有義務嚴格按照國際慣例謹慎、合理、正確地處理及妥善保管信用證項下的單據，避免因處理不當給各方帶來風險和損失。

信用證項下單據，開證行欲承付當日，收到交單行拒絕開證行對其交單付款的電報。而申請人以貨物早已到港，為避免再繼續(xù)產生滯港費，堅決要求開證行在不征得交單行同意的情況下立即對單據進行承付放單。對此，開證行該如何處理，才能既同時滿足交單行（即受益人）和申請人的意愿，有效維系客戶關系，促進貿易順利發(fā)展，又能做到始終遵循國際慣例，不使自己陷入潛在的風險之中？本文結合仁和國際有限公司訴中國光大銀行案，對單據處理和保管進行以下分析和論述。

案例背景

開證行開立提單日后90天遠期信用證，要求提交全套海運提單，受益人通過荷蘭某銀行交單。開證行在收到單據的第三個工作日欲承付相符交單時，收到交單行其“從受益人處知悉申請人已信用證外付款，要求撤銷付款請求”的指示，但指示中并沒有明確告知后續(xù)如何處理單據。

而申請人卻堅持該筆交易并沒有在信用證之外付款，因船早已到港并已產生滯港費，為避免產生更多滯港費，堅持開證行在當日不征得交單行同意的情況下，立即承付單據，并憑申請人償付承諾放單給申請人立即辦理提貨。那么，在交單行要求取消索款請求但未對單據后續(xù)處理做出指示的情況下，開證行可否不征得交單行同意就對交單進行承付并放單給申請人？

案例分析

信用證項下受益人撤銷付款請求的原因

信用證項下受益人發(fā)貨后憑提交相符單據要求付款，申請人憑償付開證行來換取單據提取貨物，從而實現單據、貨權及對價的轉移，達到最終各自買賣收益的目的。實務中，極少有受益人在提交付款請求后又撤銷該要求的。受益人在提交單據及付款請求后，又向開證行發(fā)出撤銷付款請求，通常基于以下兩種情形：

情形1：撤銷信用證項下交易。如果受益人因故想撤銷與申請人的該筆交易，比如欲將貨物轉賣他人，或國際市場價格巨變，欲囤貨待價而沽，或發(fā)生不可抗力原因，或其他原因等，可能會要求開證行撤銷對該筆業(yè)務的承付，并要求退回單據。不可抗力因素的發(fā)生，筆者在實務中曾經遇到過因開證行所在國家發(fā)生戰(zhàn)爭，致使船只無法停靠進口國家港口，開證行也無法正常營業(yè)進行國際支付，以至于受益人通過交單行要求開證行取消付款請求，退回單據，另作其他打算。

情形2：不撤銷交易，僅撤銷付款請求。信用證交單業(yè)務代表的款項可能已經在信用證之外結算，故受益人要求撤銷該筆交易在信用證項下的付款請求，以避免重復付款。

開證行可否不遵循受益人的指示處理業(yè)務及單據

信用證下的單據是受益人的“財產”，在單據所有權轉移到開證行和申請人之前，單據的處理權利完全在受益人及或其代理——交單行一方。當受益人將單據提交到開證行并請求付款時，開證行必須對相符交單承付；相反，如果受益人要撤回單據，取消付款要求，開證行必須無條件服從受益人一方的指示，退回單據，不得違背。

如果開證行違背了受益人方指示，對單據進行了付款并放單給申請人，則可能會面臨被受益人起訴的風險。因為，如果受益人取消付款要求的目的是為了退回單據，則其已經沒有意愿從申請人處獲得付款，而可能欲轉賣他人以獲取更高收益；而開證行的付款放單，實際上是硬將貨物以低于受益人新預期的價格賣給了申請人。此時，開證行在可能面臨法律訴訟風險的同時，還將面臨金額敞口的風險。

因此，開證行不能違反交單人的指示來對單據進行承付放單。如若違背受益人的指示，必將引起糾紛，可能會因此付出沉重的代價。

關于信用證單據，尤其是拒付后單據的處理，國際商會有過許多意見，其核心要義是開證行必須按照國際慣例行事，對于交單人的指示不得違背。國際商會在其意見R540、R421中均明確指出：如果開證行違反了交單人/受益人的指示釋放了單據，而此時受益人聯系了另一買方，則開證行將承擔由此產生的各項責任和索賠。盡管國際商會上述案例是發(fā)生在拒付單據的不當處理上，但其結論同樣適用于本文案例。就本文案例而言，開證行可以從服務貿易、服務客戶的宗旨出發(fā)，及時將這一情況通知申請人，以便申請人能夠及時與受益人溝通協商，或許能夠重新達成新的協議。

