國際貿易信用風險中的哪些“坑”需規避

郭艷

當前全球發展深層次矛盾突出，多邊貿易體制受到沖擊，世界經濟整體發展環境面臨諸多風險和不確定性。中國是貿易大國，交易伙伴的信用風險給外貿企業造成的損失觸目驚心。

記者在不久前由中國貿促會商事法律中心承辦的“企業國際貿易和投資中的信用風險管理與合規經營論壇”上，目前我國涉外應收賬款中惡意欺詐占60%，拖欠3年以上占10%，拖欠1年以上占30%以上。在境外投資領域，中國遭遇外國合作伙伴不誠信導致巨額損失情況時有發生。

誠信合規經營是優化營商環境，實現各國企業互利共盈的基礎。在此次論壇上，中國國際商會副秘書長張屹表示，當下，信用建設成為我國深化國際貿易和交往、樹立國際品牌和聲譽、提升國家軟實力和國際影響力不可或缺的基石。

提前了解和預防信用法律風險

經過改革開放40年的發展，中國已經成為世界第二大經濟體，第一大貨物貿易國和雙向投資大國。在全球引資競爭激烈的情況下，營造穩定、公平、透明、法治化、可預期的營商環境就顯得尤為重要。如何幫助企業在開展國際經營中提前了解和預防信用法律風險，加強企業合規體系、信用管理體系的建設，并及時有效應對糾紛，成為廣大涉外企業和相關機構面臨的迫切問題。

中國出口信用保險公司首席經濟學家、國別風險研究中心主任、資信評估中心總經理王穩提出：“我們跟蹤了3億家以上的海外企業風險的狀況，提示大家最近一段時間國際貿易領域的信用風險賬期由過去30多天增加到了73—75天，表明全球企業風險狀況處于高位運行狀態。特別是對于海外買方高風險、高負債的情況，大家要謹慎投保。西方很多機構不接受很長賬期的信用風險，對于信保來說在各類賬期上都支持中國企業，特別是小微企業出口。最近一段時間，中國信保公司為了應對貿易沖突和摩擦加大了產品承保、理賠等各方面措施。”

中國貿促會商事法律服務中心法律顧問處副處長王琳潔指出，信用風險有很多種，如客戶本身的信用風險、合同違約風險、銀行信用風險、跟運輸相關的承運人風險、承運人無擔貨的風險等。企業要加強對海外營收賬款的管理。另外，要到海外去進行投資，無論是項目投資還是其他投資，首先遇到國家的信用問題，這會導致極大的風險。如國家政府更迭導致的政策變化，朝令夕改。要想預防還是盡量選擇政治環境好的，同時多關注世界上著名的國家信用評級機構，查看投資目的地國家的信用指標。

中國貿促會商事法律服務中心主任蔡晨風建議，企業要做好貿易投資前的充分準備，提前預防信用法律風險。企業在開展國際貿易時，尤其與新客戶做生意之前，應當注重通過企業資信調查、法律調查等方式提前了解合作對象的信用情況。并且有可能出現合同欺詐、信用證欺詐、合同違約等信用風險在合同條款中提前約定，這樣才能夠有效預防可能發生的信用法律風險。此外，在境外投資之前也提前對投資目的國、投資項目、合作伙伴進行全面調查。提前了解和評估政治信用風險、企業信用風險以及項目信用風險，才能夠有效的避免投資損失。

加強企業內部合規建設，提高企業國際信用

中國貿促會全國企業合規委員會專家胡國輝認為，信用狀況影響一個企業的因素，包括宏觀經濟環境、經營狀況、償債能力。他強調：“合規里面出現了重大違規事件，企業遭受到嚴重的處罰，經營必然影響他的信用狀況，即企業對第三方所承擔的履約能力。因此，合規狀況影響信用狀況，信用狀況也必然影響到企業合規狀況。”

就企業層面來說，企業應加強內部合規體系建設，建立風險控制和管理體系。王琳潔也指出，國內外的相關法律法規有一定的規定。如美國2018年8月13號通過的外資審查安全信貸化法案，里面關于外商投資的安全審查，考量的因素其中有一條新增加的，明確規定企業是否遵守美國法律的歷史和傳統，是否建立法治體系。如果有，有可能通過其安全審查。

