銀行運營操作風險管理研究

謝榮華

摘要：運營操作風險管理在商業銀行內部風險管理中具有非常重要的作用，保證商業銀行經營發展的穩健，必須重視對于運營操作風險的有效控制。本文針對商業銀行運營操作風險管理，首先簡要概述了商業銀行運營操作風險的分類特征，并分析了在商業銀行運營操作風險防范中出現的問題，最后就加強商業銀行運營操作風險控制，進行了系統的論述分析。

關鍵詞：商業銀行 運營操作風險 金融市場

對于商業銀行來說，運營操作風險是商業銀行面臨的主要風險之一，雖然近年來各個金融機構逐步規范了銀行內部的運營操作，但是受到外部金融市場環境多變的影響以及金融環境競爭的不斷激烈，商業銀行面臨的運營風險因素也在不斷增加。這就要求商業銀行在自身的管理方面，必須重視強化運營風險管控，通過完善運營風險管理機制流程，提高對運營風險的識別分析與控制能力，以確保商業銀行經營發展的正常穩健。

一、商業銀行運營操作風險的分類及特征概述

商業銀行的運營操作風險，主要是指在商業銀行的經營管理過程中，由于商業銀行的運營管理人員、運用操作系統、運營內部程序以及運營外部事件等方面不完善等造成的商業銀行在內部程序方面出現損失的可能性。商業銀行運營風險的種類較多，按照風險事件不同可以分為金融系統內外欺詐風險、產品業務操作風險、系統和業務異常風險、業務執行風險、業務交割風險以及業務流程風險，交易認定風險、信息傳遞風險以及管理程序失誤風險、實體資產損壞風險等一系列風險問題。按照業務類型的不同，運營操作風險則又可以分為公司金融、銷售、零售、商業銀行、支付清算、代理、交易以及資產管理風險。商業銀行運營操作風險的特征主要表現在以下幾方面：首先，運營操作風險具有不可預測的特點，在商業銀行經營管理的方方面面都存在著運營操作風險隱患，而且由于商業銀行運營操作風險的多樣性，因此當商業銀行面對不同的客戶群體、不同的業務類型、運營操作系統以及內部控制管理等方面，都可能由于某些因素造成運營操作風險的發生。其次，商業銀行的運營操作風險具有內生性，商業銀行的運營操作風險主要是源于商業銀行的業務操作，與匯率風險或者是市場風險不同，運營操作風險主要是由于商業銀行的內部控制管理系統不完善等造成的操作風險，屬于內生性風險，運營操作風險很大程度上是可以控制的。第三，商業銀行的運營操作風險具有不均衡性，對于商業銀行的運營操作風險來說，既存在著風險發生概率很大但是金額損失相對較小的運營操作風險，同樣也存在著風險發生概率很小但是金額損失很大的運營操作風險，整體來說運營操作風險的發生具有不均衡性。

二、商業銀行運營操作風險管理存在的主要問題分析

雖然現階段大多數的商業銀行已經充分認識到了運營操作風險管理在商業銀行內部管理中的重要性，但是在運營操作風險的具體控制管理方面，還存在著不少的問題，主要表現在以下幾方面：

（1）商業銀行的運營操作風險管理體系建設不夠完備。由于不少商業銀行在內部風險管理方面，主要是側重于財務風險、市場風險以及金融風險，對于運營操作風險管理不夠重視，因而也沒有針對商業銀行的運營操作風險建立完善的風險管理體系，運營操作風險管理責任落實不到位、制度體系建設不夠完善，在整個運營操作風險管理方面存在著較多的薄弱環節。

（2）商業銀行的運營操作風險管理手段需要提升。一些商業銀行在運營操作風險管理方面，沒有建立完善的風險預警體系，尤其時沒有針對可能出現的運營操作風險進行系統全面的分析，商業銀行內部的風險控制部門、合規部門等也沒有建立完善的風險問題數據庫，對于運營操作風險評估管理不到位，因而造成了各種運營操作風險隨時可能發生。

（3）商業銀行運營操作風險管理監督力度不足。有效防范商業因銀行內部運營操作風險問題的發生，關鍵還需要依賴于系統完備的內部控制管理體系，但是有的商業銀行內部控制管理體系不完善，尤其是一些關鍵內部控制管理制度執行流于形式，授權復核不到位，以及缺乏獨立客觀的內部審計監督，因而造成了運營操作環節的薄弱地方得不到及時的發現解決，埋下了運營操作風險發生的隱患。

