動態監督現“真招”

■文／徐紅梅 蔣鎧駿

為管好參保人員的“養命錢”，浙江省機關事業養老保險中心聚焦智慧風控系統和動態監管體系建設，使出風險防控的“真招”。

真招一嵌入風險識別規則

根據機關事業養老保險政策口徑和業務操作規范，浙江省機關事業養老保險中心在業務系統中嵌入風險識別規則。

嵌入數據校驗規則。為業務系統的每一個事項開發嵌入一套基本的數據邏輯校驗和合法性校驗規則，構筑起一道“事前防控”智慧風險識別體系，最大限度地預防基金管理風險的發生。其中，邏輯校驗包括社會保障號長度、日期格式、必輸入項、數字精度等；合法性校驗包括是否重復參保、是否重復享受待遇、人員狀態是否正確等。因此，無論是采集系統、網上申報或者手工錄入的數據，都需要通過這兩道智慧防火墻的檢驗，才能最終進入系統生產數據庫。例如，辦理新參保業務時，系統會對參保時間、證件唯一性、單位編制數、重復參保、參保日期不能晚于業務期等數據進行校驗；辦理恢復參保業務時，系統會對重復繳費、續保日期、續保單位資格、退休后不能續保、續保日期不能早于停保日期、轉移存在在途業務不能續保等數據進行校驗；辦理轉移接續時，系統會做其他統籌區轉移在途業務控制、原參保地正常繳費控制、原參保地已退休不允許辦理控制、原參保地錢未到賬不允許辦理控制、原參保地存在未清算數據不允許辦理控制；辦理軍人轉入業務時，系統會對財務錄入金額和軍人繳費明細總額、是否重復參保數據進行校驗，有異常情況時系統會提示且不能保存；辦理在職轉退休時，系統會對退休年齡、性別、職務職級、累計繳費年限等數據進行校驗，退休日期與參加工作時間之間的時間差額如果小于5年系統會自動提示等等。

嵌入參數固定規則。除了把待遇計算公式固定在系統內，還逐個梳理業務，把相關參數固定在系統內，杜絕了經辦人員和參保單位隨意修改、任意變更待遇信息的風險，也避免了因其他錯誤數據造成待遇錯誤的風險。目前已經固定在系統內的參數主要包括：基本工資、退休補貼、指數、級別、檔次、薪級、崗位、職務職級的對應關系、調待相關參數、歷年社平工資、個人賬戶儲存額、歷年個賬利息、歷年工資增長率、計發月數、個人賬戶自動扣減、省內同制度轉移的轉移賬戶信息等等。經辦人在經辦頁面依規選擇好數據項，系統就會自動匹配、顯示待遇相關參數，計算出平均繳費指數、基本退休費、待遇調整金額等數據，且結果不能手工更改。

嵌入系統安全規則。指導全省系統管理員在管理“角色設置、流程設置、用戶管理”時，首先要根據人員定崗表，在“角色設置”欄進行業務權限勾選控制，規定“初審、復核、審批”三個業務環節中，每個賬號只能經辦其中一個環節，此舉可徹底杜絕一人多崗、超級管理員等現象的發生；針對“流程設置”，根據業務風險級別，在系統內固定流程審核層級，涉及待遇等高級別風險的業務，強制進行三級審核流程設置；針對“用戶管理”，設置離崗人員鎖定、注銷規則，不得經辦業務?！安杉到y、網上申報”統一強制采用CA 方式登錄，設置密碼多次輸錯賬戶鎖定規則。

視覺中國

嵌入社銀傳遞接口。浙江全省102個統籌區（含省中心）全部通過社銀接口發放養老待遇。系統接口嚴格按照人社部要求開發，所有交易都通過公私鑰簽名驗簽、加解密，采用SFTP 服務進行數據文件交換。

真招二建立“事中”動態監管體系

定期與外源數據進行比對。在業務經辦的“事中”，與省編辦、廳事業單位管理處、統發辦等比對編制、入編信息，杜絕非在編人員參保；與法院定期比對數據，掌握服刑人員信息，督促單位處理相關業務；與全民參保庫實時聯動，在業務系統首頁顯示“死亡在發、死亡在繳、重復領取待遇、判刑在繳、判刑在發”數據，經辦人員登錄系統就能看到相關提示，及時進行業務處理，杜絕基金冒領、多領風險；通過業務系統大屏監控頁面異常數據、異常業務量、異常波動提醒，及時掌握風險預警信息。

