建設項目合同管理案例綜合分析評述

郭 佳

（玉林師范學院，廣西 玉林 537000）

承包方建設項目合同界定了建設主體各方的權利和義務，規范了各個主體的建設行為，為正確處理項目實施過程中出現的各種糾紛和爭議提供了法律依據[1]。因此，建設項目合同管理工作是建設項目管理的核心內容，直接影響建設主體各方的經濟效益。本文通過對有結算糾紛的建設項目案例進行綜合分析且對該本項目合同管理工作進行客觀評價以為進一步加強建設項目合同管理提供重要參考。

1 項目概述

某學院綜合教學樓作為新校區一期工程中心區內的核心建筑，受某自治區人才培養項目資助，框架結構7層，無地下室，總建筑面積18 729m2，建筑高度27.9m，獨立基礎。承包合同是總價合同，合同條件依據我國法律法規及某自治區相關文件，參照我國施工合同范本編寫，連同3個補充協議共同構成項目的合同文件。補充協議有：①在原招投標范圍6層的基礎上增加1層（共7層），增加建筑面積2 600m2，合同價款暫定為200萬元（人民幣）；②增加鋼連廊及鋼雨篷制作安裝工程，合同價款暫定為136.48萬元（人民幣）；③增加學術報告廳二次裝修工程，合同價款暫定為67.9萬元（人民幣）。總合同金額216 892 628.00日元，合同工期12個月，開工時間為2006年2月21日，竣工時間為2007年8月28日。

2 合同特點和難點

2.1 承包合同采用固定價格合同方式，增加承包方風險

該工程屬于工期短、工程量變化較大的中型建筑工程。業主為了減少風險，選取總價合同方式擬定合同，項目的風險幾乎全部轉嫁到承包方身上，合同中的風險范圍約定為除工程變更和政策性調整以外的其他風險，且合同中又約定了有利于業主的風險范圍以外的合同價款調整方法，故可以說這是一個風險極大的合同。

2.2 投資備案的建設規模與實際情況不符，造成工期延長

該綜合教學樓工程按某學院原計劃建設規模為15 000m2，2002年11月19日學校向原區計委辦理《基本建設投資項目登記備案證》所申報的層數是7層，建筑面積為15 000m2，向日本報告計劃時也是15 000m2。在施工圖設計時，某學院根據學校對教學樓的實際使用需要，將建設面積調整為18 153m2。但由于該項目投資備案是在原區計委辦理，經咨詢教育廳財基處和原區計委，增加建筑面積部分的投資備案登記手續不要求補辦，但所辦理的工程規劃許可證建筑面積為18 153m2。本項目施工招標必須符合日元貸款的建筑面積15 000m2及投資額2 110萬元人民幣的要求，由區教育廳組織施工招標，為慎重起見，經請示教育廳有關領導，采用如下做法：①由設計院出一套新的設計圖紙，即將綜合教學樓原圖紙去掉第6層變更為總層數6層，建筑面積由18 153m2變更為15 300m2，其他內容不變，采用變更后的新圖紙進行工程施工招標；②施工時，按原設計7層、建筑面積18 153m2的施工圖進行施工，招標時去掉的第6層（建筑面積2 853m2）作為增加工程，學校與原中標施工單位簽訂補充協議后施工，增加合同工期60d。

2.3 業主與承包方簽訂多個補充協議，增加合同管理難度

2007年8月，某學院增加綜合教學樓鋼連廊、鋼雨篷工程和學術報告廳二次裝修工程的施工。因當時正值學校迎接教育部本科院校評估的關鍵時刻，各項迎評工作都在緊鑼密鼓進行，當時學校硬件設施不夠完善。綜合教學樓為一期工程的標志性建筑，其順利投入使用對學校成功通過教學評估起到舉足輕重的作用。按當時的條件辦理各種審批手續已來不及，故學校與原施工單位簽訂了這2項施工合同的補充協議，連同增加第6層總共3個補充協議，不但造成工期延長，更使得合同雙方管理難度增加。

3 合同管理模式

本建設項目采用如下合同管理模式（見圖1）。

圖1 合同管理模式

本項目采用分階段平行采購（DBB）模式。DBB模式是一種傳統的設計-招標-建造模式[2]，因建設周期較長，設計變更頻繁，業主組織工作量大，合同管理的成本相對較高，設計方和承包方之間協調比較困難。

4 綜合分析評述

4.1 合同雙方各自爭取有利的合同條款

1）業主基于造價控制和工期的考慮，采用固定總價合同，降低自己的風險，因而在合同中約定：風險范圍為除工程變更和政策性調整以外的其他風險。風險范圍以外合同價款的調整方法：①因設計變更引起工程項目、工程量變化的，實際發生工程量與招標文件工程量清單差額部分，由該項目的定額造價乘以92%（下浮系數8%）計算增加部分工程量造價；②國家和自治區政策性調整的有關費用標準，按文件規定執行。承包方申請工程進度款，合同價部分以日元方式申請，發包人以電匯方式支付工程進度款。工程款由發包人用人民幣支付，所使用的匯率為合同簽訂前一天中國銀行總行所公布的同類交易的中間價。以上是業主把設計變更引起的工程量增加及施工期間匯率的風險以合同條款的明文規定轉嫁到承包方身上。

