改革開放40年農村金融發展的變遷和路徑優化研究

天津外國語大學國際商學院 虞曉天 王夢涵 韓伊琳

1 中國農村金融發展變遷(1978-2018)

1.1 農村金融的重構階段(1978-1983)

農村金融的重構階段，即農村金融的恢復時期。

1.1.1 農村信用合作社初步建立

新中國成立后，全國約80%的鄉村建立了農村信用合作社(以下簡稱“農信社”)。據《中國經濟改革與發展研究》數據，截至1957年，我國共建立農信社88368個，吸收農戶存款20.6億元。1958年，由于“左傾”錯誤，存款量大幅減少，截至1962年，存款額僅9.7億元，許多農信社瀕臨破產。

1.1.2 農村金融開始發展并逐漸國有化

1977年，《關于整頓和加強銀行工作的幾項規定》明確了農信社在農村金融發展中的性質和地位。據統計局抽樣調查，截至1981年，勞動力人均創造產值約560元，相1978年同比增長12.9%，農村存款達386億元，同比增長102%。可見在法案的推動下，農村金融得到發展，且由于中國人民銀行的壟斷地位，農村金融逐漸國有化。

1.2 農村金融的拓展階段(1984-1995)

在拓展階段，農村出現了多種不同的金融機構。

1.2.1 我國商業銀行開始向農村擴張

1984年，為了農村金融的升級，人民銀行發布了企業和銀行可雙向選擇的政策，顛覆了以往傳統銀行資金的收支管理制度。1993年，政府對民間信用的控制逐漸放松，促使更多商業銀行向農村進行擴張，農村小微企業也因此得到發展。

1.2.2 民間信用的復興，農村合作基金會開始興起

1984年的“允許農民和集體的資金自由的或有組織的流動”和1985年的“發展多樣化的資金融通形式”，分別為農村社區內部融資活動和農村合作基金會的發展提供了政策性支持。1991年， 政府開始支持農作合作基金會。

1.2.3 多種金融機構并存，保險公司、期貨公司等向農村開始擴張業務

1992年，農業保險由1995年的幾十個險種和0.43億元保費提高到近百個險種和8.2億元保費。1993年，鄭州商品交易所開業，交易量于1993年的774萬手增加到1995年的20449.1萬手，體現了當時農產品期貨交易所的快速發展。

1.3 農村金融的調整階段(1996-2002)

在調整階段，國家對農信社和農村合作基金會進行調整。

1.3.1 國有商業銀行撤并，農村信用社發展

1997年，第一次全國金融工作會議肯定了農信社的發展，并將國有商業銀行撤出縣級以下區域，以著重發展中小金融機構，此舉使農村儲蓄機構得到快速發展，農信社成為農村金融服務體系中的支柱。

1.3.2 取締農村合作基金會，農民稅外負擔加重

1999年1月，農村合作基金會被取締，國家同時要求清查農村合作基金會的債務狀況。由于許多鄉政府貸款發展鄉鎮企業，存在高額負債現象。截至1999年，個別省份負債總額高達4000萬，全國鄉鎮負債超300億，農民稅外負擔加重。

1.4 農村金融的深化改革階段(2003-2008)

我國在農村地區確立了以銀行類機構為核心，以非銀行類為補充的金融體系，并對發展過程中的矛盾進行深化改革。

1.4.1 進一步建設正規金融機構，完善農村金融組織體系

2004年，國務院的《關于促進農行增加收入若干政策的意見》提出要探索農業擔保的多種形式和路徑，解決農民和農村企業的貸款問題。因此，部分地方政府建立了一批農業信用擔保機構，使農民貸款更加便捷。

1.4.2 深化農信社改革

2003年6月，國務院《深化農村信用社改革試點方案》將農信社試點擴大到了8個省市，國家也對虧損農信社提供補貼津貼，稅收減免政策。2004年5月，第一家農村合作銀行——貴州花溪農村合作銀行成立。同年8月，國務院將在21個省市推進農信社改革。

1.4.3 村鎮銀行等新型農村金融機構的建立與發展

2003年，村鎮銀行、貸款公司和農村資金互助社陸續建成。2006年，6個一線地區進行試點，在已開業的172家機構中，有148家設立在中西部地區“，零銀行業金融機構網點鄉鎮”狀況得到顯著改善。據統計，以上的172家機構共吸收存款269億元，發放貸款181億元，獲利1.3億元。

