外貿出口業務中的信用風險及其管理

劉鵬

摘 要：長期以來，我國的外貿企業都得到了國外客戶的高度信任，但是由于金融危機的出現，其對外貿企業帶來的影響至今還未消除，尤其是在外貿出口業務的信用風險問題。基于此，本著重分析了我國外貿企業出現信用風險的現狀，然后對產生信用風險的主要原因進行分析，最后針對性的提出一些改善外貿出口業務信用風險現狀的對策和建議，希望能促進我國外貿企業的快速發追。

關鍵詞：外貿;出口業務;信用風險;管理

一、我國外貿企業出口信用風險現狀

金融危機之前，我國外貿出口業務在持續高速的發展中，出口信用風險問題少之又少，但受到金融危機的影響，使得外貿出口業務出現各種問題，尤其是國外進口商出現賴賬等問題，對我國外貿出口企業的發展帶來了巨大的負面影響。目前我國外貿企業對外的出口業務主要是通過放賬的方式，外國買家通過分期付款的方式來實現交易。正是這種方式使得我國商業銀行對外貿企業的服務性大打折扣，而且會影響外貿企業的資金鏈，所以說采取有效的措施改善這一現狀刻不容緩。

二、導致我國外貿企業出口信用風險的主要原因

導致我國外貿企業出口信用風險的原因有很多，主要包括下面幾個：國外進口商惡意拖欠貸款、外貿企業以中小型為主、沒有完善的信用風險管理制度以及外貿工作人員專業素質水平較低等等，下文著重分析上述幾點原因。

（一）國外進口商惡意拖欠貸款

大部分歐美的銀行受次貸危機的影響還沒有消除，所以對企業信貸的期限有一定的限制，這就導致一些歐美進口商的資金鏈出現問題，而為了緩解資金鏈緊張帶來的壓力，只有將這些壓力轉給供應商，這也就出現了國外進口商惡意拖欠貸款的現象，這對我國外貿企業的生存和發展有很大的抑制。

（二）外貿企業以中小型為主

我國外貿企業大部分都是中小型企業，企業剛剛起步，發展不夠完善，而且抵抗風險的能力也嚴重不足。此外，由于整個外貿行業的競爭激勵，這給一些國外的進口商提供了可乘之機，再次增大了外貿企業受到信用風險的概率。

（三）信用風險管理制度不夠完善

外貿企業之所以受到信用風險的影響，另一個原因是沒有健全的信用風險管理制度，面對信用風險隱患不能及時察覺，也無法對信用風險進行評估，且無法采取有效的措施進行預防，導致外貿企業的發展出現問題。

（四）外貿工作人員專業素質水平不夠

外貿工作人員的專業素質水平較低是造成企業信用風險的領域一個主要原因。此外，受到國家政策的影響，對國際貿易的開放門檻更加低了，有很多國內貿易的企業也轉型做國際貿易，導致部分外貿工作人員專業素質水平不夠，而且對信用風險的防范意識比較薄弱，不能有效的保證外貿業務的順利開展。

（五）我國信用中介服務機構缺乏

我國現有的信用中介服務機構數量比較少，而且相應的信用數據庫的不夠完善，工作人員的工作經驗不豐富，這導致大部分中介服務機構缺乏微性，不能有效的發揮其職能。這也是導致我國外貿企業出口業務出現信用風險的主要因素之一。

（六）監管部門的監督力度不足

外貿出口監管部門主要是對外貿出口業務進行監督，從而確保外貿出口業務的健康發展，并有效的避免不必要的經濟損失。但是我國現有的外貿出口監管部門的監督力度嚴重不足，也沒有相應的法律制度對其進行約束，從而影響了外貿出口企業的發展。

三、目前國內外貿企業出口信用風險管理中存在的問題

通過上文對我國外貿企業信用失信風險產生的原因進行分析，下文分析了當前我國外貿企業信用風險管理過程中存在的主要問題，包括企業過于追求貿易量等。

（一）企業過于追求貿易量

很多中小型外貿企業為了追求貿易工作量而忽視了對信用風險的評估，從而影響了企業的經濟效益。過度的追求交易量不僅不會促進企業的發展，而且會給企業帶來更多潛在風險，這是當前外貿企業出口信用風險管理過程中存在的普遍問題之一。

