設定提存計劃研究的知識圖譜

寧美軍 趙西卜 朱麗等

【摘要】? 設定提存型企業年金既是國家養老保險體系的重要支柱，又是公司治理機制的有機組成部分，不僅對員工激勵具有重要作用，而且有助于建成多層次養老保障體系。文章借助CiteSpace可視化分析工具，利用科學知識圖譜（Mapping Knowledge Domains）研究方法，繪制設定提存計劃影響因素和經濟后果的知識圖譜，并對設定提存計劃領域的研究進行關鍵人物與文獻識別、研究熱點演進、前沿發展趨勢的可視化分析，旨在將我國設定提存計劃的前沿理論落實到實踐創新中。

【關鍵詞】? ?設定提存計劃;企業年金;最優投資策略;可視化分析

【中圖分類號】? F842? 【文獻標識碼】? A? 【文章編號】? 1002-5812（2019）04-0008-06

一、引言

從史證角度，我國企業年金制度的建立可追溯到20世紀90年代。1991年國務院發布《關于企業職工養老保險制度改革的決定》（國發[1991]33號），提出在我國逐步建立基本養老保險、企業補充養老保險（亦即企業年金）以及職工個人儲蓄養老保險三者相結合的養老保險制度。此后，我國企業補充養老保險制度逐步建立和完善，成為養老保險制度的第二大支柱。2004年，勞動和社會保障部頒布《企業年金試行辦法》《企業年金基金管理試行辦法》和《企業年金基金管理機構資格認定暫行辦法》，正式用企業年金取代企業補充養老保險的稱謂，企業年金的發展逐漸走上正軌。2013年3月，《關于擴大企業年金基金投資范圍的通知》（人社部發[2013]23號）以及《關于企業年金養老金產品有關問題的通知》（人社部發[2013]24號），均強調應提高設定提存型企業年金投資效率，實現資金保值和增值的戰略要求。2016年習近平總書記兩次批示老齡化工作。2017年10月，黨的十九大提出“堅持在發展中保障和改善民生;提高保障和改善民生水平，加強和創新社會治理;積極應對人口老齡化，構建養老、孝老、敬老政策體系和社會環境，加快老齡事業和產業發展”。2017年12月，人社部、財政部印發《企業年金辦法》，鼓勵引導符合條件的企業建立企業年金。

企業年金既是國家養老保險體系的重要支柱，又是公司治理機制的有機組成部分，不僅對員工激勵具有重要作用，而且有助于建成多層次養老保障體系。企業年金的類型包括設定提存計劃和設定受益計劃。我國企業年金的主要類型為設定提存計劃，國外企業年金的主要類型為設定受益計劃。基于我國獨特的制度背景，為厘清設定提存計劃研究的關鍵人物與節點文獻，把握該領域的研究熱點演進以及前沿發展趨勢，本文借助知識可視化軟件，通過繪制知識圖譜對Web of Science數據庫中關于設定提存計劃的研究進行定量考察和可視化分析研究。

二、研究方法與數據來源

（一）研究方法

本文運用CiteSpace作為設定提存計劃研究的可視化分析工具。該軟件運用共引分析理論和關鍵路徑算法計量特定領域文獻，進而繪制出科學知識圖譜，該知識圖譜采用年輪環的方式表示分析對象在不同時間段內的被引頻次，能夠直觀地展現特定領域的信息全景，識別特定領域中的關鍵節點文獻等（侯劍華和胡志剛，2013;陳葉葉，2016）。

（二）數據來源

本文以Web of Science數據庫（包括SCI和SSCI）為數據源進行主題檢索，檢索表達式為：主題=（Defined Contribution Pension Plan*），檢索時間跨度=所有年份，學科范圍=所有學科，文獻類型限定為期刊論文，語言類型設定為英語，最后獲得1992—2018年共計86篇文獻，數據下載日期為2018年10月22日。

根據下頁圖1，從總體上看，1992—2018年，設定提存計劃領域的發文量呈逐年上升趨勢，并逐漸成為學術研究熱點。

（三）數據處理

運用CiteSpace軟件進行可視化分析前，本文進行了數據除重處理，結果顯示86篇文獻均無重復。此外，本文設置時間范圍（Time Slicing）為“1992—2018”，時間分區（#Year Per Slice） 為“3”，其他設置針對不同研究問題，進行相應選擇。

三、基于CiteSpace的知識圖譜可視化分析

（一）主要國家與研究機構分析

在CiteSpace中，以“Country”和“Institution”為網絡節點（Node Types），闕值選擇（Selection Criteria）中選Top50（每個時間切片中被引頻次的前50項），網絡裁剪（Pruning）中選擇“Pathfinder”，其他選項默認。運行Citespace，得到國家合作與研究機構合作的混合網絡，如圖2所示，其中有節點23個，連線16條，網絡密度為0.0632。

根據表1和圖2，美國以最大的節點在國家網絡中排名第一，其發文量貢獻率最高（30篇），其次是中國（25篇）、英國（13篇）。美國作為設定提存計劃發文量最多的國家，其研究機構主要分布在National Bureau of Economic Research（5篇）、哈佛大學（4篇）、密歇根州立大學（3篇）。根據表1和圖3，我國主要分布在華北電力大學（6篇）、清華大學（6篇）。英國主要分布在赫瑞·瓦特大學（4篇）、倫敦城市大學（4篇）、牛津大學 （3篇）。

從發文影響力來看，英國的節點中心度最大（0.41），表明該網絡中大部分國家或科研機構都與它有直接或間接的合作關系。其次是美國 （0.39）。我國節點中心度為0，表明我國設定提存計劃的研究具有數量優勢，還未形成質量優勢。此外，由圖2可以看出，美國、英國、中國節點外環顏色較深，且由關鍵路徑相連，表明“英國—美國—中國”構成了設定提存計劃研究領域的核心學術群體。