專利價值分析指標體系在專利資產(chǎn)評估中的運用
——基于資產(chǎn)評估人員的調(diào)查分析

■ 唐 靜 文 豪

一、引言

專利資產(chǎn)作為無形資產(chǎn)的重要組成部分，在社會經(jīng)濟中的作用日益增強。專利資產(chǎn)價值評估是進行專利投資、交易和實施的必不可少的環(huán)節(jié)。然而，專利資產(chǎn)和價值不確定性和模糊性，已成為專利技術商業(yè)化的重大障礙，也給專利技術投資帶來巨大的風險。資產(chǎn)評估機構在專利資產(chǎn)評估和交易中發(fā)揮了重要作用，但在實踐中傳統(tǒng)的資產(chǎn)評估方法應用于專利資產(chǎn)評估也受諸多詬病。

為了更好的分析評估專利價值，國家知識產(chǎn)權局委托中國技術交易所研發(fā)了“專利價值分析指標體系”，提出并定義了表征專利自身價值大小的度量單位,即專利價值度（Patent Value Degree,PVD），從法律、技術、經(jīng)濟三個層面對專利進行定性與定量分析。此后，也有諸多學者進一步對該指標體系進行了完善。肖國華和牛茜茜（2015）在對專利價值分析指標體系分析的基礎上，與專利質(zhì)量評價記分牌法、Ocean Tomo 300 指數(shù)進行橫向比較，從適用范圍、操作流程和潛在市場三方面對專利價值分析指標體系提出改進建議。吳全偉等（2016）通過研究、分析現(xiàn)有專利評估方法，總結了現(xiàn)有專利價值評價指標，提出結合神經(jīng)網(wǎng)絡的多角度多因素專利價值評估方法，構建專利價值評價指標體系框架，減少以往專利評估方法中的缺點和弊端。

雖然關于專利價值分析與評估的研究成果豐碩，但理論研究成果與實踐仍存在脫節(jié)。基于價值指標的分析體系考慮了影響專利價值的各種因素，為分析判斷專利資產(chǎn)價值提供了很好的指導，但指標體系過于復雜，指標參數(shù)確定需要過多的專家主觀評價，影響了這些指標體系的操作性。另外，專利價值指標評價體系雖然揭示了影響專利價值的相關信息，但實踐中往往需要確定專利的經(jīng)濟價值的一個具體數(shù)值或區(qū)間，從而限制了專利價值評價指標體系的應用。

在專利資產(chǎn)評估實踐中，資產(chǎn)評估人員考慮哪些關鍵因素，面臨哪些挑戰(zhàn)？他們對“專利價值分析指標體系”是否熟悉和了解，對該指標體系在實務中的應用有何看法？圍繞上述問題，我們以資產(chǎn)評估人員為對象實施了問卷調(diào)查，并通過調(diào)查分析結果，對如何提升專利資產(chǎn)評估質(zhì)量提出了相關建議。

二、問卷調(diào)查的設計與實施

（一）問卷設計過程容

本次問卷調(diào)查的設計，首先圍繞本項目的研究目的進行了初步問題和選項設計，并就這些問題向資產(chǎn)評估人員征求意見；其次，根據(jù)反饋意見，對問卷的問題和選項進行完善和修訂，擬定正式問卷。

正式的調(diào)查問卷共17 題，其中關于受調(diào)查對象特征的問題5 個，關于專利資產(chǎn)評估實務的相關問題12 個，其中包含1 題開放式問題。

（二）問卷調(diào)查發(fā)放與回收情況

2018年3月23日-30日，課題組將問卷調(diào)查通過問卷星網(wǎng)站平臺公開發(fā)布，同時通過向國內(nèi)大型資產(chǎn)評估機構內(nèi)部微信群、中國資產(chǎn)評估協(xié)會領軍人才群、中國資產(chǎn)評估行業(yè)高端人才培養(yǎng)群、評估互助協(xié)作群等評估行業(yè)專業(yè)人員密集的微信群定向發(fā)送。本次調(diào)查問卷共回收234 份，經(jīng)過IP 地址比對，沒有重復提交的問卷，234 份全部為有效回收問卷。

