農商銀行統計管理存在的問題及對策

皮育生 陸麗娟

統計工作是一項重要的基礎性工作。它微觀上為各級領導提供最為直觀的銀行概況，宏觀上為中央銀行制定貨幣政策、實施金融宏觀調控提供數據支持，同時也為銀行監管部門實施監管、制定監管政策，提供基礎信息。當前，人行和銀監部門對統計數據質量的要求不斷提高，然而農商銀行由于科技支撐力度不夠，基礎統計數據的取數又存在一定的難度，要提升數據統計工作質量滿足監管要求，對統計人員提出了新的要求和挑戰。如何提高統計質量，建立一支高效、穩定的統計隊伍是農商銀行亟需解決的一個問題。

存在的問題

一、重視程度不夠。當前縣級行社沒有充分認識到統計工作的重要性，主要體現在：一是基層信用社網點未設置專門的統計崗位，統計工作一般由信貸內勤或會計兼職擔任，而縣級行社統計崗一般為一人，并未按監管部門的要求設置A、B崗.二是只重“數據”不重人才，不注重統計人才的培養和選拔，統計人員的任命和調動具有很大的隨意性，統計員隊伍的流動性大。

二、貸款科目設置不全。信貸系統貸款類科目設置不全，難以按現行統計制度要求真實反映貸款投向和期限。目前實際在用的貸款科目僅由七個貸款種類組成，即農戶貸款、農業經濟組織貸款、農村工商業貸款、其他貸款、農戶小額信用貸款、農戶聯保貸款、助學貸款。因為沒有設置住房貸款、消費貸款、個體工商戶等貸款科目，造成這些貸款在會計核算時只能根據貸款方式及貸款用途的不同分別在農戶貸款、其他貸款等科目核算。而且信貸系統中不良貸款科目未按期限及貸款方式進行分類設置，這就造成無論是短期或長期、質押或抵押的正常貸款，在形成不良后一律轉到逾期等不良貸款科目，無法再區分貸款期限及貸款方式。顯然，科目設置不夠全面導致不能正確反映貸款的投向和結構。隨著城市化進程的發展，農村經濟結構發生了巨大的變化，農商銀行發放的貸款已涵蓋了個體工商戶、城鎮居民住房和消費等貸款，按現行科目設置，以上貸款只能歸入農戶貸款或者其他貸款進行核算，無法真實反映貸款資金使用情況。同時造成統計人員在統計時無法在會計報表中直接獲取數據，只能利用貸款臺賬進行手工檢索統計，勞動強度極大，準確率不高。

三、自動化程度較低。目前貸款專項統計無法在綜合業務系統或者信貸管理系統中自動取數，只能由統計人員利用單機版信貸系統生成的貸款臺賬結合手工檢索統計。而基層信貸人員錄入的基礎信貸信息往往嚴重殘缺或失實，取到的數據根本無法滿足專項統計的需要.使得統計人員要進行大量手工統計工作。而且由于統計人員往往身兼統計報表和1104系統報表等多口徑不同要求的報表上報工作，在月末、季末等時期各類數據集中上報，使得統計人員短時內勞動量大，難以應付，也容易造成統計數據失真。

四、管理體系不夠完善。目前統計工作管理體系仍不夠完善，缺乏健全的統計工作獎懲制度、定期檢查制度和專業化培訓輔導制度?；鶎有庞蒙鐚y計工作認識不足，統計人員身兼數職，調動頻繁，存在業務能力差，責任心不強等問題。日常的上報工作還停留在應付階段，嚴重影響統計工作質量。實際上，統計工作不僅需要較強的會計、信貸業務能力，還要具有很強的學習能力，以適應新時期金融統計不斷變化的需要。

對策建議

一、加大科技投入力度。法人行社目前的統計工作手工勞動占比仍然較高，難以適應現代金融管理工作的需要。省聯社應不斷強化科技投入，組織科技人員攻克技術難關，優化信貸業務綜合管理系統，使業務系統中的統計功能與人行、銀監局等監管部門統一要求的標準口徑一致，達到數據銜接和共享的目的。使統計人員能夠利用計算機系統將業務數據直接轉換為相關統計報表，并自動校驗。這樣既可以將大量人員從低效的手工統計中解放出來投入到業務管理和拓展工作，同時又提高了統計數據質量。

二、科學設置會計科目。為適應信貸支農服務日益多元化的趨勢，以及監管部門信息統計的需要，農商銀行應盡快對信貸科目進行頂層設計，全面、準確地反映貸款類別。根據貸款的實際用途合理增設各類科目，如增加消費貸款、房地產業、個體工商戶等非農性質的貸款科目。省聯社要給予縣級法人行社一定的自主權限，以滿足各行社在業務發展過程中的一些個性化需求，使得科目的設置能夠更加準確地反應貸款的實際投向，確保各類數據能夠更加準確、翔實。

三、強化教育培訓力度。當前基層信用社統計人員專業素養不高，對會計報表體系和統計項目不夠熟悉，很難保證報表數據的準確性，為此農商銀行必須建立和完善統計培訓制度，不斷加強對統計員的培訓力度。一是定期舉辦培訓。每年舉辦一到兩次統計員集中培訓，縣級行社要圍繞日常統計工作要求、主要監管指標、監管要求、常用報表展開培訓，不斷強化統計人員的基本素養;二是開展專業培訓?？h級行社應根據實際需要，對某些特定報表中存在的自身難以解決的難點，聘請統計專家做深入講解，還可以將統計人員外派至統計業務先進的行社或上級部門進行交流學習，以提升統計人員的專業能力。

四、建立和健全統計管理機制。一是健全激勵機制，縣級行社應充分考慮統計工作質量與統計人員的待遇之間的關系，對統計員的統計工作進行科學考核，設置統計員崗位津貼，并對年度考核在前幾名的統計員給予一定的精神和物質獎勵，提升統計工作的成就感與榮譽感;二是建立稽核檢查制度，縣級行社應當定期對轄內的統計工作展開稽核檢查，及時發現統計工作中存在的問題，確保數據和報表的真實性;三是建立統計員“儲備庫”，在日常工作中要注意培養和選拔統計員，將專業素養強的新進員工納入到“儲備庫”中來，充實統計員隊伍，以應對農商銀行的輪崗交流制度。

統計工作服務于領導決策，統計信息是否準確關系著單位決策的正確性，因此統計工作質量與農商銀行的發展息息相關。所以農商銀行務必抓好統計工作，加強統計人員的隊伍建設，提高統計工作質量，使統計數據成果真正起到輔助經營決策的作用，不斷提高農商銀行的經營管理水平。