1.4.4 農業保險的進一步發展

2003年，保監會的《建立農業保險制度的初步方案》提出建立多元化的農村保險制度。2005年，中央“一號文件”指出要擴大農業政策性保險的試點領域。截至2005年，我國農業保險所收繳的保費收入達7.5億元，相2004年增長了3.54億元。2007年5月《，政策性農業再保險框架》協議簽訂。

1.5 農村金融中普惠金融的發展(2009-2018)

2010年之后，普惠金融在中國農村進行普及。

1.5.1 全國農業信貸擔保體系建立

2015年，政策性擔保機構逐步建立全國農業信貸擔保體系。截至2017年，國家農業擔保體系已成功籌集100億元，為超過40000個農業項目提供貸款擔保，超過1300個農業項目進行再擔保，擔保總額超過700億元。

1.5.2 銀行業普惠金融持續推進

2015年，《推進普惠金融發展規劃》明確了我國普惠金融的服務對象。據2017年《政府工作報告》數據，國有五大行的普惠金融事業部已投入運營，總計185家分部及6萬余家支行。除此之外，民生銀行等其他6家商業銀行也成立了普惠金融事業部。截至2017年，銀行業金融機構網點在鄉村覆蓋率超過90%。

1.5.3 村鎮銀行線上線下多樣化發展

據《中國普惠金融創新報告2018》數據，截至2017年9月末，全國新建村鎮銀行1567家，其中中西部地區新增村鎮銀行1018家，全國村鎮銀行覆蓋率達到67%。2014年8月，《關于推進基礎金融服務“村村通”的指導意見》要求銀行業在拓展村鎮金融服務時采取多樣化手段。

2 中國農村金融發展中的問題

近年來，農村金融穩步發展，但隨著農民生活水平的改善和城鎮化的不斷推進，農村金融的發展出現了結構建設不完善，機構服務能力不足和產品功能單一的問題。

2.1 農村金融結構建設不夠完善，農村金融長期發展緩慢

2.1.1 政府宏觀制度制定不全面，政策執行不到位

首先，農村金融相關制度的制定存在問題。一是先前的政策或制度覆蓋不全面，導致許多新興金融服務無法律可依，內部控制薄弱。二是部門配置不合理，不能及時捕捉風險信息而規避風險。

其次，政府相關政策的執行不到位。一是政府的監管力度不夠。為了鼓勵農村金融發展，政府一直采取較寬松的體制，導致許多農村金融機構不規范。二是政府的激勵政策作用不明顯，雖然政府一直持有積極推動的態度，但發展農村金融成本巨大，再加之補貼的資金未得到充分利用，一定程度上影響了下屬的商業銀行的自發性。

2.1.2 基礎信息不完善，農村信用體系發展緩慢

首先，農村商業銀行對此的宣傳度不夠，使部分農戶對金融機構缺乏了解，農村信用體系中農戶信息不完善，使大部分商業銀行，農村金融機構無法正常發放貸款。

其次，大多數農村小微企業由于財務管理制度不健全，無法提供規范的財務信息和有效信用抵押物，使得商業銀行的成本負擔加重。

最后，由于信用信息不僅包括農戶收入情況、生產經營情況等個人信息，還包括了農村土地使用權和參與保險情況等非銀行相關信息，所以政府出于信息保護，難以形成部門之間的信息共享，這使得農村信用擔保體系發展緩慢。

2.2 農村金融機構服務能力不足，業務推廣較為困難

2.2.1 自主性基礎設施建設供給不充分，物理網點不足

中國領土廣闊，人口眾多，以及基礎設施建設和人員成本的不斷提高，物理網點的增加，業務推廣成為難題。一是由于農村地勢的特殊性，使農村建設缺乏整體規劃。二是基礎設施的資金支持不足。而且，已建成的基礎設施人為破壞嚴重，阻礙了農村金融發展。

2.2.2 金融機構服務人員專業素養不夠，金融服務質量低下

目前，我國不同地區的金融服務人員相差較大，經濟發達地區從業人員的數量多于經濟欠發達地區從業人員的數量，且經濟發達地區從業人員的專業素養優于經濟欠發達地區從業人員的專業素養，這是由于金融人才都分布在發達城市地區，而農村與城市在各方面都有著巨大差距，這造成了農村中人才的流失，服務質量的下降。

2.2.3 農村金融推廣不夠深入具體，農村居民文化素質水平偏低

現階段農村地區老齡化嚴重，金融知識匱乏，大部分農戶對金融產品，金融機構了解較少，只看重眼前利益，導致農戶拒絕選擇正規金融機構，反而更傾向于風險較大的民間借貸，使農村金融發展緩慢。