三、受調(diào)查對象基本情況描述

根據(jù)回收的問卷，84.62%的受調(diào)查對象參與過專利資產(chǎn)評估項目，85.47%的受調(diào)查對象具有資產(chǎn)評估師資格；在年齡分布上，30-50 歲之間的受調(diào)查者占了約78%；專業(yè)背景方面，財會金融背景的占了66.24%，工程技術背景的占了21.37%，而法律背景的僅占1.28%；受調(diào)查者在行業(yè)中的整體職務等級較高，部門經(jīng)理以上的受調(diào)查者占了約64%，項目經(jīng)理占22.65%（見表1所示）。上述情況可以看出，本次問卷調(diào)查對象在專業(yè)能力方面具有較高水平，在資產(chǎn)評估行業(yè)均屬職務較高，經(jīng)驗豐富群體，而且絕大多數(shù)具有專利資產(chǎn)評估經(jīng)驗。

四、問卷調(diào)查結果分析

（一）學歷背景和工作經(jīng)驗對專利資產(chǎn)評估的影響

由于專利資產(chǎn)評估的核心涉及對技術的認知和判斷，我們讓受調(diào)查對象選擇理工科學歷背景或技術領域工作經(jīng)驗對專利資產(chǎn)評估的影響。調(diào)查結果顯示，超過半數(shù)受調(diào)查者認為有一些影響；認為有較大影響的有30.77%，見表2所示。調(diào)查結果表明，評估人員需要具備一定的理工科專業(yè)知識，理工科背景對從事專利資產(chǎn)評估可能產(chǎn)生影響。

表1 受調(diào)查者基本情況

續(xù)表

表2 理工科學歷或技術領域工作經(jīng)驗對專利資產(chǎn)評估的影響

（二）影響專利資產(chǎn)評估的關鍵因素

我們讓受調(diào)查者選擇三項在專利資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)中評估結論最重要的影響因素。調(diào)查結果發(fā)現(xiàn)技術因素、經(jīng)濟因素和歷史經(jīng)營業(yè)績是影響評估結論最重要的因素；其次才是法律因素和實施經(jīng)營條件；而認為“過去的評估和交易情況”重要的較少，見表3所示。

（三）專利資產(chǎn)評估方法選擇

根據(jù)調(diào)查結果，97.44%的受調(diào)查者應用過收益法，61.11%的受調(diào)查者使用過成本法，也有22.65%的受調(diào)查者使用過期權定價模型，見表4所示。可見，專利資產(chǎn)評估實踐中，收益法和成本法是常用的評估方法。雖然通常認為成本法不適用于專利資產(chǎn)評估，但實踐中該方法在專利資產(chǎn)評估中卻比較廣泛。

表3 影響專利資產(chǎn)評估的關鍵因素

續(xù)表

（四）專利資產(chǎn)評估實踐中面臨的挑戰(zhàn)

調(diào)查結果顯示，在專利資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)中，評估方法的參數(shù)確定缺少數(shù)據(jù)支撐和評估人員對專利技術因素難以把握是受調(diào)查者認為最大的挑戰(zhàn)，選擇上述兩因素的均超過70%；其次是專利資產(chǎn)風險和專利經(jīng)濟因素難以把握，選擇這兩項的均占60%；認為法律因素難以把握和傳統(tǒng)評估方法難以評估專利價值的占比均在20%左右，見表5所示。前面的調(diào)查顯示，只有少數(shù)受調(diào)查者具有法律專業(yè)背景，但認為法律因素難以把握的占比并不高。出現(xiàn)上述現(xiàn)象，可能表明資產(chǎn)評估人員在專利資產(chǎn)評估實務中并不認為法律因素是一個很關鍵的因素，或者由于缺少法律專業(yè)背景而在執(zhí)業(yè)中對法律因素考慮的不足。上述原因還有待進一步的調(diào)查分析。

表4 專利資產(chǎn)評估方法選擇

表5 專利資產(chǎn)評估面臨的挑戰(zhàn)

（五）聘請技術專家參與專利資產(chǎn)評估的必要性

調(diào)查結果顯示，超過80%的受調(diào)查者認為要根據(jù)實際情況決定是否選擇聘請相關領域的技術專家對專利資產(chǎn)的質(zhì)量發(fā)表意見；但認為必須聘請的也占一定比例，達到18.38%，見表6所示。這一調(diào)查結果與前面的調(diào)查也一致，多數(shù)受調(diào)查者認為對專利資產(chǎn)的技術因素難以把握是執(zhí)行專利資產(chǎn)評估業(yè)務的最大挑戰(zhàn)。

