我國小額信貸法律風險問題研究

曲寧

[摘 ? ?要] 小額信貸業(yè)務金融服務創(chuàng)新，對于創(chuàng)業(yè)就業(yè)、減緩中小微型企業(yè)的融資困境有著十分重要的現實意義。但是小額信貸業(yè)務隨時面臨著與次級貸款相似的風險。所以，要想保證小額信貸機構的發(fā)展安全穩(wěn)健，不斷推動小額信貸的發(fā)展可持續(xù)性，就必須不斷加強對小額信貸的風險規(guī)避的重視程度。文章通過對小額信貸業(yè)務在我國的發(fā)展現狀的分析，尋找其存在的風險控制問題和成因，并就加強小額信貸業(yè)務信用風險管理提出具體法律建議。以期尋找一個可以使小額信貸業(yè)務可持續(xù)的良性發(fā)展的辦法。

[關鍵詞] 小額信貸;中小企業(yè);法律風險

doi ： 10 . 3969 / j . issn . 1673 - 0194 . 2019. 23. 046

[中圖分類號] F830 ? ?[文獻標識碼] ?A ? ? ?[文章編號] ?1673 - 0194（2019）23- 0103- 03

1 ? ? ?問題的提出

小額貸款是以貧困或者中低收入的群體為特定目標客戶，為客戶提供適當的特定的金融產品服務。小額信貸的服務對象主要包括小作坊和小業(yè)主等個體工商戶，中低收入人群以及微型、中小型企業(yè)等。這個特殊社會群體若想融資，通常的融資渠道很難實現，小額信貸能為他們提供持續(xù)的小額度貸款，充分地滿足他們在生產經營過程中所需要的日常資金。

小額貸款對滿足個體工商戶等中小企業(yè)的融資需求起到促進作用，同時對增加就業(yè)機會，規(guī)范民間的資本借貸以及推動國民經濟發(fā)展也起到推動作用。然而，我國小額貸款公司不夠成熟，類似信貸風險控制等問題都亟待解決。從企業(yè)的運營方面來看，大多數省市并沒有具體有效的針對商業(yè)小貸公司的實施規(guī)范;從企業(yè)的風險評估手段和信用制度實施方面來看，個體工商戶等中小企業(yè)都缺乏有效控制風險的手段，更沒有完善的企業(yè)信用環(huán)境;同時企業(yè)的資金來源受到限制、貸款缺乏抵押物、貸款的對象受到限制以及業(yè)務單一等多方面的弱勢，都會導致小貸公司應對風險能力的缺失。因此探索如何控制和規(guī)避小額貸款的風險并能促進其良好的發(fā)展具有重要的現實意義。

2 ? ? ?我國小額貸款業(yè)務面臨的問題

2.1 ? 小額貸款業(yè)務法律監(jiān)管粗放

小額信貸業(yè)務雖然發(fā)展勢頭強勁，但各項相對應的配套法律監(jiān)管措施不夠完善。按照現有的政策，我國的小貸公司屬非金融機構，從事的是類金融業(yè)務，并未納入銀監(jiān)會或人民銀行系統(tǒng)監(jiān)管，基本是由各個地方金融辦牽頭，或由跨部門的協(xié)調小組來負責。地方政府在監(jiān)管中只是單單注重注冊資本和股東資格審查等準入監(jiān)管，而其日常經營活動是否合法合規(guī)缺乏監(jiān)管。一部分小貸公司為其他公司提供注冊驗資貸款服務;還有的小貸公司貸款利息已超出法律規(guī)定的標準;有的以服務費的名義避開了法律規(guī)定。還有的小貸公司已然涉足委托貸款業(yè)務，隨時有可能轉化為變相吸收公眾存款或非法集資等行為。

2.2 ? 小額貸款公司與借款企業(yè)信息不對稱

借款企業(yè)普遍能夠接受大型商業(yè)銀行的小額信貸業(yè)務，可是一部分規(guī)模較小的小額信貸機構，如果想要贏得公眾的信任，并能夠讓監(jiān)管者放心，并不是一個比較容易的問題。而小額貸款業(yè)務的需求者往往是具有一定生產能力的中小型企業(yè)、個體工商戶、微型企業(yè)、城鎮(zhèn)創(chuàng)業(yè)人員和急需生產發(fā)展資金的農戶。這部分客戶貸款的單筆金額較小但是數量多，總額大，他們的自有資金無法滿足生產力發(fā)展的需要，故而需要小額貸款機構的貸款。

小額信貸機構十分注重風險，因為這些客戶沒有固定的抵押物，并且與小額信貸機構之間存在嚴重的信息獲取困難，一旦發(fā)生無力清償事件，小額信貸公司將出現重大經營危機，這也是傳統(tǒng)信貸服務始終難以深入展開的一個非常重要的原因。還有一個原因是借款人的居所通常比較分散，在地理上也為貸款調查加大了難度。而在貧窮地區(qū)的小額貸款機構通常比其他地區(qū)的規(guī)模要小，信貸業(yè)務有限，很難全面獲取借款人的信息。因此無法準確真實地對風險進行測評，而且也難以及時調查每個客戶。這不僅制約了小額信貸業(yè)務的拓展，而且也將導致小額信貸企業(yè)自身發(fā)展面臨挑戰(zhàn)。