因此，企業內部對于合規不僅要有書面制度，還要落實到每一個員工執行身上，特別是一線員工身上，合規節點沒有設置，造成公司的巨大風險。中倫律師事務所高級法律顧問張國勛律師表示：“中興被處罰之前搭建了很好的合規體系，造成了伊朗代表處會出現體外循環，沒有納入監管體系的漏洞。作為外部審計的要求來講，對合規體系的漏洞進行審查。審查事項一般禁止、產品篩查、最終用途的篩查等。”他強調，從管理層承諾來講是凌駕于你的商業利益之上的。企業建立合規體系，在應對調查過程中可以做到減輕處罰，甚至免除處罰的效果。

蔡晨風強調，加強企業走出去的合規體系建設，強化依法合規經營。她表示：“我們要適應國際上合規發展新趨勢、新特點，積極借鑒國際上先進做法，深入推進企業合規管理建設。加快形成與企業經營范圍、組織結構、行業特征相適應合規環境體系。通過自身依法合規經營，在國際上樹立良好的口碑、信譽，實現健康可持續發展。”

建立信用數據共享體系，推動多元化保障機制

對于如何解決和了解合作伙伴、海外買家信用的問題，國富泰管理有限公司總經理陳登立認為，主要存在信息不對稱，無法準確的掌握合作伙伴的信用情況，才導致不少外貿企業海外投資的巨大損失。

國富泰進行了關于在貿易活動遇到海外買家風險問題的問卷調查顯示，約有20%的外貿企業遭遇到騙局。他們尋求幫助的渠道主要是，到當地商務廳、經商參處、國內的律所占到6.4%，買方所在律所5.63%，國內商賬追收機構16.2%，信用保險機構理賠6.9%，企業自行解決10%。陳登立認為，這些渠道比較分散，企業需要花費大量的精力，還是應該找一個強有力、具備公信力的機構來幫助他們解決問題。約有84%的企業認為信用數據共享有實用價值。

對于海外的買家，抓住買家不良信息，用信息分散的痛點，提升征信業數據共享的服務。陳登立表示：“信用信息無法自由流通，信息不對稱無法提前規避信用風險。做一個交易對手的時候，事前對這個國家、這個區域都有全面的了解，但對于某個具體企業沒有辦法了解到，落實到企業中的人更不可把控。另外，信用銷售比例提升導致應收賬款風險比例上升。”

目前國際上發展成型的經驗是信用信息共享。1801年，英國大不列顛貿易保護交流社團首次提出信用信息共享，是基本上現代服務業或者征信業的起點，從這個時候開始。1919年，美國國際金融、信用及商業協會，即FCIB，倡導了信用信息共享機制的非營利性。1975年起，鄧白氏等十余家國外征信公司陸續建立類似的服務平臺。比如在香港工會之間，大家對不良企業的共享采用這種方式，是俱樂部的方式。

陳登立也表示，廣大的中小外貿企業有意愿，很希望有這樣一個共享平臺。運營這樣一個平臺需要大家的投入，要保證平臺的實用性、公信度、具體業務的促進。“要愿意上傳書面證據，不能單方面的貿易伙伴信息傳上去，還應該對交易合同、發號單證、郵件、付款憑證、開賬行的文件、拒絕交易的文件，通過電子數據提交的方式上傳，同時要做好脫敏處理。”他表示。

“第三方信用機構把政府、行業協會、第三方服務機構統統聯動起來，以企業作為主體，發揮企業主觀能動性，真正建立起整個行業的信用體系。”陳登立指出。

蔡晨風表示，推動多元化的方式，妥善解決國際經貿誠信問題。貿促會等相關機構應在完善國際商事訴訟制度的基礎上，加強對國際仲裁、調解、敦促履約等非訴訟爭議解決方式的研究。加快構建國際經貿領域的多元化糾紛解決方式。企業應該提前做好爭議解決方式的安排，爭取利用多元化的解決機制，妥善處理問題。

目前，我國發改委、商務部、外管局、國資委聯合建立一個聯合懲戒機制。中國貿促會也已經正式加入了國務院社會誠信體系建設部級聯席會議，和信用中國數據庫開始合作。王琳潔表示：“將來進入我們黑名單的企業納入信用中國的整個體系中，跟我們其他數十個政府部門，包括工商、稅務、海關、法院等啟動聯合獎勵和聯合懲戒的機制。中國企業在境外發生一些所謂不合規、被投訴或者有重大不利因素一些情況，都會進入這個黑名單，這將直接影響企業在國內投資母公司在國內一些運作，包括融資、上市、資本經營等。”