淺談商業銀行柜面操作風險

李雙雙

（新疆農業職業技術學院，新疆 昌吉831100）

1 引言

隨著我國經濟的不斷進步，我國金融市場也在不斷擴大，銀行的業務范圍不斷加大，銀行業務的交叉性提高，銀行所要面對的問題也在不斷增多，銀行操作風險也在不斷加大，合理地降低銀行操作風險，是銀行業需要解決的一大課題。銀行能夠穩定運營的基礎是客戶的信賴程度。隨著信息化時代的到來，如果銀行遇到風險，信息將會被迅速擴散，對銀行造成不良的影響，嚴重時會影響銀行的發展甚至導致銀行破產。因此，對銀行柜面操作風險開展防范工作是非常重要的一個環節，科學有效地對柜面操作風險進行控制能夠提高銀行的可信賴程度，提高收益，促進銀行的全面化發展。

2 概括商業銀行柜面操作風險

操作風險指的是在員工的操作過程中，銀行內部工作程序以及其他外部因素給銀行造成損失的風險。商業銀行柜面操作風險指的是客戶在銀行柜臺進行現金存取、理財銷售、貸款等業務時，由于工作流程錯誤、系統缺陷、員工專業素質差等原因導致銀行以及客戶的資金受到不同程度損失的風險。柜面操作風險，普遍地存在于每一個銀行的各個網點，是比較普遍的操作風險，是銀行操作風險的主要方面[2]。銀行柜面操作風險有以下三個特點：第一，風險產生的原因多樣，比如，工作人員工作素質差，內部管理工作不到位或內部工作人員聯合作案等。隨著社會科技的不斷發展，犯罪手法逐漸增多，風險產生的原因也越來越多，另外，風險所涉及的范圍比較廣。第二，由于柜面操作風險的不斷提高，給社會、銀行以及客戶的財產都帶來了極大的威脅，造成了不同程度上的損失，且銀行的可信任度會受到影響。第三，由于產生風險的原因太多，且風險的可預知程度低，銀行無法對風險進行完全識別，無法做到預防工作。

3 商業銀行柜面操作風險常見的問題

3.1 工作人員對柜面操作風險的認知程度低

對于一些銀行柜臺的工作人員來說，他們認為只要做到賬目清晰就算完成了工作，對柜臺操作風險的識別預防工作不重視，一旦發生問題，選擇逃避責任，在實際的工作過程中，不按照銀行規定行事，工作過于表面化。另外，銀行管理人員對于操作風險的認知程度明顯比較差，對柜面操作風險不重視，在工作中經常會出現操作失誤的情況，大大提高了柜面操作風險發生的概率。

3.2 銀行柜面操作風險管理機制不完善

第一，大多數銀行都是持有“利益至上，創新優先”的原則，因此，在實際的工作過程中，銀行的風險管理機制不會被放到重要位置上。在辦理業務時，沒有一個有效的風險防范措施，這就導致銀行的業務能力與風險控制管理能力不能同步進行；第二，針對柜面操作風險，工作人員對其的識別能力、判斷能力差，風險出現后，不能夠及時地找到導致風險發生的主要原因；第三，沒有系統的管理監督體系，工作人員不按照規定制度行事，缺乏對管理人員權力的制約，經常會造成“權利濫用”的情況；第四，柜面操作風險的識別范圍小，導致進行風險評估的數據實用性意義不高；第五，對柜臺工作人員的培訓以及風險意識管理不到位[3]。

3.3 銀行柜面操作風險管理監督機制不完善

雖然現在很多銀行在各大網點都設置了專門的監督部門，但是實際的監督效果并不理想。首先，各大網點監督部門應該加強合作，借鑒其他網點出現的問題；其次，很多銀行不重視監督部門的作用，監督部門的工作人員人數少，專業素質差，檢查范圍小，檢查內容太過表面，工作內容過于表面化，出現問題后，逃避責任，私自篡改檢查數據，監督部門起不到實質的監督作用；最后，銀行的內部監督部門在發現問題后不能及時解決，對于發生問題的原因也不做深入的追究，操作風險依舊得不到有效的管理控制。

4 解決商業銀行柜面操作風險的策略

4.1 強化銀行內部監督體系

加強銀行各大網點監督部門的數據共享合作，互相補充，減少重復檢查工作，加強對柜面操作風險發生的監督力度，進行有針對性的檢查，分析導致柜面操作風險發生的各個原因，及時找到柜臺服務的漏洞，并進行補充，減少或避免因為此種原因所導致的柜面操作風險發生的概率。監督部門除了要對網點進行定期檢查，還要進行突擊檢查，不定期、不規定檢查內容地隨機檢查，以便獲得更加準確的檢查數據[4]。對于出現問題較多的業務，監督部門應加強對該業務集中化的檢查，及時解決問題，同時對于業務能力差的工作人員進行高頻率的檢查，并將檢查結果劃分到最后的業績評定中去。

4.2 完善商業銀行柜面操作管理體系

結合銀行的實際發展情況制定一套完善的商業銀行柜面操作管理體系，通過系統的制約來降低風險發生的概率。在進行風險操作控制工作時，及時地補充改進不夠完善的條例[5]。銀行可以鼓勵客戶使用手機銀行、網銀進行服務，減少柜臺服務的業務量，降低由于人工失誤造成的問題，在管理部門進行對賬時，既減少了柜臺工作人員的業務量，還能夠避免“做假賬”的情況產生，提高管理人員所獲數據的準確程度，保障資金安全。

4.3 加強對工作人員的培訓

目前，很多銀行柜面操作風險是由于人工因素導致的，銀行應該定期組織工作人員參加工作培訓活動，進行業務素質培訓以及風險教育，并進行考核，考核成績與工作人員的業績評定標準成正比，提高人員對柜面操作風險的重視程度，提升工作人員的綜合業務水平以及銀行的服務水平，促進銀行工作的正常進行。定期組織工作人員進行工作交流活動，交流彼此在工作中遇到的問題，學習別人的工作經驗，交流會后，整理交流會內容，形成工作筆記，銀行管理人員定期進行檢查，提高工作人員的警覺性和綜合素質水平。

5 結語

商業銀行柜面操作風險管理能夠及時對銀行風險起到有效的防范作用，要想徹底地避免風險發生是不現實的，找到導致風險發生的原因，盡量減少風險發生的概率是最重要的，銀行相關工作部門在工作中應不斷地吸取經驗，總結原因，勇于創新，查漏補缺，形成一個完善的風險管理體系。銀行運營下去的前提是客戶的信賴，在當下的信息化時代，如果銀行出現經營不善的情況，就會快速地在社會中擴散，對銀行的發展極為不利，加強操作風險管理，在銀行的運營過程中是非常重要的，它將會直接影響到銀行今后的運營情況。加強對操作風險的防范意識，提升銀行內部的管理監督水平，最大程度上降低風險發生的概率，提高客戶對銀行的信賴程度，保障銀行持續正常地工作。