2.3 ? 小額信貸授信業(yè)務尚未規(guī)范

小額信貸機構的主要一線從業(yè)人員有兩個組成部分：貸款銷售崗位和信用審核崗位。貸款銷售崗位的工作內容就是尋找尋找目標客戶，積極進行溝通跟進，促成交易。而其利益的來源也是從貸款總額當中抽取分紅傭金，這一利益驅動了這部分人員并不十分注重貸款客戶的整體信用資質。這就造成了整個公司及行業(yè)的客戶篩選困難，對目標客戶的定位很難做到精準。

信用審核崗位的職責就是負責轄內各經營機構上報的貸款資料的審查和把關，確保貸前調查資料的真實性和完整性，參與所在行貸款的審查和審批，有的也負責做好審貸記錄。建立完善信貸審批檔案，對文件、報表、資料、借款合同及附件資料收集齊全，分類歸檔等等。由于近年來小額信貸業(yè)務的迅猛發(fā)展，業(yè)務量的增長沒有給行業(yè)內部進行人員培訓提高的時間，不得已而降低對這方面人才的要求，使得很多從業(yè)人員在綜合素質上并未達到應有的標準。

3 ? ? ?小額信貸業(yè)務問題的解決

3.1 ? 建立信用制度法制化

法制是遏制失信情況的最可靠的有效手段。在法制的規(guī)范下，誠信建立的治本之策就是建設完善的信用體系。所以我國要下大力度推行名副其實的信用等級制度，將個人和企業(yè)的信用等級與為其提供的生存發(fā)展條件緊密結合起來。

要盡快地建立企業(yè)自身的信用機制，從整體上做好組織協(xié)調的工作。一個企業(yè)完善的信用管理制度體系，包括許多的具體內容，比如客戶信用管理制度、信用管理政策、信用風險控制原則及程序、信用額度審批原則及程序、應收賬款監(jiān)控制度以及拖欠賬款處理辦法和清欠程序等等。

同時各級管理部門應具備足夠的信用風險防范與管理意識，為全體員工的誠信行為樹立規(guī)范與標準。既要在制度方面體現出對誠信行為的鼓勵和保障，又要嚴格制定使違反誠信的懲罰制度。

3.2 ? 建立信息共享互通常態(tài)化

信貸活動中產生信息不對稱的原因主要有以下方面：一是貸款對象很少與外界有經濟往來，缺少相應信用記錄，他們的貸款用途及還款能力很難被銀行掌握，所以銀行也無法評判他們的風險大小，小額信貸機構也很難準確把握借款人貸款資金投向。對于農業(yè)產品用戶，市場環(huán)境直接影響農民的收入，如果市場供需狀況利于農民，再加上有較高的農業(yè)產量，勢必增加農民收入，也增加小額信貸機構收入。相反，如果銀行貸前調查研究不充分或者貸中沒有及時根據變化做出調整和規(guī)避風險的措施，很容易導致借款人所承受的自然風險、市場風險等全部轉嫁給信貸機構。

要把客戶信用管理技術、應收賬款管理技術、信用分析技術等運用立法手段常態(tài)化。比如，企業(yè)要將各部門、各職工所收集到的信息統(tǒng)一集中的歸納管理，及時溝通與分享，對客戶形成統(tǒng)一的、客觀的、公正的評價;同時企業(yè)還要建立交易審批制度，該制度以信用額度為中心，根據信用管理人員制定的信用額度，要求業(yè)務人員要積極配合，嚴格控制超出客戶信用能力的發(fā)貨;第三，企業(yè)要嚴格制定欠款追收制度，貨款逾期未收回的要發(fā)函催討，催討未果的要停止發(fā)貨，最后要考慮采取提請訴訟和仲裁的方法;最后，企業(yè)還要不斷強化信用管理的考核，一定要追究給企業(yè)造成損失的責任。

3.3 ? 建立小額信貸授信業(yè)務規(guī)范化

商業(yè)性小額貸款的持續(xù)發(fā)展在帶動我國經濟發(fā)展，為更多人提供服務并提高人民生活水平的同時，其自身始終伴隨著信用風險。信用風險是金融風險的主要類型，受信人不能履行還本付息的義務，從而使授信人的預期收益與實際收益發(fā)生偏離的可能性大大增加。但是信用風險具備可控性，信用風險可以人為的運用科學的方法來進行有效的控制與規(guī)避。

為了建立健全企業(yè)完善有效的信用管理體系，企業(yè)應該建立專門的信用管理部門，配備相應的信用管理人員。同時企業(yè)的業(yè)務經理、財務人員以及銷售人員等，尤其是各部門的領導者、管理者，都應具備足夠的信用管理知識和管理技術，并將這些指標作為對職工職能考核的內容。各部門應該把誠信建設納入議程中，將其作為興企興貸的重要工作，只有這樣，企業(yè)才能夠防范信用風險，增強企業(yè)的競爭力。

主要參考文獻

[1]魯曉娜.論中小企業(yè)法律風險及防范[J].武漢冶金管理干部學院學報，2018（4）.

[2]邢文妍.淺析小額貸款公司融資困境[J].財會通訊：綜合，2012（7）.