商業銀行貸款風險的成因及解決策略

云鵬

摘 要：在長期的經營實踐中，商業銀行總結出經營管理應遵循三個原則，即安全性原則、流動性原則和盈利性原則。隨著世界經濟的高速發展，企業貸款需求大量增加的同時消費貸款需求也在增長。因此，如何在保持安全性、流動性的前提下實現利潤最大化，這是銀行經營管理的重要任務。而高盈利則代表著高風險，在商業銀行的貸款業務中仍存在較高的風險，針對還未完全改變貸款風險結構的現狀，本文對現階段商業銀行貸款業務中存在的問題進行深入探討，再結合具體問題探究優化貸款工作的舉措，并且期望探究出更安全的方法來開展貸款工作、降低貸款的風險性，進而為商業銀行帶來更高的收益，維持金融市場的穩定。

關鍵詞：貸款特點 貸款風險成因 風險解決策略

中圖分類號：F832 文獻標識碼：A 文章編號：2096-0298（2019）01（a）-037-02

一般來說，商業銀行是以利潤為目的，經營對象則是資產與多種金融負債，且以負債進行信用創造，給客戶提供多功能和綜合性服務的金融企業。而貸款是商業銀行最重要的銀行資產，也是商業收入的主要來源，據有關數據顯示，貸款獲取的利息達到商業銀行總收入的50%以上。但是有收益的同時，必然存在風險，在客戶進行信貸之后，商業銀行往往要面臨貸款人可能到期無法還本付息的風險，即信貸風險。在此時代背景下，不論是外部環境的變化還是內部決策的失誤，都可能使商業銀行的經營面臨困境。因此，為了將整個貸款管理體系進行系統的改善，將商業銀行的貸款風險降低到最低水平，進而獲得最大的收益率。

1 商業銀行貸款風險的特點

商業銀行貸款的風險特點主要有以下幾點：（1）在風險特點中，貸款人和銀行信息的不對稱問題尤為明顯，因此產生的交易前的“逆向選擇”與交易后的“道德風險”隨時可能發生；（2）商業銀行在經營中可能出現市場風險、政策風險、信用操作風險以及利率風險、通貨膨脹風險等，而且可能出現多種風險交錯現象，這對銀行的經營有著巨大的風險；（3）由于商業銀行特殊的經營對象，很可能出現內部風險；（4）由于商業銀行是高負債企業，資本不足，因此風險承受的能力偏弱，且資產負債不匹配，使得商業銀行變得更加脆弱。

2 商業銀行貸款風險的因素分析

2.1 貸款管理體系尚為完善

現代商業銀行倡導實現資產負債在動態上的統一、協調和綜合平衡。經過近些年的發展，雖然我國的貸款評估體系趨于完善，但是在實踐過程中仍存在一些問題，具體如下：首先，商業銀行內部分工作人員對貸款審核工作不夠重視，認為貸款資格評估工作是件輕而易舉的事情，在具體工作中往往只是走走形式，脫離標準執行貸款評估工作，對相關要求的貸款人的資料搜集方面也是草草了事，影響貸款工作的質量。另外，銀行對于貸款人資格的審核標準建立在對借款人未來收入的預測上，這是一種主觀判斷，因此當客觀經濟條件變化時，預期收入和實際收入存在著明顯的差距，因此商業銀行以預期的收入理論作為貸款的發放依據，必然會給銀行的經營帶來巨大的潛在風險。此外，監督系統的缺乏及工作人員的專業素質的不足也是造成不良貸款的原因。

2.2 信貸工作人員缺乏專業素養

通常情況下，貸款的質量與信貸人員的專業素養成正比。為降低貸款的風險，商業銀行要確保信貸人員的專業素養水平符合標準，這也是為商業銀行實現盈利性原則奠定基礎。而在目前的金額市場中，信貸人員供小于求，信貸人員的數量遠遠不能滿足市場對于其的需求；另外，在實際上，部分商業銀行為了獲得更多的利益，縮短了對于專職人員的知識培訓時間，一些銀行甚至為了彌補信貸工作的缺口，將一些非專職人員安排在信貸崗位上，這些情形使得信貸工作的質量難以保證。

2.3 缺乏完善的法律法規

商業銀行的經營發展受到國家宏觀政策的控制和影響，但目前來看，我國對于信貸工作的法律建設尚未完善，對于國家法律中尚未涉及到的漏洞區域，部分呆賬、死賬發展成不良貸款的概率較高。