表6 專利資產(chǎn)評估中聘請技術專家參與的必要性

（六）資產(chǎn)評估人員對“專利價值分析指標體系”的認知

國家知識產(chǎn)權局和中國技術交易所聯(lián)合開發(fā)的專利價值分析指標體系，提供了一個綜合評價專利質(zhì)量的工具。該體系是否被專利資產(chǎn)評估人員所熟悉和應用，對專利資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)有何作用是本次調(diào)查了解的重點。調(diào)查問卷分別從受調(diào)查者對專利價值分析指標體系的了解程度、專利價值分析指標體系各類指標對提升專利資產(chǎn)評估質(zhì)量的作用、應用專利價值分析指標體系的障礙三個方面展開調(diào)查。

1.資產(chǎn)評估人員對“專利價值分析指標體系”熟悉程度

調(diào)查結果顯示，對專利價值分析指標體系非常熟悉或熟悉的受調(diào)查者僅占8.5% 左右，了解一些的點49.75%，而不了解的占了42% 左右，見表7所示。這一結果表明，大量資產(chǎn)評估師并不了解專利價值分析指標體系，或者僅了解一些，因此在評估執(zhí)業(yè)中應用該分析體系，首先需要加強推廣 力度。

表7 資產(chǎn)評估人員對專利價值分析指標體系的熟悉度

續(xù)表

2.法律價值度評價指標對提升專利資產(chǎn)評估質(zhì)量的影響

調(diào)查結果顯示，多數(shù)受調(diào)查者認為法律價值度的評價指標對提升專利資產(chǎn)評估質(zhì)量有影響或有較大影響，其中認為專利有效性指標的影響很大占較高比例，達到37.61%；其次是專利自由度的影響也較為重要，見表8所示。

3.技術價值度評價指標對提升專利資產(chǎn)評估質(zhì)量的影響

調(diào)查結果顯示，認為技術價值度的評價指標對提升專利資產(chǎn)評估質(zhì)量影響很大或有較大影響的占比均較高，均超過80%，其中認為技術先進性和可實施性的影響較大的占了前兩位，見表9所示。

4.經(jīng)濟價值度評價指標對提升專利資產(chǎn)評估質(zhì)量的影響

調(diào)查結果顯示，認為技術獲益能力和市場應用情況兩項評價指標對提升專利資產(chǎn)評估質(zhì)量影響很大或有較大影響的占比均較高，超過80%；而認為政策適應性和標準相關度有一些影響或較大影響的占比較多，見表10 所示。

表8 法律價值度對專利資產(chǎn)評估的影響

表9 技術價值度對專利資產(chǎn)評估的影響

5.專利資產(chǎn)評估中引入“專利價值分析指標體系”存在的障礙

調(diào)查結果顯示，如果在專利資產(chǎn)評估中引入專利價值分析指標體系，面臨的最大障礙是評估人員缺少必要的相關專業(yè)知識，其次是專利價值分析指標體系結果的效應難以評價，見表11 所示。由于資產(chǎn)評估準則對資產(chǎn)評估人員引用專業(yè)報告有專門的要求，如果評估人員無法判斷專利價值分析指標體系的效用，引用其分析報告就面臨難題。此外，也有不少受調(diào)查對象認為體系指標過于復雜，可能會加大評估成本。

表10 經(jīng)濟價值度對專利資產(chǎn)評估的影響

表11 專利資產(chǎn)評估中應用專利價值分析指標體系的障礙

（七）專利資產(chǎn)評估服務業(yè)務的前景

調(diào)查結果顯示，有50%的受調(diào)查者認為專利資產(chǎn)評估業(yè)務發(fā)展前景看好，但也有46%的受調(diào)查者認為前景一般，見表12 所示。總體而言，專利資產(chǎn)評估業(yè)務還是存在很多需求和發(fā)展機會。

表12 專利資產(chǎn)評估服務業(yè)務影響

（八）提升專利資產(chǎn)評估質(zhì)量的建議

問卷調(diào)查最后提出一個開放式的問題，了解受調(diào)查者對提升專利資產(chǎn)評估質(zhì)量的建議。我們對受調(diào)查的回答的建議進行了歸納，主要有以下幾個方面：