2.3 農村金融產品單一，難以滿足農村金融主體的需求

2.3.1 農村金融機構對多元化需求認識不足，難以滿足農村金融主體的需要

近幾年來，農民對貸款的需求逐漸增大，而大多數機構并未認識到變化，過于注重指標而忽略貸款的使用情況，導致了農業貸款總量上持續增長，但效果不佳。

而且，部分機構只是將城市金融市場實施的措施機械地運用在農村金融市場中，并未考慮農村的實際情況，導致貸款期限與農業生產周期不匹配，信貸額度無法滿足農業產業。

另外，更有一些中小企業的產業鏈已擴張到了供應和銷售，意味著需要足夠的資金，而每年只有近三成的企業與銀行有借貸關系，使大部分的中小企業貸款困難。

2.3.2 農村金融信貸產品創新力度較弱，互聯網技術未被充分利用

國有商業銀行對農村金融信貸產品關注較少，而其他涉農金融機構由于權限約束，難以進行農村金融信貸產品創新。同時，農村金融市場發展不成熟，農村金融市場中證券公司、保險公司的參與度較低。

除此之外，隨著我國信息化進程的深入，以“互聯網+”等為代表的一系列項目推動了各行業的發展，但鄉鎮地區的互聯網金融等普及程度不高，金融機構也未妥善運用互聯網技術推動該金融模式的發展，“互聯網+農村金融”體系發展并不樂觀。

2.3.3 農村金融風險管理亟待改善，農業保險發展緩慢

我國農村金融機構存在諸多風險管理問題，表現在以下方面：一是部分農村風險管理基礎數據的缺失，使我國目前未建立起健全的資信評級系統。二是與風險管控制度相配套的保障機制不健全。

而我國農業保險除了專業人才較少，保險主體的參與度低也是阻礙其發展的原因。一方面是農民對農業保險的認識不夠，容易因保費較高等問題拒絕參保。另一方面，由于自然災害危害較大，我國農業保險面臨著保費收入、賠付款額同向增加的情況。由表1可知，近年我國農業保險的賠付率一直偏高，無疑降低了保險公司對農業保險的積極性。

3 中國農村金融創新發展的路徑

對于上文提到的農村金融體系不完善，金融服務能力不足，金融產品單一的問題，下文將從農村金融體系建設，銀行業服務渠道，金融產品多樣化來闡述農村金融的創新路徑。

3.1 建立健全農村金融結構

3.1.1 修訂完善農村金融法律體系，加大監管力度和資金扶持

首先，政府需擴大農村金融立法的覆蓋面，配合實體經濟發展需求，對現有的農村金融法律體系重新審視，盡量將相關法律細化，使新興金融產品有法可依。對于不合理的部門配置，需要商業銀行和金融機構自行審查，及時發現不合理現象，從而更好地幫助農戶進行銀行業務和規避風險。

其次，雖然農村金融仍需要較寬松的金融環境，但為確保農村小額貸款的合法性，政府的監管依然必不可少。這就需要政府在充分考慮農戶的經濟情況和金融機構的不良貸款情況后，采取措施控制農村金融機構的不良貸款率，來減少和防范農戶的信用風險和金融風險，確保農戶的投資收益和農村金融機構的經濟利益。

對于政府對農村金融的資金扶持，一要拓寬資金來源渠道，允許資本雄厚的民間資本在農村市場進行投資。二要以農戶及小微企業需求為導向，精準提供資金支持，使補貼資金得到充分利用。

3.1.2 建立健全農村信用體系，推動信息流動

政府需制定農村信用體系建設的扶持政策，設立信息支持平臺。對于農戶，商業銀行應加大金融知識，信用知識的普及度。

對于小微企業，一是需要小微企業提高完善財務信息的意識。二是要政府加強對小微企業的監管，在其建立之初安排專業人才幫助企業明確自身組織結構，教授企業管理人員管理方法和信息化技術，并硬性要求這些企業定期完成真實有效的利潤表，資產負債表等財務數據。對于提供完整真實財務信息的小微企業，優先發放貸款，甚至允許低還款利率，而對于拖欠貸款的不良企業，給與該企業信用警告，并體現在其信用記錄中。

