遺囑公證及相關業務的探討

柯夏娩

摘 要：遺囑公證是公證機構的傳統業務，但隨著社會的進步，人們財富的累積和法律意識的增強，傳統的遺囑公證已無法滿足人們的需要。本文通過對遺囑保管、遺囑監護和遺囑信托的探討，試圖闡明在公證領域，除遺囑公證之外，我們還能做些什么。

關鍵詞：遺囑公證;遺囑保管;遺囑監護;遺囑信托

一、遺囑公證概述

遺囑是遺囑人生前在法律允許的范圍內，按照法律規定的方式處分其個人財產或者處理其他事務，并在其死亡時發生效力的單方法律行為。根據《繼承法》第十七條的規定，遺囑包括公證遺囑、自書遺囑、代書遺囑、錄音遺囑和口頭遺囑五種形式，其中公證遺囑具有優先效力。根據《遺囑公證細則》（以下簡稱“細則”）第三條規定：“遺囑公證是公證處按照法定程序證明遺囑人設立遺囑行為真實、合法的活動。經公證證明的遺囑為公證遺囑”。另外，細則第七條和第十三條分別對遺囑人申辦遺囑應提供的證件材料以及遺囑應包括的內容均作了明確的規定，而且還規定“遺囑中一般不得包括與處分財產及處理死亡后事宜無關的其他內容。”遺囑公證是公證處的傳統業務，可以說，自從有了公證處就有了遺囑公證。在現實生活當中，因為公證遺囑是通過公證機構這種非營利性的第三方機構出具的，其設立程序嚴謹、規范，具有相當的客觀性、公正性、中立性，且在司法實踐中切實可靠、可用，所以被采信的公證遺囑達到96.90%。然而，隨著社會的發展，人們財富的逐步積累和法律意識的逐步提高，程序嚴謹規范，內容明確固化的遺囑公證，已遠遠無法滿足人們的現實需求。那么，在公證領域，除了傳統的遺囑公證外，我們還能做什么呢？

二、在公證領域，遺囑公證之外，我們還能做什么

（一）遺囑保管

1.法律依據

《公證法》第十二條規定：“根據自然人、法人或者其他組織的申請，公證機構可以辦理下列事務：……（三）保管遺囑、遺產或者其他與公證事項有關的財產、物品、文書……”。細則第二十條規定：“公證處可根據《中華人民共和國公證暫行條例》規定保管公證遺囑或者自書遺囑、代書遺囑、錄音遺囑;也可根據國際慣例保管密封遺囑”。

雖然隨著《公證法》和《公證程序規則》的出臺，《中華人民共和國公證暫行條例》相應廢止，但細則關于公證機構可以進行遺囑保管事務的規定不受影響。

2.遺囑保管事務的具體操作

2016年2月2日，中國公證協會第七屆常務理事會第七次會議通過了《辦理遺囑保管事務的指導意見》（以下簡稱“指導意見”）。

指導意見共十五條，對遺囑的保管對象、保管申請人、保管方式、保管證書、保管備案、所保管遺囑的取回、開啟、領取等等做了詳盡的規定，可操作性強，公證機構可以直接依據指導意見辦理遺囑保管事務。

3.遺囑保管事務的適用范圍

細則規定公證處可以保管公證遺囑或者自書遺囑、代書遺囑、錄音遺囑;也可根據國際慣例保管密封遺囑，而指導意見規定公證機構可保管的遺囑則僅限于自書遺囑和代書遺囑。本人認為，在理論上，任何遺囑形式（口頭遺囑除外，因其沒有任何載體，無從保管）均可由公證機構進行保管，但在實際操作中，遺囑保管事務宜保管書面遺囑，即公證遺囑、自書遺囑和代書遺囑，但因為公證遺囑在公證過程中已留存一份在公證處備查，實際上無另外申請遺囑保管的必要，故目前公證處在辦理遺囑保管事務時，其適用范圍宜按指導意見的規定，僅限于自書遺囑和代書遺囑。