1.建立專利交易數(shù)據(jù)庫，為專利資產(chǎn)評估提供市場交易數(shù)據(jù)參考。調(diào)查者回答的意見和建議包括：“目前專利資產(chǎn)評估中數(shù)據(jù)取得相對較難、較亂”；“可以由行業(yè)協(xié)會牽頭每家機構提供曾經(jīng)碰到的專利許可協(xié)議若干，經(jīng)歸類后按照行業(yè)進行分類統(tǒng)計”；“開放各地的專利成交數(shù)據(jù)及信息”；“建議協(xié)會與相關部門聯(lián)系建立專利交易數(shù)據(jù)庫，便于評估師合理把握同類專利交易的合理區(qū)間”；“國家應建立專利交易信息數(shù)據(jù)庫，同時引入專利價值分析指標體系，為市場法估算創(chuàng)造條件”。

2.加強培訓，提升專利資產(chǎn)評估專業(yè)能力。調(diào)查者回答的建議包括：“建議增加有關法律知識方面培訓”；“分析體系可以通過培訓推廣”；“加強專利價值技術和法律的學習”；“應該單獨設置專利評估人員技術崗位，加大培訓力度”；“加強對專業(yè)技術人員的培訓”；“根據(jù)專利的類型，開展專題的培訓”；“希望大學多搞理論研究，教給評估行業(yè)從業(yè)人員，應用于實踐”。

3.完善評估體系與流程。調(diào)查者回答的建議包括：“建立權威評估體系”；“分析指標的實施流程，指標分析過程”；“當前對技術類的無形資產(chǎn)評估基本是憑感覺套模板按委托方要求進行評估，規(guī)范評價體系和評價方法很重要”；“需要研究確定參數(shù)的合理性的行業(yè)標準或者計算模型，尤其是分成率、折現(xiàn)率的確定需要有一定的模型和判斷標準，要有可操作性”；“在評估方法上可通過實物期權等方法豐富評估手段，提高評估的準確性”。

4.關于專利資產(chǎn)評估的難題。受調(diào)查也提出一些專利資產(chǎn)評估面臨的難題，具體包括：“關鍵還是專利的運用可實現(xiàn)收益的確定、未來生命周期的、商業(yè)模式的替代幾率判斷”；“怎么合理性確定專利剩余年限，風險指標量化確定，怎么有效避免人為因素”；“對評估人員來說，專利資產(chǎn)的技術先進性和市場應用前景（技術轉(zhuǎn)化能力和市場接受度等）分析判斷是比較難的”；“專利技術有效期限難以確定”；“專利成果應用可實施性，專利在利潤中的貢獻程度無法把握”等。

五、結論

通過實施問卷調(diào)查，我們發(fā)現(xiàn)了一些有意義的調(diào)查結果，對如何推進專利資產(chǎn)評估中引進應用專利價值分析指標體系起到很好的指導作用。

受調(diào)查的資產(chǎn)評估專業(yè)人員多數(shù)看好專利資產(chǎn)評估業(yè)務發(fā)展前景。這一調(diào)查結果也說明專利資產(chǎn)評估有良好的市場預期，進一步完善專利資產(chǎn)評估方法，提升專利資產(chǎn)評估質(zhì)量具有市場吸引力。

調(diào)查發(fā)現(xiàn)專利資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)中的關鍵因素和挑戰(zhàn)。調(diào)查結果顯示，專利的技術因素、經(jīng)營因素和歷史經(jīng)營業(yè)績對專利資產(chǎn)評估非常關鍵，專利評估面臨的主要挑戰(zhàn)是評估參數(shù)缺少數(shù)據(jù)支撐、專利技術因素和風險難以把握，而專利價值分析指標體系中的法律因素并沒有得到受調(diào)查對象的重視。

專利價值分析指標體系對提升專利資產(chǎn)評估質(zhì)量能夠起到很好作用。調(diào)查結果表明，資產(chǎn)評估人員認為專利價值分析指標體系有較好的應用價值，但評估人員對該體系缺乏了解，缺少專利價值分析指標體系相關專業(yè)知識和專利價值分析評價結果的效用難以評價是評估人員應用該體系的主要障礙。

建立專利交易數(shù)據(jù)庫和提升專業(yè)服務能力對專利資產(chǎn)評估尤為迫切。開放式調(diào)查問題的反饋中，認為應當由建立專利交易數(shù)據(jù)庫，為專利資產(chǎn)評估提供數(shù)據(jù)支撐的觀點是出現(xiàn)最多的回答，其次是加強專利資產(chǎn)評估的相關培訓，包括專利價值分析指標體系相關知識的培訓。