開發性金融視角下的小微企業融資對策分析

馬佳媛

摘 要：小微企業是我國市場經濟中的生力軍，在創新產業方面具有重要的作用，但是我國小微企業經營規模小，科技水平更低，限制了自身的發展。在經營和發展中，存在很多困難，尤其以融資問題最為突出。本文將在開發性金融視角下對小微企業融資對策進行分析。

關鍵詞：開發性金融;小微企業;融資

小微企業是我國經濟發展的基礎，對改善民生，提高我國經濟收入水平具有重要的作用。但是，我國小微企業發展存在很多困難，尤其在融資方面，還需要國家和地方政府給予支持和引導[1]。

一、開放性金融概念

開放性金融是基于政策性金融發展起來的。開放性金融能夠在體制落后和市場不規范的情況下，能夠有效彌補市場和體制的不足，確保金融安全，進而實現政府的戰略目標。開放性金融體現了國家和政府的意志，將國家信用與市場相結合，實現政府的發展目標。換而言之，開放性金融就是在市場作為支柱的環境下，通過政府信用作為基礎，利用融資和協調的優勢對金融資產進行管理。

二、我國小微企業融資現狀

小微企業包括小型企業、微型企業和家庭作坊企業。我國的小微企業大多呈現出粗放式的管理方式，在管理模式上比較落后，人才和資金也存在明顯的不足，尤其在企業管理中，往往存在一人多職的情況，責任劃分不明確，導致一些財務賬目和報表等缺乏規范，在市場競爭中處于弱勢。

（一）小微企業轉型升級難

小微企業一般起步和發展較晚，管理不完善，生產規模有限，缺少先進的技術支持，經濟效益比較低下，在市場競爭中處于弱勢，抵御風險的能力十分單薄。另外，小微企業大多缺乏人才和資金，在資金投入上存在不足，要實現企業轉型存在較多難點。

（二）小微企業直接融資難

小微企業在融資方面的弱勢比較嚴重，近年來也受到了國家政府和社會各界的高度重視。小微企業生產規模有限，能夠質押的資產嚴重不足。盡管國家和政府一再給予小微企業寬松政策但是受到多種原因，融資難的問題依然是當前小微企業面臨的最大難題。

（三）小微企業風險防控難

小微企業在內部管理方式和手段上十分欠缺，有些甚至是家庭作坊式的企業。在市場調研方面缺乏經驗，對市場風險缺少預判和防范意識。不僅如此，小微企業往往生產出的產品缺乏個性化和品牌效應，無法低手來自市場的沖擊，對風險的防控能力十分有限。

（四）小微企業信息不完善

小微企業受到規模和投入的限制，一人多崗一人多職的情況較為嚴重，很多小微企業的缺乏嚴格的建制，財務系統也缺乏規范管理，一些財務信息無法正常提供給銀行和金融機構，導致信息的不對稱，導致銀行系統無法對小微企業的信息真實性進行考量，這樣影響到小微企業信貸融資。

三、小微企業融資難問題產生原因

（一）外部問題

（1）金融機構風險意識

近年來，我國在中小企業和小微企業的發展中給予了高度重視，陸續出臺了很多扶持性政策，但是，很多銀行和金融機構基于小微企業金融風險考量，在無形中抬高了小微企業融資準入門檻。同時一些擔保機構也因小微企業違約風險高而不愿提供擔保服務。從統計數據上來開，近三年來的違約金額中民企占比達到80%以上，一些具有信貸能力的中小企業尚且如此，小微企業的風險將可想而知。金融機構處于風險防范意識考慮，維護自身利益而回避小微企業融資也是在情理之中的事情。

（2）質押能力不足

小微企業規模有限，資金運作較為艱難，多數小微企業不具備可供抵押的固定資產;而缺乏質押物質的情況下一些擔保機構也不愿承攬小微企業的金融擔保服務，這直接帶來小微企業融資問題。

（3）信息不對稱

導致小微企業與金融機構信息不對稱問題出現一方面由于小微企業經營管理能力有限，財務人員配備不完善，缺乏規范的財務管理和報表而產生的信息不全，導致了小微企業與金融機構信息的不對稱;另一方面有些小微企業為了能夠獲得政策上的扶持，在信息上存在虛報的情況，造成信息真實性降低。

（4）擔保效用發揮有限

今年來我國信用擔保機構得到了快速的發展，但是真滴小微企業的擔保機構發展速度較慢。目前能夠給小微企業做擔保服務的機構一種是處于政策從的擔保，另外一種是商業性質的擔保。但是這兩種擔保機構的規模都還處在發展的初期，能夠提供的擔保服務有限，擔保能力也存在很大的發展空間。不僅如此，一些政策性的擔保機構更加重視安全性，對小微企業擔保準入門檻很高;同時，商業性的擔保機構自身規模有限，能夠承擔的風險自然也很低，在涉及小微企業擔保中往往很難與銀行開展合作。

（二）內部問題

（1）內部管理方法落后

小微企業大多是家族式的管理方式，企業的組織架構不完善，企業財務人員往往有企業管理者一人擔當，有些作坊是的企業甚至沒有正式的財務人員對賬目和財務信息進行管理，導致一些財務情況缺乏向外界披露，無法贏得金融機構和擔保機構的信任;另一方面，小微企業缺少固定資產，設備往往都十分簡單，生產資源也十分有限，一旦出現無法償還債務情況，往往會產生惡意逃避的情況，給擔保機構和金融機構帶來風險的同時，也影響到了小微行業的口碑和信譽。