定期開展內部數據比對篩查。根據業務需要制定不定期篩查規則，在系統內不同模塊提取邏輯關聯數據，查找存在問題。比如對全部待遇支付計劃“應付總額”和財務部門“已付總額”進行比對，發現疑點數據一萬多條，省中心下發通知，指導全省同步對疑點數據進行限時整改；再比如對全省領取待遇人員姓名與銀行卡戶名進行比對，避免了待遇發放不到位的風險；按照人社部數據核查全覆蓋要求，依托全民參保庫對“三項指標”進行集中比對，下發疑點數據，指導各統籌區核查勘誤重點疑點數據，追回多發待遇。

真招三開展“事后”專項檢查

本著“事后監管”的原則，對機關事業單位養老保險制度改革以來開辦的各類業務開展現場檢查，構筑起事后監管防火墻。2018 年7 月，浙江省機關事業養老保險中心對全省其他101 個統籌區進行了為期2 個月的業務經辦質量檢查專項行動。

擬定檢查評價指標。圍繞機關事業養老保險業務事項，設定“內控監督、網上辦事、檔案管理、在職參保、待遇核定、基金財務、信息安全”等7 個檢查維度，各業務部門逐項梳理業務風險點，制定評價標準，并分別赴兩個縣進行試檢查，最終確定了整個專項檢查行動的75 個評價指標。

開展對標檢查。檢查分為自查、互查兩輪展開。自查階段，各地對標自查，形成自查報告、自評分表、整改報告，報省中心匯總分析?；ゲ殡A段，抽調11 個市的機關事業單位養老保險分管領導、業務骨干60 人組成11 個工作小組，本著實事求是反映問題、補短板決不走過場的原則，采取A市檢查B市，B 市檢查C 市的方式互查。

明確檢查要求。各檢查小組通過現場查、當面問、集中聽、綜合評“四步法”展開互查。

現場查：檢查組直接進入現場，對業務系統、財務系統、信息管理、檔案管理、內控監督5 個方面，檢查制度是否健全、經辦是否規范、財務是否合規、安防是否到位、歸檔是否規范，并復印全部檢查資料，做好相關記錄。

當面問：檢查組詢問工作人員經辦操作規范、“最多跑一次”事項、操作模塊和經辦表單選擇、賬戶密碼設置，基金開戶、財務操作、對賬處理、密碼U 盾印章保管、支付審批、社銀接口，系統管理角色設置、流程設置、用戶管理、數據管理、信息安全，檔案管理、內控監管等業務知識，考查業務水平和風險意識。

集中聽：檢查詢問結束后，檢查組在會上與經辦機構逐條溝通、確認檢查發現的問題，并幫助查找原因，提出整改辦法和建議。

綜合評：檢查組根據檢查情況，結合自評報告，打出綜合得分、撰寫互查報告，經全體小組成員討論確定后提交。

整改落實發現問題。省級中心綜合分析互查結果，厘清問題及原因，提出整改意見，通報全省，并組織集中培訓，要求各市逐一限時整改、掛賬銷號，做實整改臺賬，年底上報整改結果。

通過專項檢查，全省上下糾正了很多經辦不規范的問題，對風控工作也有了更為清晰、具體的認識；各地向內看到了自身的不足，向外開闊了眼界、取到了真經；省中心對基層的工作也有了更全面、更客觀的認識，為下一步開展業務指導提供了依據；為落實人社部加強社會保險基金管理風險防控工作的要求、迎接第三方審計和各項基金安全檢查打下了扎實的基礎。

真招四開展警示教育和風險排查

一是邀請安全部門、金融機構的專業人員，就信息安全、金融安全等開設專題講座；二是開展警示教育，組織工作人員走訪監獄，感受職務犯罪服刑人員懺悔，敲響慎思慎行警鐘；三是開展風控大討論，多次召集全省業務骨干研究討論“八統一”“網上辦、移動辦”“職業年金管理”等工作，集思廣益；四是舉辦基金風險防控專題培訓班，邀請相關專家進行專題講座，通過基金要情、大案要案，警示工作人員對侵害社保基金行為“零容忍”；五是聚焦大案要案，組織全省經辦機構開展基金管理風險排查，要求全體工作人員對照案例盤點崗位風險點、簽署自查表，要求財務部門開展基金賬戶管理和支付風險排查，指導全省各統籌區同步開展風險排查，同時加強對基金轉移、待遇核定、基金財務、系統管理等重點崗位人員的教育培訓，提高反欺詐意識和能力。■