論圍繞UCP600第十四條的銀行審單標準變化

(蘭州財經大學 甘肅 蘭州 730030)

一、引言

國際商會為了規范跟單信用證業務，1993年公布了《跟單信用證統一慣例》，由于國際商會是民間機構，不具有立法權，因此統一慣例不是法律，不具有強制性，但卻成為貿易中運用廣泛的實務規則。隨著時代進步和經濟的發展，在使用UCP500的過程中，暴露了許多缺陷。為了解決這個問題,于2007年7月1號正式實行UCP600，UCP600共39條，相比UCP500減少了10條，刪減和合并了部分條款，增加了些更加貼近實務的條款，UCP600彌補了UCP500的眾多缺陷，為國際之間的貿易來往提供了便利。UCP600運用給信用證所涉各方的權利及義務帶來了重大變化，其中審單標準的變化更是不容小覷。銀行審單是使用信用證的重要環節，是對申請人利益的保護，也是受益人制作票據的依據。因而，UCP600第十四條單據審核標準的重要性也就不言而喻了。

二、圍繞UCP600第十四條的審單標準的變化

(一)銀行的審單時間規定

UCP500對銀行的審單時間要求是：銀行應在不超過7天銀行工作日的合理的時間進行審單。此條款中并沒有明確說明怎樣界定審單時間的合理性。為了解決這種情況，UCP600對此作出了修改。最后修訂UCP600第十四條對審單時間的說明刪去了合理時間的說法，更加明確表示只要銀行審單不超過五個銀行工作日即可。這樣不僅消除了爭議，也提高了銀行的審單效率，使受益人更快取得款項。

(二)單據提交期限的規定

UCP600第十四條c條款相比UCP500刪除了信用證上寫明交單期限的要求，補充了不晚于信用證截止日期的限制。即有正本運輸單據時，信用證上沒有明確說明的情況下，交單期限受到信用證截止日和發運日后21個日歷日的共同約束。

(三)審核單據相關內容的規定

1.審核單據中的相關描述的規定。UCP500規定：單據之間表面部分不一致，即視為與信用證條款不符合?！氨砻娌灰恢隆笔且髢热萃耆嗤€是內容一致呢？這種模凌兩可的說法給實際運用帶來了麻煩。而UCP600第十四條中的d條款及e條款，對于審核單據中的數據及其他描述無需完全相同，只有一致不矛盾即可。

2.審核單據功能的規定。UCP500第二十一條對于除了運輸、保險及商業發票外的單據的要求是信用證未規定的內容只要與其他單據內容不矛盾即可。并沒有要求單據具有法律效應，損害了開證申請人的權益。而UCP600第十四條第f條除了提示運輸單據、保險單據及商業發票外的單據，并且信用證沒有規定的，在滿足第十四條中的d款項的條件下，要看似滿足它的功能。看似滿足其功能指單據具有法律上規定的條款要求，能夠實現其自身功能，具有法律效力。

3.審核單據中出現的地址的規定。UCP600第十四條第j條款是非運輸單據上關于收貨人或通知方地址，可以不與信用證或其他單據地址一致，同一國家即可。這是新增條款，一般地址不再嚴格一致，但對于提貨重要的地址要求必須相同，簡化了審單程序。

4.審核單據其他內容規定。UCP600第十四條k條款是在任何單據中注明的托運人或發貨人無須為信用證的受益人。l條款：運輸單據可以由任何人出具，只要符合19，20,21,22,23,或24條款。以上條款都是結合實務具體規定了實際運用中的容易產生分歧的細節條款，使得銀行對于審核單據內容要求更加明確，也給制單方降低了制單難度。

三、對UCP600銀行審單標準變化條款的評價

(一)銀行審單時間

對于開證申請人來說，銀行審單時間縮短，加重了開證申請人的付款壓力。但也會使得開證申請人盡快取得貨物；對于銀行來說，審單時間的縮短提高了對銀行審單效率的要求，銀行必須進一步優化審核單據的系統組織，提高相關工作人員的工作效率和業務水平，強化審單時間觀念；對受益人來說，審單時間的縮短最終結果是讓受益人在相符交單的情況下提前收到貨款。同時，在單據存在問題的情況下，受益人在規定的交單期限內有更充足的時間修改單據并且再次交單審核。

(二)單據提交期限的規定

含有正本運輸單據的交單日在信用證上沒有明確說明的情況下，交單期同時受到信用證截止日和發運日后二十一個日歷日的約束，充分體現了UCP600對于信用證相關實務的充分考慮，并且更加注重細節的完善。

(三)審核單據相關內容的規定

1.審核單據中的相關描述的規定。UCP600第十四條中對于審核單據中的數據及其他描述問題做出了解釋的要求“無需等同一致，但不得與其矛盾?！边@放寬了相符標準，降低了拒付率，維護了受益人的同時單據也符合信用證上的要求，也保障了開證申請人的利益。但這也提高了銀行工作人員的審單難度。

2.審核單據功能的規定

(1)對各當事人的影響。首先，對開證申請人來說，“單據要看似滿足其功能”保證了申請人收到具有法律效力的單據，進一步保證了貨物的品質；其次，對于銀行來說，銀行審單人員需要多方位掌握各類單據的作用以及相關規定，加大了審單難度；最后，對受益人來說，督促受益人提供信用證要求下的合格合規的單據。

(2)弊端?！皾M足其功能”這種說法還是不太準確，由于各國對于票據的要求和操作不同，因此存在爭端。例如匯票，根據中國《票據法》對匯票要求之一是金額數目小寫阿拉伯數字和文字大寫數字必須一致。但是英國規定在大小寫金額不一致，以大寫數字為準，不影響匯票效力。那當英國銀行作為保兌行審核匯票時，即使存在金額數目大小寫不一致，也會給予保兌。當開證行為中國銀行時，此種情況下就會拒絕付款，那么英國銀行的權益應該如何保障呢？

3.審核單據內的地址的規定。UCP600考慮到在實際貿易中會存在當事人地址或者聯系人發生變更或者交易在同一國家不同營業系統中進行的情況，此規定可降低因地址不一致引起的銀行拒付率。但并非對所有單據都放寬地址要求，運輸單據作為決定物權歸屬的重要證明之一，必須與信用證上面的信息完全相同，否則將導致單證不符。該條款在結合實務的情況下放松了非運輸單據地址規定，給單據的制作帶來了便利。

四、與UCP500相比UCP600審單標準的特點

與UCP500相比，UCP600審單標準首先是由模糊表達變得明晰。將UCP500中存在爭端的條款變為更加明確的表達，特別是銀行審單時間；其次是放寬了審單標準，UCP600第十四條中的d、e、j條款就是最好的體現；然后是更加貼近實務，第十四條中的l條款就考慮了現實中存在的代理行為；最后是銀行審單難度增加。要求銀行審單的時候不僅僅是簡單的對照，還需要一定的專業知識以及常識，對單據上的內容做出是否相互矛盾或是否滿足其功能等做出判斷。