（2）財務制度不完善

很多小微企業缺乏人員建制，財務人員配備不完善，存在一人多職的情況;財務制度不完善，管理不規范，尤其在當前一些現代化管理系統的使用中，小微企業缺乏資金的投入，無法達到網絡化和信息化管理，與當前金融機構缺乏信息的對接;此外，一些小作坊是的小微企業，因缺少人才和資金，導致信息化軟件無法的到正常維護或信息化管理系統的缺失，給信息核查帶來較大障礙。

（3）缺少融資人才

小微企業大多不具備具有專業知識的融資人才與金融機構和擔保機構進行對接，很多小微企業辦理貸款融資等事宜都有經營著自己辦理，對當前的政策和信息掌握有限;對需要提供的材料缺乏認識，因此在辦理小微企業貸款中，往往銀行和擔保機構將會投入更大的人力和精力，很多銀行的工作人員對小微企業融資興趣不高，這也給小微企業融資帶來很大影響。

（4）風險抵御能力弱

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小微企業在經營中處于弱勢，生產出的產品往往缺乏科技含量和個性特征，在產品銷售中很多小微企業以賒銷為主。有些甚至缺乏有效的簽收手續，履行正常的前驗收程序，一旦交易出現問題或出現回款不暢就會直接影響到小微企業的正常生產經營，給小微企業帶來致命的沖擊;另外，小微企業對宏觀市場的把握能力十分有限，在化解危機面前往往缺乏手段，在原材料采購中，常常受到采購批量和付款方式上的約束，造成原料積壓嚴重，原材料采購成本高，利潤空間嚴重壓縮，小微企業經營風險會因此而加大。因此小微企業缺乏因對市場變化的彈性，缺少風險抵御能力。

四、開發性金融視角下小微企業融資對策

（一）建立融資風險分擔機制

開發性金融視角下解決小微企業融資難的問題，需要通過政府和財政對商業金融機構和擔保機構加以引導。如果在正常的擔保貸款的情況下，小微企業能夠正常履約，財政將給予小微企業風險補貼;如果小微企業未能整張履約，則由財政給予商業金融機構或商業擔保機構給予一定比例的風險補償。通過這兩項補償措施，能夠提高小微企業的信貸額度同時也能夠讓商業金融機構和擔保機構的風險降低，從而解決小微企業信貸融資問題和開發性金融機構的壓力。

（二）企業完善內部管理

開發性金融視角下，政府要積極引導小微企業加強企業的內部管理，通過政府協調對小微企業從業者進行培訓，提高員工的管理能力和職業素養，規范小微企業的內部運作，提高小微企業經營管理者和財務人員信用意識。通過政府的引導和幫扶，讓小微企業能夠逐步向符合銀行授信所要去的財務管理和內部管理完善，增加小微企業的信息透明度，從而提高企業的銀行授信;其次，政府要積極引導建立起行業協會，提高行業協會的影響力，通過行業協會與銀行建立起融資機制，以此來彌補單獨小微企業的信用和資質缺失問題。

（三）政府扶持小微企業做大做強

開發性金融視角下，要解決小微企業融資困境，需要政府對行業協會加以引導，對小微企業進行調查和摸底，對地區范圍內的小微企業進行資源整合，一方面通過行業內的個體融資來解決一部分資金問題，另一方面通過開放性金融機構帶給中小企業資金上的幫助。通過行業協會來幫助小微企業擴寬市場，提升行業影響力，促進小微企業整體發展，幫助企業做大做強。

（四）政府組織增信

政府可以行使組織和協調的職能，與當地的工商和稅務部門建立起集體評議機制，對小微企業進行評議，用以彌補企業與金融機構信息不對稱問題產生的融資難;同時通過職能部門的聯合對小微企業進行信息收集，通過對信息的披露來提高小微企業的征信，一方面幫助小微企業渡過難關，另一方面以此來教育小微企業加強內部管理。另外，將政府的信用優勢、開發性金融機構信用優勢和國家信用優勢整合，轉化成小微企業的信用優勢，推動小微企業發展，培養小微企業逐步擁有自身最初的信用信息，為信貸創造必要條件。

（五）開展銀行轉貸合作

開放性金融機構可以與商業銀行展開合作實現資源的互補共同服務與小微企業融資。開放性金融機構普遍存在網點少，人員短缺的問題，但是卻具有資金穩定的優勢;而商業銀行具有較好的經營條件，但是缺少資金優勢，兩者開展合作，能夠實現資源互補，通過商業銀行將政策性資金通過正常的轉貸流程發放到小微企業，助力小微企業發展。

結束語：

小微企業的發展過程中，受到自身經營條件和外部因素的制約，存在許多困境，融資難情況尤為突出，近年來國家和地方政府都已經加大了政策補償開放性金融方面的支持，相信通過我國國家和政府的引導和多方的努力，一定能夠擴大小微企業融資渠道，打通小微企業融資路徑。

參考文獻：

[1]王文金. 融資難與融資過度并存——會昌縣小微企業融資現狀考察[J]. 銀行家， 2018（9）.