2）承包方采取以下措施降低自身風險：凡招標文件說明及本工程招標代理單位發出的對本工程投標答疑中的“暫定工程量、暫定價格、暫不計”內容，在施工期間，根據現場情況，發、承包雙方對實際工程量及價格以簽證或設計變更（修改）圖紙、通知形式確認，作為調整結算造價的依據。如果雙方沒有簽證，也沒有變更通知，視為以上“暫定工程量、暫定價格、暫不計”內容已被雙方認可。因設計變更引起工程項目、工程量變化的，實際發生工程量與招標文件工程量清單差額部分的工程量，工程款由承包方以人民幣方式申請，發包人以人民幣方式支付。承包方最大程度減少了一些不確定的工程量、材料價格風險，而在實際結算過程也剛好利用了以上條款保護自身利益不受損失。

4.2 合同存在的不足

4.2.1 拖期罰款條款前后矛盾

合同第5章合同專用條款第9.2條規定：承包方因自身原因不能按合同約定的時間竣工，應向發包方支付誤期賠償費，每天賠償金額為合同總價的萬分之五，其極限為合同總價的5%。而合同專用條款第21.2條又規定：承包方因自身原因不能按合同約定的時間竣工，承包方應承擔違約責任，違約金計算方法為：每誤期1d，按人民幣5 000元計算，承包方承擔此項違約金限額為合同價款的5%。前后2種不同的拖期罰款計算方法，造成工程結算出現扯皮現象。業主深知工期緊，又迫切要求盡快投入使用以迎接教育部本科院校評估，故承包方在簽訂合同時，認可拖期罰款的同時，也應相應提出提前竣工獎勵的條款，業主理應答應承包方的要求，這符合合同的雙方互利原則，但合同中對提前竣工獎勵只字未提。

4.2.2 結算條款不完善

本工程承包方送審的竣工結算總額為2 757.47萬元，經財政評審中心審核，審定的竣工結算總額為2 023.79萬元，凈核減733.68萬元，凈核減率26.61%，即使加上有爭議的結算款104.32萬，凈核減額也達到629.36，核減率為22.82%，承包方報送的結算造價也明顯虛高。而合同中又沒有對承包方報送結算價款的約束條件，造成承包方虛假編制竣工結算。為強化承包方竣工結算編制的責任，防止其高編和虛編工程結算造價，業主在竣工結算約定條款中應增加對承包方報送結算的約束條款。例如，在竣工結算條款中，約定承包方報送給發包方的結算總價經有資質的中介機構審核后的結算審定價若誤差大于7%，則超出結算審定價7%部分的審核服務費用由承包方承擔。

4.2.3 不按合同條款進行結算引起結算爭議

由于該工程屬于某區財政廳投資評審的項目，由財政廳投資評審中心對該項目進行評審并出具結算評審報告，因此結算中承包方難免處于弱勢，而財政評審中心有不按合同條款進行結算的行為，由此引發的結算爭議較多，造成承包方不服評審的結果，導致該工程至今未結算定案。

1）關于“暫定工程量、暫定價格、暫不計” 該工程招標文件中“暫定工程量、暫不計”內容不多，但出現了近20種材料“暫定價格”，合同第5章專用條款第13.2（1）條約定：凡招標文件說明及本工程招標代理單位發出的對本工程投標答疑中的“暫定工程量、暫定價格、暫不計”內容，在施工期間，根據現場情況，發、承包雙方對實際工程量及價格以簽證或設計變更（修改）圖紙、通知的形式確認，作為調整結算造價的依據。施工期間這些暫定材料價格經業主、承包方、監理三方詢價并以簽證的形式確認，依據合同本應作為調整結算價款的依據，而投資評審中心不按合同條款以評審期間自行詢價認為三方簽認的價格偏高而不按簽證價格調整結算價款。

2）關于市優工程獎勵 合同條款13.2（3）條約定：如果本工程獲某市優質工程一等獎，發包人將一次性獎勵承包方人民幣40萬元。根據某市建設規劃委員會文件，本工程已獲得某市優質工程一等獎，但財政廳投資評審中心并沒有按照合同約定將此項獎勵納入工程結算價款中。

5 結語

從本案例建設項目合同管理工作中總結出的經驗和教訓可以看出，建設項目合同管理是一個動態過程，需要各方管理者在合同管理過程中講究方式方法且加強管理能力，才能保證建設項目順利進行，建設主體各方的目標如期完成。