（二）忽略對老客戶的信用風險管理

外貿企業對老客戶都比較信任，所以不會對老客戶進行信用風險評估，每次交易都是走個過場，但是隨著整個貿易環境的變化，有些客戶的信用資質都會發生改變，一旦老客戶的資金發生改變對企業會造成很大的損失。因此，外貿企業需要在保證交易安全的基礎上改變傳統的交易模式，對客戶的信用資質進行分析和評估，避免錯失更多的良好機會。

（三）交易模式過于保守

部分外貿出口企業為了有效的避免壞賬的出現，在進行外貿業務交易的時候只接受用證交易，這樣可以在很大的程度上降低交易的風險性，但是從另一個角度來說可能會錯失一些良好的機會。

四、解決我國外貿企業出口信用風險的有效對策

上文對我國外貿企業信用風險管理過程中存在的主要問題進行分析，下文針對性的提出一些解決外貿企業出口信用風險的有效對策，從加強對客戶的信用管理等五個方面展開討論和分析。

（一）加強對客戶的信用管理

為了有效的避免外貿企業的出口風險，加強對客戶的信用管理是很有必要的，評選出符合企業自身交易的客戶，這樣可以降低外貿交易的風險性。中小型企業要健全自己企業的信息管理制度，包括信用標準、信用期限等等，保證所有的合作客戶都符合相關的信息管理制度。此外，在對客戶進行信用風險管理的過程中，需要根據客戶的信用資質進行等級劃分，并對不同等級的客戶予以相對應的信用額度和信用期限，這樣能夠實現對客戶信用的合理管理，也能最大限度的減少信用風險的發生。

（二）予以結匯方式高度重視

在實際的國際貿易過程中，要選擇合理的結匯方式，主要包括付款周期、承包費用和信用安全等級等，而且對于不同類型的業務都有相對應的結算方式，利用這種方式可以有效的提高外貿出口業務的安全性，避免出口信用風險的出現。

（三）加強應收賬款的管理

在根據收賬款的時候，企業的相關人員需要對款項進行定期的跟蹤，并與客戶進行及時的溝通，定期進行款項的催促，避免客戶出現款項的一拖再拖。此外，外貿企業的工作人員需要做好相應的監控工作，防止逾期未付款的情況出現。對與已經逾期的客戶有必要對其進行追收賬款，必要的時候可以采取法律手段，從而有效的保證企業資金的回流。

（四）提高信用管理人員的綜合素質

由于信用管理工作有很強的實踐性，對相關工作人員的要求也很高，因此要確保信用管理工作的順利進行，提高信用管理人員的專業素質水平是很有必要的。首先，信用管理人員要具備完善的財務信息、法律以及其他方面的綜合知識，且有很強的溝通能力和實踐能力，這樣才能確保信用管理工作的順口開展。此外，企業要加強對信用管理人員專業素質的培養，從而建立一支高素質的信用管理人才隊伍，對信用管理工作的順利開展打下堅實的基礎。

（五）提高企業的風險管理意識

為了有效的避免外貿企業的出口信用風險，加強企業的風險管理意識刻不容緩。首先，企業管理者要予以高度重視，并以身作則，積極鼓勵公司員工重視風險管理意識的培養。其次，在日常工作的過程中要時刻對風險管理工作進行監督，確保風險管理意識的落地實施。最后，要加強外貿公司工作人員的防范信用風險意識，改變傳統的外貿風險管理意識，確保企業盡快適應新形勢下的國際貿易大環境。

結語

綜上所述，隨著全球國際貿易大環境的改變，對我國貿易企業的出口信用風險有著很大的影響，主要是因為企業沒有建立完善的風險管理機制，且沒有嚴謹的風險防范意識，導致外貿企業存在各種信用風險問題。基于這一現狀，本文這對象的提出一些避免信用風險事件發生的有效對策，希望能改善當前這一現狀，對我國外貿企業的發展做出重大貢獻。

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