開證行可否未經交單行同意憑申請人承付承諾放單

本案例中，交單行要求取消對單據的付款的原因，是因為他們從受益人處得知申請人已經在信用證之外付款；而申請人一方卻堅持該筆業(yè)務未清償，要求承付單據以放單提貨，且為了避免產生更多滯港費，要求立即承付不得拖延。

正常情況下，開證行應發(fā)報交單行確認該筆交易確實未清算并經交單行許可后，才可以承付并放單。但該業(yè)務特別之處是交單行本意是為了避免重復付款（誤以為已經結清），而申請人是為了避免產生更多滯港費。因此開證行在充分做好風險防范的基礎上，接受了申請人的請求，對交單行發(fā)出了承付通知并對業(yè)務情況進行了說明，同時放單給了申請人。

交單行的指示紕漏

銀行需謹慎處理業(yè)務的原則應體現在每一筆業(yè)務中。本案例中，交單行給開證行的指示欠周全，不夠審慎：交單行應同時給出單據的處理指示，以避免不必要的銀行間的查詢確認聯系，從而減少處理環(huán)節(jié)及成本，提高效率。對開證行而言，對單據的處理不能抱有任何僥幸心理，必須遵循審慎原則，要求交單行發(fā)出清晰的關于如何處理單據的指示，以便能正確地處理單據，減少保管單據的時限及風險。

開證行應如何處理該筆業(yè)務

該筆業(yè)務的起因是受益人為了避免申請人重復付款。在此前提下，開證行在確保風險可控的基礎上，靈活處理問題，保障了客戶利益，促進了貿易發(fā)展，其行為也是可取的。從業(yè)務的后續(xù)發(fā)展來看，在往復幾次報文后，交單行最終確認款項確實沒有支付，要求撤銷他們的報文要求，并要求開證行在到期日付款。因此，事實上，開證行在該業(yè)務中確實起到了促進正確溝通、促進貿易發(fā)展的作用，對維護代理行關系、維系客戶關系，都起到了良好的作用。但盡管如此，開證行還是存在未遵循交單行指示的問題。

信用證單據的正確處理及妥善保管

信用證下單據往往包含有貨權單據，因而十分重要，開證行要嚴格按照國際慣例及誠信審慎原則處理并保管單據。首先，要嚴格按照交單人的指示處理單據。其次，要嚴格按照國際慣例妥善處理和保管單據，特別是拒付后的單據。拒付是信用證業(yè)務的重要環(huán)節(jié)，拒付通知應嚴格按照國際慣例規(guī)定，明確注明對單據的處理方式：是持單等候指示還是持單聯系申請人放棄不符點，還是退單等。如拒付通知未包含上述內容，則拒付無效，開證行無權宣稱單據不符，必須承付。

對拒付后的單據，開證行往往需暫時代交單人保管。此時，開證行務必要妥善保管單據。GARY COLLYER在《信用證指南》中特別提到，（拒付后的）單據必須安全保管；國際商會在R324也指出，拒付單據要專門保管。

所謂妥善保管單據主要包括以下方面：一是安全保管，避免丟失。如果單據實體因開證行原因丟失，在交單人要求退單的情形下，開證行則會因無單可退而必須承擔相關的責任；二是原樣保管，即始終保持單據與從交單行處收到時一樣。如果交單人要求退單，開證行必須退回與從交單行處收到的格式、正本和副本份數相同的單據，否則，根據UCP600第16條（f）款，開證行無權宣稱單據不符，必須承擔承付責任（見國際商會意見R214、R744）。

仁和公司訴光大銀行案，起因就是交單行認為開證行（光大銀行）拒付退單中的一份提單的第一頁為復印件，而不是當初郵寄開證行時的正本提單。交單行據此認為，開證行沒有退回全套單據，根據UCP600第16條（f）款，開證行無權宣稱交單不符，仍需承擔付款責任并承但因遲付引起的利息及訴訟費用。盡管因仁和公司對單據遺失不能舉證，終審判定光大銀行不承擔付款責任，但仍不難看出單據的妥善保管具有何等重要性。

需要注意的是，按照慣例，單據的背書務必在開證行決定接受單據后再進行，以避免在單據背書后申請人和開證行又選擇拒付單據，從而在受益人要求退單時無法滿足原樣退回的要求。但實務中，仍然存在申請人背書提單后卻拒付單據的情況。對此，R331明確指出：單據背書后不能退回。

最后，開證行拒付單據后應予以關注。如果申請人確實沒有接受不符點的意愿，建議及時退單給交單人。實務中，有一些不包含有貨權單據或者不是包含全套貨權單據的信用證交單，申請人及受益人可能已經通過其他方式解決了交易，因此不再關心單據，而開證行有時會將此類單據保存長達2—3年。對此，建議開證行及時聯系申請人進行退單處理，以免導致不可預測的風險。