3 降低貸款風險的措施

銀行應該特別注重兩個方面：（1）建立科學和嚴格的業務管理流程，特 別是對那些潛在風險較高的業務，要有完善的、體現權力制衡的內控機制；（2）在確定貸款的資金量時要結合外部環境的宏觀政策。

3.1 商業銀行應建立完善的內控機制

信用貸款是依據借款人的資信來發放貸款，因此在貸款發放過程中，借款人一般是以書面形式作出保證，而且信用貸款除借款人的資信以外，沒有其他形式的擔保存在。因此商業銀行在辦理貸款業務時，應將信貸業務提供給與銀行有密切關系、實力雄厚、財務狀況良好、企業管理水平高、歷年利潤及預期未來收益較好、管理者品德較好的大企業，以減少貸款風險。同時，對于風險較大、難以控制的貸款，必須規避和拒絕，資產結構短期化，以降低流動性風險和利率風險。另外，商業銀行要及時采用“抑制策略”，在風險承擔之后，要加強對風險的監督管理，發現問題之后要及時處理，爭取在風險發生之前避免惡化，或者在風險發生之前，采取有效的措施來降低風險造成的損失。當相關工作人員發現借款人的債務出現問題后，要及時停止對 借款人分繼續發放貸款，且盡力的收回已經發放的貸款，且要追加資產抵押，或者追加擔保金額等。因此，在信用貸款出現風險之前，商業銀行應完善貸款管理機制，讓整個貸款工作有正確的指導方針，從而控制貸款風險。

3.2 增強專職工作人員的綜合素質

人員的積極性在現實工作過程尤為重要，在梅奧人際關系學說中提到：新型領導能力在于提高員工的滿意度來提高“士氣”，從而達到提高生產效率的目的。另外，由于信貸工作較為復雜，所涉及的內容較廣，只有人員的積極性被充分調動之后，工作質量才能得以保證，因此，要求相關人員必須具有較高的專業素質。而一些員工若是脫離標準辦理信貸業務，將給商業銀行帶來不必要的損失。在進行信貸工作之前，相關負責人可以對信貸人員進行相應的信貸知識技能培訓，幫助工作人員擺脫陳舊的思想，使其能夠有條不紊地開展貸款審核工作。此外，掌握好專業技能也有利于員工自身綜合素質的提升，有利于未來的技術創新。在辦理貸款業務時，工作人員也要做好信貸工作各個階段之間的銜接，提高配合度，加強部門的配合和信息交流，高效、完整地完成工作。銀行也要強化內部職員的行政管理工作，將責任分配到相應的職員身上，根據相應的法規對員工實行獎懲制度，使其在工作過程中時刻保持謹慎，最終減小貸款風險。

3.3 中央銀行和政府應充分發揮“監管人”的作用

監督系統的缺乏及監督人員專業素質的不足也是產生信貸風險的原因。只有遵循規范才能使商業銀行貸款工作具有科學性和依據性，因此監管部門需要對商業銀行貸款制定特定的規章制度。一方面，在辦理貸款的過程中信貸人員也要做好對貸款資格的核實、檢查工作，切實地對貸款的安全性負責，深化“權責利對等”的價值觀念，本著務實的原則來獲得利益的長久化，推進商業銀行經濟的發展。監督人員進行正常監察的同時也要做好工作之間的交替銜接，確保監管工作能夠有條不紊的進行；另一方面，為了保證銀行的正常經營，保證各類金融業務和金融市場的健康發展，減少金融運行的風險，中央銀行必須加強對金融業的監督管理，可通過調整準備金率調控商業銀行的貸款規模，將其保持在一個較為安全的范圍。此外，商業銀行也應強化自我約束，提高其資產質量，實行企業內部的自我監督，實現“三性”原則的協調統一，逐步形成自主經營、自負盈虧、自擔風險、自我約束的經營機制，以資金來源制約資金運用，防止超負荷經營；保持資產與負債的規模、期限和結構對稱；增強的“三性”原則之間的協調平衡，提高經營管理水平。

4 結語

在經營活動過程中，銀行運用科學和嚴格的管理程序以及有效的管理手段，確保銀行資產、收益、信譽以及所有經營生存發展條件免遭損失，盡可能地規避和減少風險。但是實際的信貸工作存在一定的復雜性。因此，信貸工作人員應有高的專業素養，合理地對風險進行評估，通過對工程各個審核階段的嚴格把控改變風險結構，以期切實地降低貸款業務的風險，在確保信貸工作符合要求的同時獲得更高的利益。

參考文獻

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