在推動信貸資產質押再貸款工作中存在的問題及建議
——以民樂縣為例

(中國人民銀行民樂縣支行 甘肅 張掖 734500)

一、民樂縣工作開展情況

民樂縣域內符合信貸質押再貸款業(yè)務辦理的法人金融機構僅有民樂農商銀行1家，經過央行內部(企業(yè))評級，2019年2季度對民樂農商銀行的評定等級為5級，符合辦理信貸質押再貸款業(yè)務要求，并對民樂農商銀行核定了再貸款使用額度33182萬元，目前民樂農商銀行使用再貸款資金總計20000萬元，全部為扶貧再貸款，在核定的授信額度內使用，再貸款使用效果評估結果較好。

中國人民銀行民樂縣支行按照《中國人民銀行蘭州中心支行辦公室關于加快推進信貸資產質押再貸款和央行內部(企業(yè))評級工作的通知》(蘭銀辦〔2018〕239號)要求，在學習文件的過程中全面梳理了政策要點，在掌握整體業(yè)務流程的基礎上，對轄內法人金融機構的相關情況進行了政策宣傳和培訓。并先后4次到民樂農商銀行指導開展企業(yè)信息的上傳工作，對其中不符合條件的21戶企業(yè)信息進行了篩選撤除，跟蹤工作進展，同時與上海資信公司取得了聯(lián)系，對企業(yè)信息上傳過程中出現(xiàn)的校驗錯誤、上傳失敗、查詢失敗等情況進行了溝通解決，全力保證按時完成工作。截止2019年7月31日在系統(tǒng)中通過的企業(yè)總計72戶，全部錄入企業(yè)信貸規(guī)模總計為29193萬元。

二、信貸資產質押再貸款工作中存在的問題

(一)整體信貸資產質押規(guī)模較小，限制申請再貸款資金額度

信貸資產必須滿足一定條件才能納入央行合格質押品池，即必須屬于按貸款五級分類的非金融企業(yè)正常類貸款，而就民樂縣情況而言，經濟發(fā)展主要依靠農戶進行農業(yè)種植和生產，企業(yè)經濟發(fā)展不足。縣工信局統(tǒng)計我縣企業(yè)活躍周期僅為2年，故銀行對企業(yè)放貸少。就民樂農商銀行來說，整體業(yè)務中個人貸款占到了絕大部分。截止7月末，民樂農商銀行貸款余額為360586萬元，其中個人貸款余額為322859萬元，占比89.54%，企業(yè)貸款余額為37727萬元，占比僅為10.46%，個人貸款規(guī)模是企業(yè)貸款規(guī)模的8倍。按照文件要求將其中存在不良的企業(yè)貸款剔除后，僅有29193萬元的企業(yè)貸款信息可以上傳到央行內部(企業(yè))評級系統(tǒng)，整體符合報送條件的企業(yè)信貸規(guī)模被進一步壓縮，未來在辦理信貸資產質押再貸款的過程中可用來抵押的合格信貸資產規(guī)模較小。

(二)企業(yè)評級條件較高，可做抵押品信貸資產被壓縮

央行內部評級采用定量和定性相結合的方式對非金融企業(yè)信用風險進行評估，央行內部評級結果為優(yōu)秀、很好、好、正常和可接受等10類，評定等級為可接受及以上企業(yè)的信貸資產才可作為質押品納入資金池。由于小微企業(yè)財務管理不完善，導致上傳的企業(yè)財務報表存在信息不足、校驗錯誤等問題，在初次上傳的78家企業(yè)信息中，僅有6家企業(yè)信息在綜合校驗中能夠通過，剩余72家企業(yè)信息均被打回需要重新修改和補充信息，通過率僅為7.69%，進一步增加了企業(yè)評級難度。截止7月末，仍有6家企業(yè)財務報表存在錯誤無法通過審核，在審核通過的72戶企業(yè)中，根據(jù)《央行內部(企業(yè))評級方法》，其中僅有50戶企業(yè)被評定為可接受及以上，通過率為69.44%，相對能夠納入資金池的信貸資產僅有17516萬元，即不考慮信貸資產基礎質押率因素，全部用來申請辦理信貸資產質押再貸款，也不足核定的33182萬元的再貸款使用額度，更是遠低于農商銀行50000萬元的再貸款資金需求。

(三)企業(yè)評級期限不匹配，再貸款質押辦理存在時間錯位

信貸資產質押再貸款的操作程序首先是確定符合借款條件的金融機構，隨后金融機構向系統(tǒng)上報信貸質押品，在完成對信貸質押品的評級后，再由人民銀行從已備案的信貸資產質押池中選擇與再貸款金額和期限相匹配的質押品，完成質押登記工作和再貸款發(fā)放工作。故要求非金融企業(yè)評級工作應在再貸款資金發(fā)放之前完成。以民樂縣實際來看，民樂農商銀行發(fā)放給非金融企業(yè)的貸款全部為1年期貸款，完成企業(yè)評級一般需要2個月時間，即使第一時間上傳發(fā)放的企業(yè)貸款信息，在完成評級后貸款剩余期限也僅余10個月，與再貸款發(fā)放期限中的1年及以上期限不匹配，會出現(xiàn)再貸款未到期，而企業(yè)貸款已到期質押失效的情況，這就需要再次挑選期限符合要求的質押品進行補充，假如再沒有符合條件的質押品，則需要提前收回再貸款資金，也讓實際工作更加復雜化。

三、推進業(yè)務工作的意見建議

(一)拓寬抵押品管理范圍，擴大可質押資產規(guī)模

由于類似民樂縣這樣的西部縣區(qū)法人金融機構均存在合格信貸質押品規(guī)模小的特點，建議能夠進一步放寬評級條件和標準。例如針對資產質押規(guī)模不足的法人金融機構，可以適當采取信用和質押相結合的辦理再貸款方式，可以由信用方式辦理50%授信額度的再貸款，由質押方式辦理50%授信額度的再貸款，或者引入合格的農戶信貸質押品。

(二)優(yōu)化評級流程，確保周期銜接契合

可以通過建立系統(tǒng)，采集企業(yè)在商業(yè)銀行的信貸信息，在工商部門、稅務部門的相關數(shù)據(jù)，及時提取到企業(yè)的相關信息，保證相關信息的準確性和及時性。由地方法人金融機構根據(jù)對企業(yè)的掌握情況實時上報企業(yè)投資信息、涉訴信息等內容，以此加快信息上報速度，同時希望上海資信公司能夠定期集中辦理評級工作，加快工作進度，提高評級效率。

(三)采取督促手段，改善數(shù)據(jù)采集質量

建議總行能夠與稅務部門進行溝通，直接通過涉稅系統(tǒng)采集獲取企業(yè)財務報表信息，或是在企業(yè)征信系統(tǒng)中建立企業(yè)財務報表內容，以此收集企業(yè)的財務報表信息，從而確保信息采集的準確性，從而幫助企業(yè)能夠盡快通過初步審核，防止出現(xiàn)由于財務信息不準確而被拒的情況發(fā)生。