三、銀行運營操作風險管控措施研究

完善商業銀行的運營操作風險，應該從當前商業銀行運營操作管理方面存在的薄弱環節出發，制定更加系統更有針對性地風險管控措施，具體可以從以下幾方面探索相應的管理措施：

（一）科學做好商業銀行運營操作風險分析

有效防范商業銀行運營操作風險，風險分析是前提和基礎。首先，應該梳理分析運營操作風險點，在存款業務方面，重點是賬戶開戶、預留印鑒、賬戶信息變更掛失以及銷戶、銀企對賬等環節;在銀行卡管理方面，主要是開卡真實性、業務處理規范性、銀行卡保管安全性;在現金出納方面，主要是尾箱交接、柜面現金首付、現金調繳、出納錯款錯賬等方面。此外還包括會計專用印章管理、重要憑證管理、匯票本票支票等票據業務管理、委托收款和支付清算等方面。其次，應該科學的進行運營操作風險的識別和計量，尤其是當商業銀行內部出現人員流動、系統升級、架構調整、產品更新、流程優化等時，應該全面深入地進行運營操作風險的分析，及時全面的進行風險的有效識別分析。同時，還應該依托風險管理模型，科學的進行運營操作風險的計量，重點是對運營操作風險事件、風險主體、發生概率、嚴重性、規避措施以及風險控制措施等，進行準確的掌握。

（二）提升商業銀行的運營作業服務管理水平

為了有效地防范商業銀行的運營操作風險問題，應該注重進一步改進完善運營作業服務水平。首先，應該注重對商業銀行運營操作系統流程的優化，對商業銀行的各類柜面業務、后臺作業以及整體營運管理等進行流程優化，同時在流程優化過程中還應該注重積極地借鑒同行業的操作系統，對商業銀行運營操作管理的合理性以及實用性進行提升。其次，應該全面提升互聯網技術以及智能化技術在商業銀行運營操作中的實際運用，在銀行內部應該建立完善的業務服務網絡以及管理信息系統網絡;在商業銀行的客戶之間建立標準規范統一的資金清算體系;在商業銀行與客戶之間，完善自動化的客戶服務網絡設計，通過銀行電子化進程的加快，來有效防范商業銀行運營操作風險問題的發生。

（三）加強對商業銀行重點領域運營操作風險的有效防控

在商業銀行運營操作風險的管理方面，還應該根據商業銀行的管理實際，在重點領域強化運營操作風險管理。首先，加強對新產品運營操作風險的管理，尤其是按照整體運營流程來進行操作風險的識別控制。其次，加強商業銀行銀行卡和各類電子渠道有關運營操作風險的管理，尤其是在開卡銷戶、取款管理以及ATM機管理等方面，對虛假證件、客戶否認取款行為以及外部人員犯罪等風險點進行防控。第三，在信貸業務操作運營風險管理方面，則應該突出申請、審批、交易和業務后期管理等，重點對信息虛假、越權審批、核算錯誤以及計提利息不及時等風險進行防范。

（四）完善商業銀行內部的監督管理和考核激勵

為了有效地防范商業銀行內部的運營操作風險問題，還應該注重全面強化對商業銀行運營操作風險的監督管理，商業銀行的業務主管應該全面介入運營操作管理過程，對業務操作是否按照規章制度實施的監督和檢查，尤其是重點關注操作風險點和薄弱環節，開展全方位監督檢查。同時，還應該充分強化業務部門的監督力度，按照商業銀行運營操作風險的風險評估及考核辦法，及時查找查出的薄弱環節及風險隱患，有針對性的制定風險應對管理措施。此外，還應該針對商業銀行的運營操作風險管理完善激勵制度，提高商業銀行的運營操作風險情況在考核項目中的比重，將經營目標、風險目標與考核指標結合起來，在商業銀行內部形成正向激勵，促進各個部門嚴格落實操作風險管理，防范運營操作風險問題的發生。

四、結語

在商業銀行運用操作風險的管理方面，應該不斷提高對于商業銀行運營操作風險的識別分析能力，改進對于運營操作風險的評價體系，優化運營操作風險管控措施，創新運營操作風險管理方式，以進一步強化對于商業銀行運營操作風險的整體控制，有效防范風險問題發生，保證商業銀行業務活動的規范有序。

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（作者單位：聊城農村商業銀行股份有限公司）