表1 2013—2017農業保險情況

對于商業銀行，需要其聯合政府，共同保證農戶信用信息的真實完整，并加入數字技術，以及時更新農戶信息，減少信息不對稱。此外，政府還需推動地方各部門的信息流動，構建統一，公開，透明的信息共享平臺，從根本上解決信息不對稱的問題。

3.2 提高農村金融服務能力

3.2.1 推動農村金融網點建設，改善服務環境

首先，要增加村鎮銀行的新型網點數量，地方政府不僅可以提供資金，還可對新建機構和網點給予土地、房屋等支持，加快實現農村金融服務機構全覆蓋。

其次，對于基礎設施后天破壞情況，一是可以在農村金融網點加強保衛工作，設置全方位的攝像，建立應急預警機制；二是要提高農民的保護公共設施的意識，村委會可設立獎懲機制，對公共區域墻面涂鴉和垃圾亂丟現象處以罰款，以保護基礎設施。

3.2.2 增加農村金融機構人力資源投入，提高服務人員專業素養

首先，地方政府應對部分地區的金融機構從業人員進行數量的增加和調整，特別是經濟落后地區。其次，農村金融機構從業人員的專業素養水平在一定程度上影響著農村金融的發展，因此，要加強對當地從業人員的培訓，加強從業人員金融基礎知識，提高專業素養。

3.2.3 提高農民的文化素養，增加金融活動參與度

在農民的素質教育方面，需要農戶增加對農村金融了解。政府可要求地方金融機構舉辦金融知識講座，就信用擔保，如何防范金融風險進行講解，或在電視、報紙等宣傳媒介上加入關于信用的公益廣告，設立金融知識幫扶熱線遠程解答疑惑，增加農村居民對金融服務產品的了解。同時，降低農村金融機構準入門檻，培養新型農村金融機構，鼓勵農民積極參與，提高農民的參與度和積極性。

3.3 推動農村金融產品全方位發展

3.3.1 明確農村金融主體的多元化需求，金融機構各司其職

對于金融機構對農戶需求認識不足的問題，首先要村鎮銀行和金融機構明確我國農村金融主體及其特點。我國農村金融的主體包括企業和農戶，其中企業可分為基礎設施企業、地方骨干企業和小微企業，基礎設施企業資金需求量大、投資回報率低；地方骨干企業發展前景好，經濟效益高，發展初期以專業化技能型生產規模擴張貸款需求為主，發展成熟期以專業化技能型規模化生產貸款需求為主；私營企業一般規模較小，管理能力差，需要資金進行市場的擴張。

其次，為了促進數字普惠金融的發展，還需要提高金融機構對農戶，小微企業需求的認識，在了解受眾需求的基礎上開發出適合農戶，農村小微企業的創新性金融產品。

3.3.2 有效利用數字化工具，持續推進“互聯網+農村金融”發展

實現農村金融產品的創新，要充分發揮互聯網的作用，利用大數據分析各地區的自然和社會經濟條件，建立更精準的農村金融信息管理系統，并基于互聯網實現農村金融的推廣。

2007年，肯尼亞在農村推出的手機支付產品“M-pesa”，交易成本僅為傳統銀行處理相同業務成本的20%，成為全球最成功的移動支付。不難看出，金融服務依托于互聯網創新可大幅降低服務成本。除此之外，農村金融機構還可通過線上渠道，搭建銀行開放平臺，展開“互聯網+商業+金融”模式，讓金融服務融入社會生產、生活中。

3.3.3 建立全面的風險管理體系建設，推動農業保險發展

以農業經濟最發達的國家美國為例，除了得天獨厚的自然條件外，其綜合風險管理下的現代農業風險管理體系極大推動了農業市場化進程。結合美國農業風險管理經驗，我國在加強風險管理體系時，首先要完善相關法律法規，提升農業保險的保護機制，并對農戶進行資金補貼，讓更多的農村企業和農戶愿意購買農業保險。

其次，美國的農業風險管理系統之所以快速建立，主要得益于美國全面的涉農信息數據庫，而我國目前的涉農風險信息庫覆蓋面小、統一性差，制約了信息的深入分析，從而無法有效地預防和處理風險，因此，保險公司應將互聯網技術同農業保險相結合，根據實際構建完善的信息管理系統，并對市場進行實時監督，有效控制市場風險。

最后，同美國農業市場相比，我國農業期權期貨市場規模小，且品種少，因此可推出更多創新性風險規避類產品，如將證券、基金、期貨等與農業項目結合，促使社會資本參與到農業風險管理建設中。