（二）遺囑監護

1.法律依據

《民法總則》第二十九條規定：“被監護人的父母擔任監護人的，可以通過遺囑指定監護人”。這是法律第一次對遺囑監護作出規定。

2.適用場景

立遺囑人（監護人）有未成年子女、已成年但屬于無或者限制民事行為能力的子女的，該立遺囑人可以通過訂立遺囑，指定其信任的一人或多人，在其去世后，作為其子女的監護人，并在遺囑中明確其所指定的監護人的具體監護職責。如：A喪偶，父母已故，A有一個女兒小A，已成年，未婚，小A是一個智力低下者，法院已宣告其為無民事行為能力人并指定A作為小A的監護人，現A被查出患有癌癥，A想在其去世后，讓其所信任的弟弟B作為小A的監護人，代其行使對小A的監護權。以往辦理遺囑公證，受制于“遺囑中一般不得包括與處分財產及處理死亡后事宜無關的其他內容”等規定，遺囑人的很多需求如安排去世后撫恤金的歸屬、如指定子女的監護人等都無法寫進公證遺囑中，而上述所說的A的這種需求，在《民法總則》出臺之后成為可能。公證機構作為辦理遺囑的專業及專門機構，辦理遺囑監護也成為自然而然的事情。

（三）遺囑信托

1.遺囑信托的概念及其法律依據

遺囑信托是指委托人生前通過立遺囑的形式，將其財產在其身故后交付給受托人，并由受托人按照遺囑中的內容，為遺囑人所指定受益人或者其他目的，管理及處分信托財產的一種信托方式。

《信托法》第二條規定：“本法所稱信托，是指委托人基于對受托人的信任，將其財產權委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的，進行管理或者處分的行為”，第八條規定：“設立信托，應當采取書面形式。書面形式包括信托合同、遺囑或者法律、行政法規規定的其他書面文件等”。

2.適用場景

劉某身患癌癥，據醫生診斷，只有一年左右的生存期，其與前妻王某已經離婚，雙方育有一個兒子劉小某，劉小某尚未成年。劉某名下有房產一套，其擔心本人去世兒子劉小某繼承其財產后，劉小某的監護人王某會將房產變賣，從而有損劉小某的利益;另外，劉某希望自己去世后，該房產能夠出租，所得租金作為劉小某的生活和學習經費，待劉小某成年后再將房產過戶到其名下。劉某的這種需求，通過正常的遺囑和繼承方式沒有辦法實現，而遺囑信托，則可以幫助劉某達成愿望。遺囑信托制度通過信托架構使受托人保有遺產所有權而利于遺囑目的的實現，從而最大限度地實現了遺囑人的遺囑自由。

3.公證機構辦理遺囑信托的優勢

公證機構在遺囑信托中的作用表現在：

（1）為遺囑信托制作公證遺囑（信托），從而使遺囑信托具有較為堅實的法律文件基礎;

（2）遺囑信托的設計者和代書者，公證員根據遺囑人的實際情況和需求設計合適的遺囑內容（包括信托方式）;

（3）公證機構作為遺囑信托的受托人，遺囑人可以指定他人（比如律師）或者公證機構作為遺囑信托的受托人;

（4）信托財產的登記，目前信托財產的登記沒有明確的法律規定，但是可以參照抵押登記進行，以公證機構作為信托財產管理權利人進行他項權利登記;

（5）信托遺囑的登記，中國公證協會建立了全國公證遺囑備案查詢平臺，是全國范圍內最大的遺囑信息庫，這使信托遺囑通過公證機構進行登記成為可能;

（6）信托遺囑的保管，如前所述，保管遺囑是公證機構的事務之一，作為遺囑中的一種，公證機構對信托遺囑起著天然的保管作用。

總之，社會在進步，在發展，人們的觀念和意識在改變，在提高，法律在修訂，在完善，公證機構也要生存，要前進。在公證領域，除了遺囑公證外，我們能做的其實還有很多，有賴于公證人的進一步開拓與發掘。

參考文獻：

[1]段偉，張春良.公證介入信托遺囑探討[J].中國公證，2015年第11期.

[2]中國公證協會組編，熊選國主編.公證理論與實務[M].法律出版社，2018年8月第1版.